經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程(存儲(chǔ)版)
【正文】 先向行政部門申請(qǐng)，由行政報(bào)總經(jīng)理審批簽字后，方可招待。流程：寫申請(qǐng)—行政部審核—總經(jīng)理審批—到出納處領(lǐng)款—行政部 組織實(shí)施。借款人員完結(jié)事務(wù)，在報(bào)銷時(shí)扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。辦公用品采購(gòu)和印刷各種廣告宣傳冊(cè)等由行政部統(tǒng)一安排，行政和出納負(fù)責(zé)采購(gòu)、印制。公司所有員工，外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，若有特殊情況，經(jīng)部門主管同意，方可乘坐出租車及其它車輛。報(bào)銷如果是收據(jù)，必須有負(fù)責(zé)人在收據(jù)上簽字 出納這邊查詢銀行是否到賬簽字 否則單據(jù)無效報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼。招待費(fèi)報(bào)銷應(yīng)填寫《交通費(fèi)精算書》，附《費(fèi)用申請(qǐng)單》、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件；大額支出報(bào)銷需附合同復(fù)印件、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件定期費(fèi)用支出，如水電雜費(fèi)、房租、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等需附合同原件及發(fā)票原件；合同由財(cái)務(wù)部留存一份作為審核依據(jù)。報(bào)銷憑證根據(jù)對(duì)應(yīng)的金額，依照相應(yīng)的審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可提交報(bào)銷。具體程序要求：一、費(fèi)用申請(qǐng)費(fèi)用發(fā)生均應(yīng)事先申請(qǐng)，按各類費(fèi)用具體管理辦法的要求填寫《費(fèi)用申請(qǐng)單》，由費(fèi)用發(fā)生部門或分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)所轄范圍先進(jìn)行申請(qǐng)審批，其中辦公費(fèi)用、員工、車輛費(fèi)用還需辦公室批準(zhǔn)。第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈(zèng)送禮品應(yīng)事先填制《費(fèi)用申請(qǐng)單》，報(bào)總經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申請(qǐng)單。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財(cái)政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務(wù)局購(gòu)入的收據(jù)。住宿費(fèi)每日標(biāo)準(zhǔn)為150元，伙食補(bǔ)貼每日80元，上述兩項(xiàng)費(fèi)用可累計(jì)使用。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申購(gòu)單。三、費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)業(yè)務(wù)部門、辦公室、財(cái)務(wù)部費(fèi)用審核人員審核完畢的報(bào)銷憑證可以交財(cái)務(wù)部出納辦理現(xiàn)金報(bào)銷或付款。個(gè)人通訊費(fèi)：部門個(gè)人通訊費(fèi)報(bào)銷人員名單及報(bào)銷額度由所在部門提出申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請(qǐng)審核后交辦公室審批及財(cái)務(wù)部備案，作為費(fèi)用報(bào)銷審核依據(jù)。第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進(jìn)修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報(bào)銷。第二條 申購(gòu)物品須事先填制《物品申購(gòu)單》，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財(cái)務(wù)部，物品單價(jià)在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購(gòu)買者不得報(bào)銷。購(gòu)入貨物含稅的，沒有發(fā)票財(cái)務(wù)有權(quán)拒簽和拒付。第六條、購(gòu)置零星材料費(fèi)用的支付程序：材料進(jìn)倉驗(yàn)收 →倉庫入ERP→采購(gòu)（相關(guān)部門）填《付款申請(qǐng)單》、《費(fèi)用報(bào)銷單》→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→報(bào)賬支付第七條、零星購(gòu)置材料或現(xiàn)付購(gòu)置材料費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：(一)材料進(jìn)倉驗(yàn)收需供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具入庫單，送貨單要由送貨單位加印章，送貨單或者入庫單要由送貨人簽名、經(jīng)辦人簽名、收貨人簽名。(四)遇特殊情況急需購(gòu)置的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后待回公司再補(bǔ)辦材料入、出庫單和請(qǐng)購(gòu)單。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制章，且從稅務(wù)局購(gòu)入的發(fā)票，并蓋有購(gòu)入單位發(fā)票專用章。第三條 員工因工作需要外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實(shí)報(bào)銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。第九條 手機(jī)費(fèi)：凡公司員工領(lǐng)用手機(jī)每月費(fèi)用控制在相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān)，遇特殊情況需提高額度的，應(yīng)由部門提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。現(xiàn)金報(bào)銷需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附真實(shí)、合法、完整的原始憑證（在背面注明人員、用途、原因和發(fā)生的時(shí)間），如有費(fèi)用申請(qǐng)，應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的《費(fèi)用申請(qǐng)單》。四、報(bào)銷憑證《費(fèi)用報(bào)銷單》費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)明確、填寫齊全、不得混報(bào)；差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附《出差申請(qǐng)單》、《出差報(bào)告》、相關(guān)的交通、住宿、通訊、餐費(fèi)等發(fā)票原件。外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實(shí)報(bào)銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票上寫明出發(fā)
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