財(cái)務(wù)報(bào)銷審批制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 ，財(cái)務(wù)部規(guī)定的報(bào)銷時(shí)間：廠區(qū)內(nèi)報(bào)銷為每周周五，項(xiàng)目部報(bào)銷為每月第二周周六。二、預(yù)算流程費(fèi)用預(yù)算：每季度把預(yù)算報(bào)給總部分管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)審核，審核過的預(yù)算由總公司CEO，審批；三、設(shè)備采購設(shè)備采購由總公司行政部統(tǒng)一采購，需向行政部提供設(shè)備名稱型號(hào)，如有特殊要求，需提供供貨商。（差旅費(fèi)報(bào)銷單和費(fèi)用報(bào)銷單兩種格式）見財(cái)務(wù)部提供的Excel文件，每種單據(jù)均有示例； ；，由總公司CEO授權(quán)財(cái)務(wù)部另行制定； 。：審核費(fèi)用是否按照?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，采購價(jià)格是否合理，是否按合同執(zhí)行，相關(guān)人員是否已確認(rèn)，核對(duì)項(xiàng)目﹑單價(jià)﹑金額是否正確，是否有事先申請(qǐng)報(bào)告，發(fā)票是否規(guī)范，票據(jù)是否完整，用途是否清晰（或在背面寫清楚）。第六條 費(fèi)用或?qū)嵨飯?bào)銷必須實(shí)事求是，不得變更費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行報(bào)銷，不得以合理的項(xiàng)目套換不合理的項(xiàng)目騙取開支，不得分拆屬于同一項(xiàng)目﹑同一時(shí)間或同一性質(zhì)的費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。，不得以白條抵作現(xiàn)金。2011年03月 24 日第五篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及審批流程目錄財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及審批流程目錄第一部分總則第二部分借支管理規(guī)定及流程（一）借款管理規(guī)定（二）借款及銷帳、審批流程第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定及流程（二）差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程（三）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明及報(bào)銷流程（四）辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程 第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 第五部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程（一）軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程（二）其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 第六部分工程（供貨）款報(bào)銷制度及流程 第七部分報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第八部分附則。印鑒章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對(duì)印鑒章的使用情況進(jìn)行登記。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三方，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn)。、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批外，其他人員的簽字全部在票據(jù)的背面書寫。（或驗(yàn)收人或證明人）：確認(rèn)項(xiàng)目是否屬實(shí)，單價(jià)是否合理，是否有驗(yàn)收人簽字。六、其它有關(guān)規(guī)定：：每月28號(hào)前提交紙質(zhì)報(bào)銷單據(jù)，次月5號(hào)前發(fā)放報(bào)銷款。，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽署意見后，報(bào)總公司CEO審批，特殊用途支出或金額超過80萬元的，提交相關(guān)說明報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)及總公司CEO審批。第二十一條 報(bào)銷費(fèi)用經(jīng)辦人粘貼費(fèi)用報(bào)銷單，單據(jù)上填寫報(bào)銷日期、用途、大小寫金額、票據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦人姓名等，缺一不可，費(fèi)用報(bào)銷單金額與報(bào)銷票據(jù)金額一致。（二）財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財(cái)務(wù)部報(bào)銷。（二）后勤費(fèi)用開支報(bào)銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財(cái)務(wù)部預(yù)審→后勤部負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財(cái)務(wù)部報(bào)銷。第三章管理第七條 公司費(fèi)用開支按照歸口管理，由管轄部門經(jīng)辦人員辦理報(bào)銷手續(xù)。（三）后勤費(fèi)用開支，包括伙食費(fèi)、職工福利、綠化費(fèi)、公用設(shè)施日常維修等。?報(bào)銷單和票據(jù)必須按要求填寫和粘貼。外來憑證主要指取得的業(yè)務(wù)單位發(fā)票、結(jié)算單及合同、協(xié)議等原始憑證；自制憑證是指費(fèi)用報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單、出差審批表等憑證。單據(jù)報(bào)賬責(zé)任界定、報(bào)賬人的責(zé)任和注意事項(xiàng)?報(bào)賬人對(duì)所報(bào)賬項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、單據(jù)的合法性、完整性負(fù)責(zé)。日常雜費(fèi)向財(cái)務(wù)報(bào)備預(yù)算，低于500元提交財(cái)務(wù)審核并報(bào)銷?！?租金水電費(fèi)根據(jù)日常辦公用水計(jì)費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。不（遲）還款責(zé)任?借款人不按時(shí)間要求報(bào)銷沖賬和歸還借款，從次月起財(cái)務(wù)部將書面通知人力資源部從其工資中逐月扣回。在單上注明借款用途如出差、業(yè)務(wù)備用、以及計(jì)劃還款時(shí)間等等。第二章 個(gè)人借款管理辦法個(gè)人借款?員工辦理個(gè)人借款時(shí)，填寫“借支單或差旅費(fèi)借支單”。因情況變化，原來業(yè)務(wù)取消，所借備用金必須立即歸還。辦公用品領(lǐng)用第 2 頁共 6 頁 時(shí)，由領(lǐng)用人填寫有關(guān)領(lǐng)用憑證交部門負(fù)責(zé)人審批后領(lǐng)取?！?日常開支雜費(fèi)日常開支雜費(fèi)主要是日常公司經(jīng)營產(chǎn)生的各項(xiàng)開支雜費(fèi)。%扣罰，超過1個(gè)月的單據(jù)報(bào)銷財(cái)務(wù)一律不予受理。1取得票據(jù)與粘貼要求?費(fèi)用報(bào)銷的票據(jù)指報(bào)銷的原始憑證，包括外來憑證和自制憑證。1票據(jù)張貼要求?報(bào)賬人報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，填寫“
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1