關(guān)于公司費(fèi)用報(bào)銷流程及規(guī)定的通知范文大全(存儲(chǔ)版)
【正文】 司各部門在“費(fèi)用開支、借款和報(bào)銷”的業(yè)務(wù)行為。② 分廠業(yè)務(wù)，各分廠應(yīng)指派一名人員兼職現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，零星開支，按費(fèi)用開支程序?qū)徟?，在?nèi)部辦理借款和報(bào)銷手續(xù)。6）例外規(guī)定：對(duì)于個(gè)人臨時(shí)性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時(shí)，經(jīng)分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可以借支；但是一般不得超過本人工資標(biāo)準(zhǔn)的二倍，超出時(shí)需有公司擔(dān)保人擔(dān)保，還款期限最長(zhǎng)不超過二個(gè)月。員工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿費(fèi)，伙食補(bǔ)助減半發(fā)放，交通補(bǔ)貼仍按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。② 汽車在本地加油時(shí)，應(yīng)采取定點(diǎn)加油，由公司財(cái)務(wù)部門定期統(tǒng)一結(jié)算；未經(jīng)公司副總以上簽批的非定點(diǎn)發(fā)票，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷程序：1）費(fèi)用支出后，經(jīng)辦人員憑有效單據(jù)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，到分廠或公司按用款權(quán)限審批程序，由以上人員在單據(jù)上審簽。對(duì)經(jīng)常拖欠公款者，除批評(píng)教育外，應(yīng)根據(jù)所欠款金額和期限，%的利息。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，三、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。六、報(bào)銷或單據(jù)傳遞時(shí)效要求：財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。(三)零星材料支付的原始憑證（也就是《付款申請(qǐng)單》后面附件）須有發(fā)票、送貨單、入庫單、采購訂單、請(qǐng)購單。購入貨物含稅的，沒有發(fā)票財(cái)務(wù)有權(quán)拒簽和拒付。第六條、購置零星材料費(fèi)用的支付程序：材料進(jìn)倉驗(yàn)收 →倉庫入ERP→采購（相關(guān)部門）填《付款申請(qǐng)單》、《費(fèi)用報(bào)銷單》→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→報(bào)賬支付第七條、零星購置材料或現(xiàn)付購置材料費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：(一)材料進(jìn)倉驗(yàn)收需供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具入庫單，送貨單要由送貨單位加印章，送貨單或者入庫單要由送貨人簽名、經(jīng)辦人簽名、收貨人簽名。五報(bào)銷金額審批規(guī)定：公司為提高工作效率，規(guī)定如下：?jiǎn)喂P報(bào)銷金額或單筆票據(jù)報(bào)銷金額在2000以下的，按照正常的流程由公司常務(wù)副總審批即可，金額超過2000以上的必須要由公司總經(jīng)理的審批。合法性的認(rèn)定以國家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。七、監(jiān)督和處罰：嚴(yán)格按照借款用途使用款項(xiàng)，不得挪作他用。8）其他支出： 除上述支出外，因公誤餐費(fèi)按工作餐的標(biāo)準(zhǔn)，每人每餐按6元的標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷。5）檢驗(yàn)檢疫費(fèi)：分廠及公司各部門因業(yè)務(wù)需要而支出的檢驗(yàn)檢疫費(fèi)，需取得正式發(fā)票，并附檢驗(yàn)證明單和檢驗(yàn)報(bào)告以及相關(guān)的其他證明材料。④ 員工出差當(dāng)天能往返的不報(bào)銷住宿費(fèi)，因公報(bào)銷出租車費(fèi)用，必須注明往返地點(diǎn)及乘車事由。4）公務(wù)完畢后，三個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理還款或報(bào)銷事宜。4）大額費(fèi)用的支出由公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)對(duì)外結(jié)算或借支。對(duì)已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額20100%但不低于100元的處罰。三．備用金管理根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)中可預(yù)先向公司暫領(lǐng)備用金，暫領(lǐng)額度根據(jù)實(shí)際需要確定，并填寫《領(lǐng)款申請(qǐng)單》，由公司總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)辦理暫領(lǐng)手續(xù)。本規(guī)定中所稱費(fèi)用是指生產(chǎn)用輔助材料．后勤福利．差旅費(fèi)．業(yè)務(wù)招待費(fèi)．辦公費(fèi)等及其他費(fèi)用。凡報(bào)銷金額大于1000元人民幣的報(bào)銷單，必須將報(bào)銷單（已完整填寫，并粘貼票據(jù)的）交至部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，待部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后交于總裁審批蓋章（總裁外出不在公司時(shí)，交于總裁辦），未經(jīng)總裁（或總裁辦）蓋章的報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部將一律拒絕報(bào)銷。4．IT部門請(qǐng)購電腦時(shí)，必須將請(qǐng)購單（已完整填寫的）交至部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，待部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后即可在財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核并領(lǐng)款，但凡一次性請(qǐng)購電腦的數(shù)量超過3臺(tái)時(shí)，請(qǐng)購單待部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后，必
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