【正文】 的問題，以及目前國家的政策導(dǎo)向和幫扶措施。重點研究 我國“農(nóng)村基層金融合作組織”的基本定位、運行機制及其對整體農(nóng)村金融風(fēng)險的影響 。 16 三、研究框架 圖 2：研究框架圖 17 四、研究步驟、研究方法與進(jìn)度安排 一、 研究方法 圖 3：研究方法圖 18 二、研究步驟 （一）前期準(zhǔn)備階段 在這個階段，本組主要通過查閱大量文獻(xiàn)資料、實地走訪典型機構(gòu)、采訪問詢專業(yè)人士、發(fā)放調(diào)查問卷、研究分析典型機構(gòu)等方法，對我國“農(nóng)村基層金融合作組織”的基本定位、運行機制及其對整體農(nóng)村金融風(fēng)險的影響進(jìn)行透徹、深入的了解與學(xué)習(xí)。 一方面，采用問卷調(diào)查與隨機采訪兼顧的方法，研究分析當(dāng)?shù)卮迕駥Α稗r(nóng)村基層金融合作組織”的認(rèn)可度、需求、建議與希望等態(tài)度。 （ 2） 內(nèi)部控制 具體定義 內(nèi)部控制，指組織機構(gòu)為了合理保證資產(chǎn)的安全完整、會計信息的正確可靠、經(jīng)營活動的效率效果以及法律法規(guī)遵守執(zhí)行，由治理層、管理層和其他人員設(shè)計和執(zhí)行的政策和程序。 （ 3） 公司治理 經(jīng)典的公司治理是為了應(yīng)對“委托 代理”問題應(yīng)運而生的，公司治理結(jié)構(gòu)明確規(guī)定了公司的各個參與者的責(zé)任和 權(quán)利 分布，并且可以通過海外上市、債務(wù)融資、激勵機制、經(jīng)理人市場等方法來制約。 39。1 1 2 2, , ,X X m m XX y W X y W X y W? ? ?， 于是 ， 39。本課題運用 指派方法選取 合適各風(fēng)險指標(biāo)的隸屬函數(shù)：首先， 根據(jù) “ 農(nóng)村基層金融合作組織 ”指標(biāo)與風(fēng)險之間的關(guān)系主觀地選用某些形式地模糊分布，其次根據(jù)實際走訪獲取的數(shù)據(jù)確定其中所包含的 參數(shù) 值。 121 11 12 12 21 22 212mmmm m m m mX X XX d d dX d d dX d d d???????? 2) 通過 matlab 計算得 D 的最大特征值 max? ，將其對應(yīng)的特征向量經(jīng)歸一化后得到相應(yīng)指標(biāo)對于 “ 農(nóng)村基層金融合作組織 ” 風(fēng)險相對重要性的排序權(quán)值，即 12( , , , )mW W W 。 Step 4： N 次重復(fù) Step 3 和 Step 4，就可以得到資產(chǎn)組合損益分布：(1 ) ( 2 ) ( ), , ..., NT T TV V V? ? ? Step 5：基于損益分布計算置信度 c 下的 VaR，并得出實驗報告。 本課題需要不斷進(jìn)行調(diào)試，通過增減對模型的限制增加模型的運行效率和準(zhǔn)確度。 4． 提出風(fēng)險控制方案 針對我國“農(nóng)村基層金融合作組織”的具體情況，根據(jù)實地調(diào)研及模擬所得結(jié)果對由于當(dāng)?shù)亟鹑诃h(huán)境引發(fā)的信用風(fēng)險以及該組織的流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等進(jìn)行詳盡的評估，找出風(fēng)險“重災(zāi)區(qū)”，然后對該組織進(jìn)行主要關(guān)于風(fēng)險預(yù)防、規(guī)避以及分散方面的管理建議，且隨時檢測經(jīng)濟(jì)主體承受的風(fēng)險狀況的變化，分析總結(jié)實際結(jié)果對期望結(jié)果的偏離，根據(jù)內(nèi)部條件與外部環(huán)境的變化，對金融風(fēng)險管理方案進(jìn)行必要的調(diào)整。 （四）理論推廣階段 針對我國當(dāng)前 “農(nóng)村基層金融合作組織”運營 過程中出現(xiàn)的風(fēng)險問題，提出相應(yīng)監(jiān)管措施和建議，具體包括：加強 “農(nóng)村基層金融合作組織”運營 的政策和法律建設(shè)、建立健全 “農(nóng)村基層金融合作組織” 監(jiān)督管理體系、確立權(quán)威統(tǒng)一的監(jiān)管主體、 “農(nóng)村基層金融合作組織” 規(guī)范化建議等。本次創(chuàng)新課題研究農(nóng)村基層金融合作組織，對經(jīng)濟(jì)金融方面的知識有一定的要求。本項目組的五位成員均參加過數(shù)學(xué)建模比賽、 CIMA 案例分析大賽和鴻基世業(yè)行業(yè)研究大賽，其中朱越凡同學(xué)獲得全國大學(xué)生數(shù)學(xué)建模競賽二等獎，中央財經(jīng)大學(xué)數(shù)學(xué)競賽理工類二等獎 ，李若璇同學(xué)獲得全國大學(xué)生數(shù)學(xué)建模競賽北京市三等獎。本項目組成員中的余莉同學(xué)參加宏基世業(yè)行業(yè)研究大賽時研究的主題為農(nóng)商行與社區(qū)銀行，與我們的課題研究的農(nóng)村基層金融合作組織具有比較全面的了解。 （二）國家圖書館 國家圖書館收集和保持著我國大量珍貴的出版物，擔(dān)負(fù)著國家總書庫的職能，是我們獲取關(guān)于農(nóng)村基層金融組織資源和數(shù)據(jù)的最佳途徑之一，我們將根據(jù)進(jìn)度安排和研究需要前往國家圖書館查閱相關(guān)文獻(xiàn)，獲得權(quán)威資料和數(shù)據(jù)。 學(xué)校閱覽室擁有最新的與農(nóng)村基層金融合作組織及風(fēng)險管理方面有關(guān)的期刊雜志，例如《農(nóng)村金融研究》、《中國新農(nóng)村》等相關(guān)雜志。本項目組成員豐富的社會實踐經(jīng)驗和認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，保障了實地調(diào)研環(huán)節(jié)能夠有效地進(jìn)行。此外，組員中其他成員數(shù)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)都非常不錯， 34 保障了課題的數(shù)據(jù)處理分析環(huán)節(jié)的有效進(jìn)行。五名組員所學(xué)專業(yè)都與本次創(chuàng)新課題研究的內(nèi)容緊密相關(guān)，能充分發(fā)揮每位成員的學(xué)科優(yōu)勢，達(dá)到學(xué)有所用的目的。同時，建立有效的信息反饋機制，常溝通多聯(lián)系，基于原始數(shù)據(jù)信息，對風(fēng)險控制方案進(jìn)行及時的修正，隨時改良原有建議。 應(yīng)用本組根據(jù)計算機仿真模擬實驗修正后的風(fēng)險評估體系，與該組織的實際運營情況相對比，進(jìn)而對原有評估體系進(jìn)行在修正，直至體系在可行的最大程度下提供盡可能準(zhǔn)確的風(fēng)險評估結(jié)果。 Monte Carlo 模擬法通過選擇和建立隨機模型，既可以模擬利率水平、資產(chǎn)負(fù)債率等風(fēng)險因子未來變化的不同分布和不同 行為特征，還可以深入、充分地挖掘風(fēng)險因子的歷史數(shù)據(jù)中所包含的各種有益信息，并通過對模型中相關(guān)參數(shù)的估計和修正反映 26 到模型中去，從而使得隨機模型對風(fēng)險因子變化的模擬更加貼近于現(xiàn)實。 a) 計算機仿真模擬檢驗 模型簡介及具體應(yīng)用 計算機仿真可以在極低的成本和較短的時間內(nèi)模擬出本組根據(jù)農(nóng)村金融環(huán)境特點以及歷史數(shù)據(jù)等信息創(chuàng)造出的虛擬信貸系統(tǒng)，并基于 Monte Carlo method，測算多種 25 衡量風(fēng)險的指標(biāo)（如 VaR等）。 在確定 的值時，我們引用 1 至 9 及其倒數(shù)作為標(biāo)度。最后將每項指標(biāo)對于風(fēng)險的估值加權(quán)平均即得“ 農(nóng)村基層金融合作組織 ”的總體風(fēng)險值。 39。 具體步驟如下： 我們選擇總資本收益率、資產(chǎn)負(fù)債率等一系列指標(biāo)來衡量“農(nóng) 村基層金融合作組織 ”的風(fēng)險。 20 ⅱ關(guān)于“五要素” 針對“農(nóng)村基層金融合作組織”的具體特點，基本將所要研究的“五要素”的具體內(nèi)容確定如下： ①內(nèi)控環(huán)境 作為所有其他組成要素的基礎(chǔ)，本組將主要研究“農(nóng)村基層金融合作組織”的組織結(jié)構(gòu)、權(quán)限職責(zé)、誠信道德、人力資源政策等要素； ②風(fēng)險評估 基于前期準(zhǔn)備所具體確定的“農(nóng)村基層金融合作組織”基本定位，設(shè)立更加明晰可行的實際目標(biāo)，進(jìn)而根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)，具有針對性的對其進(jìn)行風(fēng)險識別繼而粗略評估風(fēng)險； ③信息與溝通 鑒于“農(nóng)村基層金融合作組織”的主要利益相關(guān)者是村民，相關(guān)信息必須以一種極為清晰明確的、簡單易懂的、形式和時限被識別、掌握和溝通，以確保能使社員行使各自職能； 同時，為保證“農(nóng)村基層金融合作組織”真正做到以服務(wù)“三農(nóng)”為首要目標(biāo)，各層利益相關(guān)者之間必須進(jìn)行及時、有效的溝通； ④控制活動 為確?！稗r(nóng)村基層金融合作組織”管理層的指示得以執(zhí)行，以及削弱風(fēng) 險的政策和程序得以實施，“農(nóng)村基層金融合作組織”的所有層次和部門都必須相應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的一系列不同活動，如：批準(zhǔn)、 授權(quán) 、 查證 、 核對 、復(fù)核經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)保護(hù)以及職責(zé)分工等； ⑤監(jiān)督管理 鑒于“農(nóng)村基層金融合作組織”的基層性和合作性，評估體系在一定時期運行質(zhì)量的過程需要通過持續(xù)監(jiān)控與獨立評估的結(jié)合來實現(xiàn)。 為最終推進(jìn)到本課題的核心 —— 風(fēng)險評估，首先對“農(nóng)村基層金融合作組織”的運營管理進(jìn)行分析。綜合考慮以上四點要求以及現(xiàn)有的農(nóng)村基層合作金融組織發(fā)展情況，我們選擇 吉林 省 梨樹縣 、安徽省鳳陽縣、浙江省臨海市、 江蘇省阜寧縣以及陜西省渭南市五個地區(qū)作為研究對象的選擇區(qū)域。 6. 基于本組構(gòu)建的風(fēng)險控制體系，對 全國各典型農(nóng)村基層金融合作組織 提出初步建議，將最終修正的方案提交給對應(yīng)的 農(nóng)村基層金融合作組織 。 7. 下鄉(xiāng)為村民們普及金融知識，以提高農(nóng)村整體金融基礎(chǔ)素質(zhì) 。 參考文獻(xiàn) [1]蔡四平 .基于功能視角的農(nóng)村金融組織體系重構(gòu)研究 .湖南長沙 :中南大學(xué) ,20xx. 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Consumer’s Cooperation [M].New York: Elsvier Seienee Publishing Company, 1980. 14 三、研究內(nèi)容設(shè)計 （ 研究目標(biāo)、 研究內(nèi)容、研究框架） 一、研究目標(biāo) （一） 總體目標(biāo)： 通過理論探究 和實地調(diào)研等途徑，分析當(dāng)前 農(nóng)村基層金融合作組織的運行模式和風(fēng)險 情況，在此基礎(chǔ)上借助數(shù)學(xué)建模方法 構(gòu)建農(nóng)村基層金融合作組織 的風(fēng)險評估體系和風(fēng)險控制模案。同時，農(nóng)民群體承擔(dān)風(fēng)險的能力又相對較低，針對農(nóng)民的金融機構(gòu)的風(fēng)險防范能力尤為重要。作者首 先用蒙特卡洛模擬技術(shù)估算出了在不同的風(fēng)險管理程序和策略下資產(chǎn)收益率的分布，然后分別使用 VaR 值、夏普比率和 FDSDRA 三種指標(biāo)對每種風(fēng)險管理程序和策略進(jìn)行評估，最后得出結(jié)論：對于不同規(guī)模的糧食銷售合作社，三種評估指標(biāo)都將賣方期權(quán)作為最優(yōu)的風(fēng)險管理策略；賣方期權(quán)和農(nóng)業(yè)保險組合次之；收入掉期、現(xiàn)金和農(nóng)業(yè)保險組合的表現(xiàn)最不理想。雖然政府首先提倡于向上，但形成系統(tǒng)的組織體系，則以農(nóng)民自動組織的力量居多。 Colin Mayer (1988)研究發(fā)現(xiàn)，合作金融組織中借款人和貸款人之間建立了承諾關(guān)系，有利于長期融資 Fulton 等 (1995)認(rèn)為合作社產(chǎn)權(quán)制度的完善有利于合作社持續(xù)健康發(fā)展。 康涌泉副教授 （ 20xx） 在對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的融資問題進(jìn)行探究和分析中發(fā)現(xiàn)目前農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織普遍存在融資渠道較少、融資成本較高和融資難度較大的問題，這些問題必將阻礙農(nóng)村新型合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展和壯大。何廣文，馮興元（ 20xx)認(rèn)為，農(nóng)村新型金融組織是對正規(guī)金融服務(wù)缺位的必要補充。何廣文（ 20xx）認(rèn)為，中國農(nóng)村金融供給機制不健全，農(nóng)村正規(guī)金融供給嚴(yán)重不足，而 且地區(qū)發(fā)展不均衡，農(nóng)村金融資源分配嚴(yán)重不公，農(nóng)村政策性金融功能不全，國有商業(yè)性金融功能弱化，雖然農(nóng)村信用社在中西部地區(qū)向 農(nóng)戶提供金融服務(wù)，但畢竟實力有限，不能完全適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。同時，農(nóng)業(yè)作為第一產(chǎn)業(yè)的重要性也意味著這一市場的風(fēng)險性必須被嚴(yán)格控制，否則影響巨大。該群體長期以來處于較為單純的金融環(huán)境中，抗風(fēng)險意識較 弱，抗風(fēng)險能力也較低。 3. 提出農(nóng)村基層金融合作組織風(fēng)險控制體系，給出風(fēng)險管理及控制相關(guān)建議 在全面深入研究現(xiàn)有的具有代表性的農(nóng)村基層合作金融機構(gòu)運營模式及體系，并建立合理風(fēng)險評估體系、實際評估組織風(fēng)險的基礎(chǔ)上，我們將總結(jié)具有針對性的風(fēng)險控制體系，對于這一組織涉及的不同方面給出具體建議，具體包括風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移以及風(fēng)險對沖等。 7 二、選題目的