【正文】 為準）內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，并按審批程序和權限進行費用報銷，結清借款。第十八條、業(yè)務招待費報銷規(guī)定（一）、招待費是指公司管理人員及各職能部門在業(yè)務往來中招待有關人員所發(fā)生的餐費、禮品費及其他相關費用，招待費報銷原則上實行“事前申請，確認標準，按標準報銷”的控制程序，對超出標準的招待費公司不予報銷，由經(jīng)辦當事人承擔。（五）、需簽字欠帳的招待費（餐費及臨時性住房等）經(jīng)辦當事人必須在欠帳明細單上注明時間、事由、招待單位或個人名稱、金額等。報銷辦公用品必須有正式發(fā)票，并附有供貨單位加蓋公章的出貨單或電腦小票。（五）、汽車每年一次性必須支出的費用，如：年保險費、車船使用稅、年審費、檢測費等統(tǒng)一由資產(chǎn)營運部按報銷程序和審批權限統(tǒng)一辦理報銷。（三）、申購當事人將批準的“物品申購單”一式兩份分別遞交至公司資產(chǎn)營運部。第六章、其他費用的報銷第二十五條、其他費用是指公司因工作需要而發(fā)生,并且上述條款不包括的費用。經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。第三條本制度適用公司全體員工。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。(二)報銷流程公司人力資源部每年初（10月1日前）將本員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部，若次年沒有新標準出臺，一律按上一執(zhí)行。xxx有限公司財務部20xx年6月1日公司財務報銷制度2財務報銷流程制度1．總則1．1 為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。借款應是因工作需要的工作經(jīng)費，而非個人私事。2．4．2 出差費用簽批流程出差人員依據(jù)實際出差情況如實填寫《出差費用報銷單》將發(fā)票及其他應備收據(jù)貼于其后→部門主管審核簽字→交財務部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報銷手續(xù)→領款人簽字。2．6．4 總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負責辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財務要求進行備案。要求財務出納人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。第二條原則本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為借支款項、日常辦公費用、其他費用支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三章日常費用報銷制度及流程第六條日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。(四)報銷10000元以上需提前一天通知財務部以便備款或注明銀行轉(zhuǎn)賬。(二)報銷流程員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填好《出差費報銷單》。原則上前款未清者不予辦理新的借支。住宿費、市內(nèi)交通費必須憑發(fā)票據(jù)實報銷，無發(fā)票不予報銷，丟失發(fā)票須出示相關證明材料，有同行人或部門負責人簽字證明，報財務特批?！伴L途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。員工差旅費報銷規(guī)定：，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。，只報銷公交車票公交車票。，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。出差人員市內(nèi)交通費盡量選擇公交、地鐵、在無公交路線或負重等特殊情況下可打的（需提前口頭匯報上級領導批準），并在票上注明原因及往返地點。借支差旅費：出差人員將審批過的《備用金申請單》交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。除非特殊情況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報上級領導批準），并在票上注明原因及往返地點。(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；報銷單應使用藍黑碳素筆嚴格按報銷單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由，要求與取得發(fā)票相符。第五條借款流程(一)借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請單》，注明申請人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金。其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監(jiān)控。后交出納負責辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的準確性。2．4．1 日常費用簽批流程：按公司規(guī)定發(fā)生日常費用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報銷人填寫《費用報銷單》將發(fā)票及其他應備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準→出納處辦理報銷手續(xù)、領款→領款人簽字。2．3．2 審批權責規(guī)定：2．3．2．1 借款人根據(jù)事項填寫《借支單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。第二條本辦法由公司財務部制定并負責解釋。(二)報銷流程（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認，按規(guī)定填好報銷單。第五條電話費報銷制度及流程(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的`原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。第四條差旅費報銷制度及流程。(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。第五篇：公司財務報銷制度公司財務報銷制度公司財務報銷制度1第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。有委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。，必須有手續(xù)完備的驗收證明。（三）、工程安裝施工費、廣告宣傳活動費及其他專項費用等報銷由職能部門提出資金預算待逐級審批后按合同或協(xié)議審批權限簽訂合同或協(xié)議，并按日常費用報銷程序和審批權限辦理報銷手續(xù)。第二十二條、日常物品采購費用報銷（一）、日常物品采購費用支出是指因采購零星材料、機械設備配件、勞保福利性用品及辦公設施用品等所發(fā)生的費用支出。幾人一起用車的，按受益原則分攤項目、部門費用。（二）、公司資產(chǎn)營運部每月根據(jù)需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。（三）、為了規(guī)范招待費的支出，各部門當月累計發(fā)生的業(yè)務招待費用，不得超出當月預算指標，超預算總額的開支需按預算管理制度報批后方可開支。（二）、電話費報銷的一般規(guī)定公司固定電話費由辦公室指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)。（二）、差旅費報銷的一般規(guī)定：擬出差人員首先填寫《出差申請單》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，并按審批程序和權限進行報批。分管財務總裁一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。（三）、,嚴禁和杜絕白條入帳和費用支出項目與所附票據(jù)不符以及其他違規(guī)行為。第九條、凡涉及公司經(jīng)濟業(yè)務需要領用空白轉(zhuǎn)賬支票的，由財務人員在支票存根上寫明日期、用途及限額后，由業(yè)務經(jīng)辦人員在支票存根上和《支票領用登記表》上簽收；支付時必須完整填寫支付日期、用途及大小寫金額并及時告知財務人員具體付款日期和金額；任何人不得將空白支票交給其他單位或個人，作廢支票要及時交回財務室留存。（三）、辦理公司各項預付款時，業(yè)務經(jīng)辦人員必須向財務室提供審批的“合同或協(xié)議”和《資金使用付款申請單》或《物資采購單》后，方可辦理預付款支付手續(xù)，預付的金額不得超出合同規(guī)定的金額，財務人員要與經(jīng)濟合同核對后，方可支付。第二章、借款及預付款管理規(guī)定第四條、借款是指公司員工因公務需要的臨時性借款；預付款是指因公司業(yè)務需要，需預先支付的購買材料、貨物及各項需要預先支付的款項。，須在三日內(nèi)結帳。公司費用報銷制度一、業(yè)務員費用報銷管理制度，經(jīng)部門主管核準，會計審核、總經(jīng)理簽字批準后，由出納會計付款。目前報銷存在的問題：，目前是要求超市的發(fā)票，五金電料及材料票替代也要求入庫，出北京市又是當天回來的，是否享受出差補助 ，午餐費15元已經(jīng)不夠了，能否時間再短一些？第三篇：公司財務報銷制度員工出差補助規(guī)定外出人員出差補助標準：一、路途補助：交通費實報實銷，行車在500公里以上或8小時以上的火車準許坐硬臥。（四）、公司業(yè)務經(jīng)辦人員必須在單項借款業(yè)務辦理完畢后一個月內(nèi)憑有效票據(jù)報銷并結清借款；凡超過兩個月不結賬者，財務部門有權從其本人工資中扣除借款或預付款。單次報銷必須為同一單位提供的發(fā)票，同面額的發(fā)票必須連號，不同次的發(fā)票可不連號。（二）、物品采購后采購人員必須及時辦理物品驗收及入庫手續(xù)，所購物品發(fā)票及入庫單辦理報銷手續(xù)；發(fā)票背面由經(jīng)辦人簽字并由參與人簽字證明四、郵寄快遞費用報銷（一）、郵寄快遞費直接支付或收快遞到付的，經(jīng)辦人需留存快遞詳情單，每筆快遞詳單上的金額對應發(fā)票金額，經(jīng)辦人不提供快遞詳情單的一律不予報銷。三、費用報銷流程（一）、公司所有資金支出報銷按報銷人整理報銷單據(jù)并填寫支出憑單→ 須入庫手續(xù)的附入庫單→出納復核→主管會計審核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷的程序辦理。二、凡涉及公司日常物資（包括零星材料、輔助材料、設備配件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品、設備儀器及工具等）采購、郵寄快遞費用、日常辦公費用、招待費用、差旅費用、車輛費用、職工勞保及福利費用以及其他涉及費用支出項目的報銷均按此制度要求執(zhí)行。（三）財務報銷流程1．審批后的報銷單據(jù)到財務部備案，以便財務備款。（二）報銷流程1．購置申請: 每月由財務部根據(jù)需求進行采購。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。用于報賬的外來原始票據(jù)的填寫必須是項目齊全（付款單位名稱、付款項目、金額、時間）、字跡清楚（不