【正文】 建設項目實行工程監(jiān)理制，建立工序檢查、竣工驗收、基地自檢等工程管理手段，保證工程質量。 現有 100米的科普宣傳欄一座，有科普培訓室、展覽室、有科普資料室、電腦和電教平臺等科普設廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 33 施設備，有專職科普工作者 5 人。 廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 35 建設投資 在建設投資 ，工程費用 ，占建設投資的 %；其它費用 萬元，占 建設投資的 %；基本預備費 ，占 建設投資的 %。其中示范基地建設 萬元，生產設施建設 萬元，基礎設施建設 萬元，科技支撐培訓費 。 ③本項目應當積極推行項目法人制、招投標制、工程監(jiān)理制、資金和項目公示制。本項目正常生 產年份 （ 2021年） 銷售收入 為 萬元。 不確定性分析 ① 盈虧平衡分析 經計算，本項目的盈虧平衡點（ BEP）為 %，即達到設計產量的 %時企業(yè)就可以保本經營，說明本項目具有較強的抗風險能力。 而且 基地的建設吸納當地農民參與建設，為社會解決了大量剩余勞動力。 綜合評價結論 結論 本項目 堅持以提高農業(yè)綜合生產能力，保障國家糧油安全，優(yōu)化農村產業(yè)結構和資源配置，提高木本油料林產品的有效供給，充分發(fā)揮林業(yè)的生態(tài)、經濟、社會效益，實現興林與富民的和諧統(tǒng)一為目標。因此，應充分利用本 項目突出的性價比優(yōu)勢，加大市場開發(fā)力度，在穩(wěn)定銷售價格的基礎上，積極拓寬市場。 另外，為確保項目建設資金?？顚Ｓ茫⒈匾馁Y金管理辦法和監(jiān)督、檢查以及挪用資金處罰措施等。目前，已對基地的土壤條件、環(huán)境因子、水資源狀況等進行了調研 ， 已完成部分 建設 項目 ，油橄欖微體 繁殖 高效 技術 正在申請專利技術中等 。通過本項目的實施， 保障了在建設大面積的油橄欖林的同時又可以進行荒山綠化， 一定程度上起到保持水土、凈化空氣，防風固沙、保護和改善生態(tài)環(huán)境的 作用。 財務評價結論 綜上所述，本項目符合國家林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，通過計算、分析，項目財務評價各項指標均達到或超過項目評價的基本要求，并具有一定的抗風險能力，財務評價可行，資金運行安全，投資效果良好，是一個經濟效益較好的、能適應市場變化的項目，該項目在財務上是可行的。 財務效益分析 ①靜態(tài)指標 投資利潤率 =% 投資利稅率 =% 投資回收期 (含建設期 )= 年（所得稅前）； （所得稅后） ②動態(tài)指標 財務內部收益率稅前為 %，稅后為 %。其中建設期為1 年，即 2021 年；生產經營期為 9 年，即 2021— 2021 年； ② 基準收益率：考慮該項目的特點，根據目前國內經濟水平及銀行貸款利率，按照同行業(yè)的基準收益率標準，按照農林項目目前執(zhí)行的基準收益率標準，本報告基準收益率確定為 10%； ③ 由于本項目為種植（林業(yè)類）項目，享受國家免稅政策； ④ 企業(yè)所得稅率按 25%計； ⑤ 固定資產折舊：從經營期第 1年（計算期第 2年）開始折舊，折舊年限為 9 年，殘值 5%，年折舊額 ，詳見附表 4； ⑥ 攤銷：建設 投資的 其它費用從經營期第 1 年（計算期第 2年）開始攤銷，攤銷年限為 9 年，年攤銷額 萬元，詳見附表 4； ⑦ 主要產品銷售價格： 油橄欖種苗 銷售價格 前三年 按 5元 /株 計 ，中間三年按 7 元 /株 計 ，后三年按 9 元 /株 計。項目實施單位要嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。 詳見附表 2。 ⑩ 建設單位提供的相關數據資料。 技術培訓 公司十分重視科學技術普及工作，不斷完善引種馴化基地的科普工 作制度和管理制度，年科普經費達 8萬元以上。 經營管理措施 ①計劃管理 實行工程建設統(tǒng)一管理，統(tǒng)一經營，以提高管理水平，降低項目運作成廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 32 本，確保投資產生最大效益。 ③ 辦公室 負責示范基地的 日常生產經營、管理工作、組織項目的具體實施；組織實施年度經營計劃的投資方案；擬定項目管理機構的設置方案。 環(huán)境影響評價 該項目的實施，總體上對環(huán)境產生的影響有限，但仍有小體量的土建工程會產生灰塵、噪音與廢棄物。此外在項目運營過程中，生產、實驗時會產生化學藥劑的廢棄物，會對周圍 的環(huán)境造成一定的影響。 ④ 其他工程 基地 建 設大門 1座。 —— 示范區(qū)： 占地 面積 100畝， 用培育出的優(yōu)良種苗建立示范樣板林，直觀展示基地培育的優(yōu)質油橄欖苗木的綜合特征，為向社會推廣做直觀宣傳。 單株母株 年 產 3節(jié)的 穗條 50 支， 扦插成活率為 85%，因此單株母株年產扦插苗 42 株。 建設目標 本項目針對當地 油橄欖 種苗生產現狀，因地制宜，合理布局。 ③ 堅持充分利用現有資源，改建、擴建、新建相結合的原則。因此可以肯定地說，在一段時間內，由于第一種原因造成的市場需求風險不會出現。 市場風險分析 項目的市場風險依附于橄欖油的市場風險，一是因橄欖油需求變化而產生的風險，二是橄欖油行業(yè)競爭所產生的風險。 因此， 油橄欖種苗 應保持價格相對穩(wěn)定、質量穩(wěn)定、數量穩(wěn)定的局面，使企業(yè)產 品步入理性化競爭。 ② 國內市場 從目前國內消費趨勢來看，橄欖油正在走進更多百姓家庭。目前我國市場各類橄欖油已達 3050多個品牌，多在北京、上海、廣東等經濟發(fā)達地區(qū)和全國中東部省會城市的食品超市和賣場中銷售，西部省會城市中也偶見銷售。 橄欖油的消費市場主要在地中海沿岸國家，也就是橄欖油主產國，這些國家橄欖油的消費量占世界食用橄欖油的總消費量的 50%左右。 建設單位資產及財務狀況 2021 年 **********公司資產總額 萬元，固定資產凈值 ，流動資產 ，營業(yè)收入 萬元、凈利潤 ，年末未分配利潤 萬元?？陀^上，苗木生產有自身的規(guī)律，從事苗木生產工作往往遠離市區(qū)，相對 其他行業(yè)而言較為艱苦，最初的待遇也不高，剛出校門的園藝學科畢業(yè)生容易產生畏懼心理，不能沉下心來鉆研業(yè)務。 其次， 基地選取的豆果、柯基、佛奧、鄂植 8 號 4 個 品種 均屬于適合當地生長的優(yōu)良油橄欖品種， 在同類產品中更具競爭優(yōu)勢。 項目建設地點選擇 項目區(qū)土地屬 ********************公司 已與 其 簽訂了 土地租賃合同 ，期限為 50年， 出租 期限至 2055年 12月 31 日，項目區(qū)土地權屬明確 ， 公司已投資 160 萬元對項目區(qū)進行了整地及土壤改良。 水路錦江河直達北江匯入珠江。紅壤土和黃壤土有機摶層較厚，有機質含量 ％ (三級 )以上的占 ％，各種養(yǎng) 分含量均達中上水平，土體較深，水濕條件較好，以壤土和砂壤土為主。全縣合計有大小河流113條，全長 1175公里。因此，建設油橄欖引種馴化示范基地是依靠科技進步發(fā)展林業(yè)的重要戰(zhàn)略措施的具體體現。油橄欖作為一種優(yōu)質食用油原料來源，其優(yōu)勢日益顯現，大力發(fā)展油橄欖 引種馴化示范 基地 ，廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 7 提供充足優(yōu)質的油橄欖苗源，保證油橄欖大規(guī)模種植， 已成為 保障我國糧油安全的重要途徑。 2021 年開始擴大與發(fā)展油橄欖的種植與加工，目廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 6 前發(fā)展種植面積約 萬畝，并建立了 100 畝全光噴霧育苗大棚，基礎設施建設比較完善 ， 被 全國農發(fā)委授 為 “全國農發(fā)委油橄欖種植加工基地 ”。橄欖油產量位居世界植物油料的第 6位，在國際市場上，其價格高于其它植物油 36倍。 綜合評價 油橄欖是一種綜合利用價值極高的經濟樹種，市場前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆? 項目效益 本項目堅持以提高農業(yè)綜合生產能力，保障國家糧油安全，優(yōu)化農村產業(yè)結構和資源配置，提高木本油料林產品的有效供給，充分發(fā)揮林業(yè)的生態(tài)、經濟、社會效益，實現興林與富民的和諧統(tǒng)一為目標。廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 1 第一章 總 論 項目概要 項目名稱 **********2021年農業(yè)綜合開發(fā) 800畝油橄欖引種 馴 化示范基地項目 項目主管單位 *****林業(yè)局 項目建設單位及法人代表 ***************公司 項目建設地點 ***** 建設性質 新建 建設規(guī)模與主要建設內容 本項目 建設 面積 800畝，年產油橄欖營養(yǎng)杯苗 100 萬株 ， 主要建設內容為： ①示范基地建設 ，主要包括 苗木生產區(qū)（ 采穗圃、蔭棚區(qū)、煉苗場 及 苗木分級貯藏區(qū) 、示范區(qū)）和生活管理區(qū)的 建設。 項目資金由以下渠道籌措： ①申請中央財政資金 ，占項目總投資的 %，全部為無償資金； ②地方財政配套資金 萬元，占項目總投資的 %； ③企業(yè)自籌資金 萬元，占項目總投資的 %。 主要技術經濟指標 ① 建設總面積： 800畝； ② 正常生產年份（ 2021年） 銷售收入： ； 廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 4 ③ 計算期內稅后利潤： 萬元； ④ 投資利潤率： %； ⑤ 投稅利稅率： %； ⑥ 稅后內部收益率： %； ⑦ 稅后財務凈現值： 元； ⑧ 稅后投資回收期： 年 （包括 1年建設期） 。 此外，橄欖油中還含有鈣、鋅、鎂、硼等多種元素，含有氨基酸、蛋白質、糖類及多種維生素，是迄今發(fā)現油脂中最有益于人體健康的植物油。 ***************公司 2021 年實施 了 100 畝油橄欖種植計劃，填補了*****油橄欖種植的空白 。 項目建設的必要性 保障國家糧油安全，增加木本糧油供給能力 國家糧油安全在黨的十七中大明確提出，說明解決糧油供需 矛盾刻不容緩，充分挖掘木本油料植物的生產潛力是解決的一種方向。抓住林木種苗建設就是抓住了科技興林的核心，就是抓住了營林建設的根本。此外，百順水在 *****聞韶區(qū)南側截過，直接匯人湞水，增添了 *****水資源的利用。黃壤主要分布在 *****的東部、東北部邊緣地帶以及西部和西北部海拔 700米以上的土地，面積 245749 畝，占自然土的 ％，黃壤表土呈灰色或褐色，心土淡黃色和黃色。縣至各鎮(zhèn)公路實現了水泥硬底化，鎮(zhèn)至村公路硬底化率達 81%，全縣公路密度每百平方公里 。 **********公司在 *****鎮(zhèn)的村組 租地 6000畝， 到 2021年秋 ,先后種植油橄欖 4000 畝，其它果品 2021畝，經過幾年來的精心管理和培育，第一期試種的 100畝（ 4000 株） 部分 油橄欖于 2021年試掛果，據了解，這是 *****嘗試種植油橄欖 首次結實 并取得重大成功。同時引導當地農民走農業(yè)產業(yè)化經營之路，促進種植戶增收致富， 并 滿足國內外橄欖油消費市場的原材料 需求，市場前景十分 廣闊?，F階段技術人員很多來自大專院校，雖然理論知識較好，但實踐能力卻跟不上。公司聘有韶關學院教授、博士、 *****農業(yè)廳專家、 *****農業(yè)科學院專家、中國林業(yè)科學研究院博士為顧問。近 18年來，國際橄欖油消費量年均增長率為 6%。 ②國內市場 進入我國市場的國外橄欖油主要來自西班牙、希臘和意大利等地中海沿岸國家。 東南亞各國近二十年來經濟發(fā)展迅速，人民生活水平提高很快，人們愈注重食品的品質和保健作用，由于橄欖油自身的種種優(yōu)點，特別是不含膽固醇，早已為人們所接受，加之工業(yè)用橄欖油量增加，每年東南亞各國都需要進口大量橄欖油，這是一個很有開發(fā)潛力的市場。 市場營銷 營銷策略 ① 內外銷價格要相對穩(wěn)定 近年來 由于橄欖油 的 市場份額越來越大， 各地 油橄欖 基地發(fā)展很快， 油橄欖種苗的市場需求會日益劇增，各苗木基地容易產生不良競爭。隨著基地生產規(guī)模的擴大，銷售范圍將會擴大到全國 油 橄欖適生區(qū)域 ， 并 逐步 形成油橄欖育苗、種植、加工一體化的產業(yè)鏈。油橄欖產業(yè)實施既 符合現代生產、消費的需求，又有利于保護生態(tài)環(huán)境，有著廣闊的發(fā)展前景。 ② 堅持生態(tài)效益、社會效益、經濟效益堅固的原則。運用先進的科學技術武裝種苗行業(yè)，創(chuàng)牌子、占市場，通過走市場化道路，使生產形成良性循環(huán)，不斷壯大，促進 良 種基地的大發(fā)展。 ②育苗方式 采用扦插繁殖，即截取一段枝條插入配制好的基質中，使其生根、萌芽、引種 采穗 育苗 移栽 良種苗木 示范樣板林 分級貯藏 銷售 廣東省 ****2021 年農業(yè)綜合開發(fā) 800 畝油橄欖引種馴化示范基地項目可行性研究報告 24