財(cái)務(wù)分析報(bào)告moonjanus(存儲(chǔ)版)
【正文】 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 3938 4860 922 19% 其中： XXXX 收入 3662 3518 +144 +% XXXX 收入 126 123 +3 +2% XXXX 收入 150 1219 1069 88% 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1161 2093 932 45% 其中： XXXX 993 891 +102 +11% XXXX 168 1202 1034 86% 三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 2559 2553 +6 +% 四、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 41 26 +15 58% 其中： 其他業(yè)務(wù)收入 44 44 0 0% 其他業(yè)務(wù)支出 3 18 15 85% 五、管理費(fèi)用 883 458 +425 +93% 六、財(cái)務(wù)費(fèi)用 1204 524 +680 +130% 七、投資收益 217 328 111 34% 八、營(yíng)業(yè)外支出凈額 18 6 +24 +400% 九、利潤(rùn)總額 712 1932 1220 63% 十、凈利潤(rùn) 605 1655 1050 63% 注：扣除去年同期 XXXX 凈收益 374 萬(wàn)元后 2 基本財(cái)務(wù)情況分析 21 資產(chǎn)狀況 截至 20xx 年 3 月 31 日，公司總資產(chǎn) 億元。 （ 2）長(zhǎng)期性經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)：由 XXXXX 構(gòu)成，共計(jì) 億元，能提供長(zhǎng)期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。 23 經(jīng)營(yíng)狀況及變動(dòng)原因 扣除 XXXX 影響后， 20xx 年 13 月（以下簡(jiǎn)稱本期）公司凈利潤(rùn)605 萬(wàn)元，與 20xx 年同期比較（以下簡(jiǎn)稱同比）減少了 1050 萬(wàn)元，下降幅度為 63%。按營(yíng)業(yè)成本構(gòu)成，分析如下： （ 1） XXXX 營(yíng)業(yè)成本 993 萬(wàn)元，同比增加 102 萬(wàn)元，增加幅度為11%。 （ 2）其他業(yè)務(wù)支出 3萬(wàn)元，同比減少 15 萬(wàn)元，下降幅度為 85%。 （ 4）本期轉(zhuǎn)回已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備 5 萬(wàn)元，而去年同期是計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備 56 萬(wàn)元，主要系去年同期對(duì)暫未收到的 XXXX 收入 830 萬(wàn)，計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備 50 萬(wàn)元。 236 投資收益 扣除 XXXX 影響后，本期投資收益 217 萬(wàn)元，同比減 少 111 萬(wàn)元，下降幅度為 34%。 238 經(jīng)營(yíng)狀況綜述 本期凈利潤(rùn)同比下降幅度較大的主要原因是管理費(fèi)用和財(cái) 務(wù)費(fèi)用的大幅增加、投資收益減少所致。若國(guó)債價(jià)格不恢復(fù)，對(duì)實(shí)現(xiàn) 20xx 年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有較大影響。 （ 7） XXXX 的現(xiàn)金股利目前尚未取得，若本年確能收到，則屬于時(shí)間性差異。 （ 2）工程結(jié)算成本 168 萬(wàn)元，占預(yù)算 %，具體分析詳見“ 重要問(wèn)題綜述 43”。根據(jù)有關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)， XXXX 車輛通行情況與收入情況如下表： XX 單價(jià) XXX 收入 (萬(wàn)元 ) 收入 增長(zhǎng)額 XXX 增長(zhǎng)幅度 本期 去年同期 本期 去年同期 XXXX 4 元 119,600 89,647 +% XXXX 8 元 90,354 87,361 +% XXXX 16 元 2,444 8,550 % XXXX 24 元 853 1,551 % 11 XXXXXXXX 有限公司 20xx年 1季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告 合計(jì) 213,251 87,109 +% （注： XXX； XXX； XXX； XXX 以上。從本年股市行情來(lái)看，有持續(xù)走好的可能，國(guó)債價(jià)格在短期內(nèi)可能難以上漲。 分析調(diào)整后，可實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目工程收入為 21050 萬(wàn)元，可實(shí)現(xiàn)的工程利潤(rùn)為 1200 萬(wàn)元。 在本年管理費(fèi)用預(yù)算中，期間性較大的費(fèi)用項(xiàng)目有 :考核獎(jiǎng)、中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)、董事會(huì)經(jīng)費(fèi)、壞賬準(zhǔn)備等，扣除這些費(fèi)用項(xiàng)目的影響 13 XXXXXXXX 有限公司 20xx年 1季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告 后，本期管理費(fèi)用支出為 309 萬(wàn)元，占全年預(yù)算的 24%，接近平均水平。 適度收縮貨 幣供應(yīng)的 宏觀金融 政策 ，使取得貸款的難度增大。 自去年 9月央行提高存款準(zhǔn)備金率以來(lái)，各家銀行已出現(xiàn)不同程度的惜貸現(xiàn)象。 （ 1）管理費(fèi)用 管理費(fèi)用同比增加的因素中，主要是 考核獎(jiǎng)及其所提工資附加因素，同比增加了 445 萬(wàn)元?，F(xiàn)按以下已經(jīng)落實(shí)的工程項(xiàng)目（不含 XXXX 項(xiàng)目），對(duì)工程收入和工程利潤(rùn)進(jìn)行分析調(diào)整：
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