5如何做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作(存儲版)
【正文】 情況來看，與建設(shè)初衷尚有差距，一是由于內(nèi)部控制缺乏相應(yīng)的配套改革政策和落地措施，二是通過內(nèi)控建設(shè)的推進，會存在對單位的權(quán)利和資源進行重新分 配，甚至?xí)绊懙絾挝滑F(xiàn)有的組織架構(gòu)和職責(zé)分工，進而對現(xiàn)有部門、領(lǐng)導(dǎo)、人員形成沖擊，從而會帶來人員的不理解和不支持，因此這是內(nèi)控建設(shè)推進目前來說是最大的阻力。才，因此后期的落地和維護就不了了之，內(nèi)控沒有起到相應(yīng)的有效作用；有的單位甚至是組織自己人員，參考其他單位的內(nèi)控體系，摸石頭過河，編制出一套內(nèi)控手冊應(yīng)對檢查需要，這樣即使設(shè)置了規(guī)范但是由于標準不科學(xué)，導(dǎo)致了執(zhí)行力不到位，內(nèi)部控制同樣不能發(fā)揮其作用。內(nèi)控建設(shè)是 “ 一把手 ” 工程，應(yīng)明確單位主要負責(zé)人承擔(dān)內(nèi)控建設(shè)和實施的責(zé)任，在落實具體工作時應(yīng)分三個層面設(shè)置，即項目領(lǐng)導(dǎo)小組、日常工作小組、配合部門。在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前，不論是請外部機構(gòu)還是單位自己，要對內(nèi)控基本情況進行 “ 盤點 ” ，通過基礎(chǔ)性評價方式，了解現(xiàn)狀管理情況、制度建設(shè)情況、找到流程管理的設(shè)計層面問題或執(zhí)行層面問題，確認關(guān)鍵點，從而提高內(nèi)控建設(shè)和改進的針對性和有效性，確保體系建設(shè)的方向性。作者單位： XX 省新聞出版廣電局中波臺管理中心 。通過角色設(shè)定，職能賦予，充分發(fā)揮
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