【正文】 間且不享受節(jié)約獎勵，副總以上級別除外。 其它費用處理 經(jīng)公司主管批準出差如培訓(xùn)、會議，由對方單位提供餐飲住宿等無需個人承擔費用的不得報銷住宿費用及誤餐補助費。 支付帳面應(yīng)付款業(yè)務(wù)，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫《用款申請單》，注明申請支付金額，到財務(wù)部材料會計處核填帳面應(yīng)付金額，按流程審批交財務(wù)部辦理付款手續(xù)。 采購（或勞務(wù)）發(fā)票管理規(guī)定 所有材料物資（含固定資產(chǎn)）采購業(yè)務(wù)原則上均應(yīng)由供應(yīng)商出具增值稅專用發(fā)票， 特殊業(yè)務(wù)不能出具增值稅專用發(fā)票經(jīng)總經(jīng)理或董事長批準的可開具增值稅普通發(fā)票； 所有采購結(jié)算發(fā)票（含運費結(jié)算發(fā)票）應(yīng)由該筆業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員按流程審批后，報送財務(wù)部； 采購（或勞務(wù)）發(fā)票所開具的內(nèi)容必需與實際業(yè)務(wù)內(nèi)容相符，否則 ，財務(wù)部不接受該業(yè)務(wù)的結(jié)算發(fā)票。 付款方式為預(yù)付或現(xiàn)付的采購訂單需總經(jīng)理特別批準。 貨到入庫、發(fā)票未到，需按合同付款的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫《用款申請單》附采購合同、供應(yīng)商送貨單、入庫單，按流程審批交財務(wù)部辦理付款手續(xù)。 3) 出差至省外及省內(nèi)除上述 2 條規(guī)定以外地區(qū)，每天補助 100 元，但晚上 20： 00 前回到富陽的補助 50 元。副部長以上干部及工程師或本公司工作 8 年以上的技術(shù)人員出差，住宿費標準為 300 元。 出差期間除因病或遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由直屬主管指示延時外，不得因私事或借故延長差期，否則除不予報銷旅差費外，還將視情節(jié)輕重給予處罰。 財務(wù)部按公司結(jié)算政策列入簽單人（部門）的費用支出。 嚴格控制陪餐人數(shù)，接待對象在 10 人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超 過 3 人；超過 10 人的，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。 審核人必須對發(fā)生費用的合理性、真實性簽署意見，承擔審核責任。 后勤及基建款項支出審批人為公司董事長。不要將票據(jù)集中在底紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂不整齊，達不到裝訂要求。 公司各類專項活動事項還應(yīng)提供相應(yīng)合同或?qū)ｍ検马椯M用報告。 第十三條招聘費用 （一）費用定義 服務(wù)費：獵頭公司人才推薦費、招聘網(wǎng)站費、招聘軟件費及其他招聘渠道費用； 專項招聘費：面試場地費、宣傳用品費、服務(wù)費； 面試費：應(yīng)聘者往返面試地點的交通及住宿費； 入職費：體檢費。 單次會議的相關(guān)費用應(yīng)一次性報銷完成，不得拆分多次報銷。 （三）附件要求 審批結(jié)束的出差申請單為差旅費報銷的必要附件憑證，差旅各類費用的具體附件要求如下： 交通費：發(fā)票原件； 住宿費：發(fā)票原件及酒店入住清單； 異地市內(nèi)交通：發(fā)票原件（網(wǎng)約車需提供清單、時間、目的地必 須一致）； 出差補貼：體現(xiàn)實際出差日期的審批完結(jié)的出差申請單。 （四）其他要求 業(yè)務(wù)招待費用需先審批后使用，需先在每刻報銷中填寫業(yè)務(wù)招待審批單，有授權(quán)的主管審批后實施。 （二）報銷范圍 因公務(wù)需要，外出乘坐市內(nèi)公共交通工具：公交車、地鐵等所發(fā)生費用； 因公務(wù)需要，外出乘坐出租車、網(wǎng)約車，需符合以下條件： （ 1）外市出差的出差地； （ 2）公司加班（指因工作需要加班，并已提前報備加班申請，經(jīng)上級審批通過的加班）至 21 點之后 ； （ 3）領(lǐng)導(dǎo)安排的緊急事務(wù)； （ 4）出差出發(fā)時間 7 點之前及返回時間 21 點之后； （ 5）相應(yīng)職級人員，發(fā)生的市內(nèi)交通費用。 （三）財務(wù)管理部：對原始票據(jù)的合法性、有效性，報銷金額的準確性以及報銷內(nèi)容是否符合報銷規(guī)定進行審核。 （四）辦理報銷必須根據(jù)不同費用類型填制報銷單據(jù)。 如客戶或接待單位提供上 述費用的，員工不得另行報銷。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、 (副 )總經(jīng)理審核后交財務(wù)部。 乘坐計程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具 的統(tǒng)一發(fā)票。 省內(nèi)周邊地區(qū)當天去當天回來的業(yè)務(wù)除車票實報實銷外，超過用餐時間 1 小時以上的補助誤餐費用 10 元 /餐；部門經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用 15 元 /餐。 公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當?shù)匾话銟藴蕡箐N，工作交通費實報實銷 (具體情況另行公布 )。 出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據(jù)《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補助。 因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。 (3)借口額度一般員工借款金額在 1000— 2024 元之間，部門主管以上人員借款金額在 2024— 3000 元這間。 對違反報銷時限規(guī)定的，按 20 元 /單處罰 。 報銷額度的管控： 業(yè)務(wù)人員的手機費報銷額度按 “ 預(yù)算額度 X上月度指標完成比例 ” 進行管控 。如就餐地點無法提供有效發(fā)票，需提供收款收據(jù)，若合理合規(guī)，報銷人需以 其他合格的正規(guī)招待發(fā)票抵頂?shù)瑫r附就餐說明。特殊情況需要報銷出租車費的，在單據(jù)后附由單位負責人批準的《出租車費報銷審批單》。 未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助 (10 元 /日 )。退票費原則上不予報銷，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。 出差人員在報銷時，票據(jù)粘貼要規(guī)范整齊，粘貼順序為：車 (船、飛機 )票、住宿發(fā)票或會務(wù)票據(jù)、其他票據(jù) (不含保險費單據(jù) )并注明單據(jù)張數(shù) 。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結(jié)清后才允許再次借款。 四、費用報銷所需附件 辦公費用 (1)費用報銷單 (2)正規(guī)普通發(fā)票 (3)申購單 (4)如果匯總開具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單 (5)大額采購需要附采購合同，定點采購可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財務(wù)部備案 (6)驗收單或入庫單 通訊費 (1)費用報銷單 (2)通訊發(fā)票 差旅費 (1)差旅費報銷單 (2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等 (3)出差申請單 車輛費用 (1)費用報銷單 (2)正規(guī)的油費、維修費、過路過橋費、停車費、保險費、車船稅等于車輛有關(guān)的發(fā)票。票據(jù)過大時應(yīng)按費用報銷單大小折疊好，個票據(jù)不得突出于粘貼單和費用報銷單之外。 報銷單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫，不得使用 圓珠筆填寫。 所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為 “ 財務(wù)專用章 ” 和 “ 發(fā)票專用章 ” ，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱相符。 發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱，即 “__ 有限公司 ” ，不得多字、少字或錯字。 具體標準如下： (1)副總經(jīng)理及以上職級人員住宿標準：實報實銷 (2)總經(jīng)理助理及以下職級人員住宿標準：四星賓館雙人標準間 餐費標準 員工出差期間用餐自理，出差完畢后，行政人事部按照標準計發(fā)出差餐費。 三、出差分類： (一 )國內(nèi)出差 規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指按照公司指示，外出到國內(nèi)指定地點進行相關(guān)工作、培訓(xùn)、會議、講座、學(xué)習(xí)等。經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批。 (二 )國外出差：國外出差標準另行規(guī)定。 發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實的業(yè)務(wù)一致，不同類型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類型分項整理填寫在費用報銷單上。 除財務(wù)部門監(jiān)制的 `行政事業(yè)單位收費收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報銷憑證。不能用 “” 、 “ —— ” 、 “0” 、 “ 另 ” 等符號表示。 不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過相關(guān)審批流程。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作 為業(yè)務(wù)招待費報銷 (3)按月結(jié)算的需附消費清單 (備案 ) 其他費用報銷 (1)費用報銷單 (2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明 (3)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù) 上述費用報銷金額超過 2 萬元 (含 2 萬元 )以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。 公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷規(guī) 定外，需另在車票后注明往返是由。 出差補助： 根據(jù)出差天數(shù)，按照《差旅費報銷標準》中的補助標準執(zhí)行，超過部分原則上不予報銷。 享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。上游供應(yīng)商一般按 50 元 /人標準控制，重要客戶按80 元 /人標準控制 。 (三 )手機電話費 報銷范圍：手機費只報銷正常的月租費、包月費、市內(nèi)通話費、長途電話費、漫游費、短信費、功能費 (含來電顯示費 )等，除此以外，如： SP 信息費，互動視界費、滯納金等其他費用一律不予報銷 。 (四 )車輛費用 按《公司車輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。 報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另給予 100 元處罰 。每 人每天出差補助 230 元。 出差歸來報銷時，應(yīng)提供費用清單否則不予報銷。 適應(yīng)范圍 適用于 公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。 財務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進行。報銷出租車費