【正文】 ，若多人同時公差或可順道時，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。 出差報銷要求： 業(yè)務(wù)人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。 電報應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。 業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或 (副 )總經(jīng)理同意。 費用報銷支付流程管理制度精選篇 6 第一章總則 第一條目的 為規(guī)范公司費用報銷流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節(jié)省資金，促進企業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)企業(yè)實際情況，特制定本細則。 （六）根據(jù)公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類補貼、津貼的人員，不再報銷其與補貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費用。 主要包括：辦公費用、電話費用、信息運維費用、車輛費用、水電費用、維修保養(yǎng)費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區(qū)域裝修費用、低值易耗品購置費用等。 （五）其他要求 除出租車、協(xié)議網(wǎng)約車外，其他市內(nèi)交通費用應(yīng)一人一報，不得多人匯總報銷。 業(yè)務(wù)招待費嚴格執(zhí)行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷。杜絕低效、無效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀光玩樂的行為。 （三）附件要求 發(fā)票原件及培訓(xùn)通知 /申請等。 入職體檢費：新員工本人簽字的入職表 體檢費：發(fā)票原件； 住宿費：發(fā)票原件 +酒店入住清單。票據(jù)較多時可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標(biāo)注小計金額及頁碼，如： “ 小計： 100 元， 1/4” 。 第十八條本細則的解釋權(quán)歸財務(wù)管理部。 員工通訊費報銷名單及報銷標(biāo)準按公司統(tǒng)一規(guī)定的文件執(zhí)行。 報銷單據(jù)和憑證由財務(wù)部入賬及妥善保管。 業(yè)務(wù)招待餐費標(biāo)準：原則上要求用工作餐，工作餐標(biāo)準按被接待對象的級別安排： 招待科級（經(jīng)理）以下級別人員，人均控制在 70 元以內(nèi)（包括陪同人員）； 招待科級（經(jīng)理）及以上級別人員，人均控制在 100 元以內(nèi)（包括陪同人員）； 公司副總以上領(lǐng)導(dǎo)出席或招待重要部門的主要領(lǐng)導(dǎo)，視重要程度，人均 200 元以內(nèi)（包括陪同人員），每次不超過 2024 元，特殊情況及特別消費，須經(jīng)總經(jīng)理特批。 出差人可憑核準的《出差申請單》向財務(wù)部借支相應(yīng)數(shù)額的旅差費，并于出差回來后 3 個工作日內(nèi)且不超過當(dāng)月填具《出差旅費報銷單》結(jié)報旅差費用，未于規(guī)定期限內(nèi)結(jié)報， 財務(wù)部應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回。 2) 出差人員乘坐火車，從晚上 8 時至次日晨 7 時之間，在車上過夜 6 小時以上可購（硬）臥鋪車票，如購坐位車票，可補貼火車（硬）臥鋪票差價。 3) 實際住宿費比標(biāo)準節(jié)約部分獎勵個人，超過部分自理 50%。 現(xiàn)金借支管理規(guī)定 公司現(xiàn)金借支審批流程： 經(jīng)辦人填寫借款單 → 部門負責(zé)人審核 → 總經(jīng)理或董事長審批 → 財務(wù)部支付 借支金額在 1 萬元（含）以下，由部門負責(zé)人審核，總經(jīng)理審批；借支金額在 1 萬元以上，由部門負責(zé)人審核，董事長審批。 付款管理規(guī)定 財務(wù)部在接到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人交來的經(jīng)批準付款的用款申請時，安排復(fù)核： 1) 審核審批手續(xù)是否完整、規(guī)范；報銷憑證是否真實、合法、齊全；發(fā)票是否合規(guī)、有效，必要時通過網(wǎng)絡(luò)驗證發(fā)票的真實性； 2) 發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備，憑證缺失、單據(jù)虛假、填寫錯誤等有權(quán)退回并說明原因，由經(jīng)辦人補辦后重新提交。特殊情況經(jīng)財務(wù)部確認，總經(jīng)理或董事長批準的除外。 財務(wù)部付款結(jié)算時所需單據(jù)：用款申請單、申請審批單（如需審批）、采購合同（一次性付款需要提附合同復(fù)印件；分期付款第一次需提附合同復(fù)印件）、供應(yīng)商送貨單、檢驗入庫單、購貨發(fā)票、其它必需附件，單據(jù)不齊全，財務(wù)部有權(quán)拒付。 貨到付款業(yè)務(wù)：原則上必須先取得發(fā)票再付款。半天內(nèi)不支付誤餐補助費。 住宿費 1) 住宿費報銷應(yīng)提供住宿費憑證。 出差行程視為工作時間，不得報支加班費。 常規(guī)招待物品（茶葉 、水果等）由行政辦統(tǒng)一采購，并由專人進行物品與臺賬管理，憑采購發(fā)票按程序?qū)徟髨箐N；由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人簽字領(lǐng)取。 發(fā)生招待費前由業(yè)務(wù)承辦接待部門填寫《招待費用申請單》，注明招待對象、事由、 日期、地點；陪同人員等，并根據(jù)招待對象進行費用預(yù)算，經(jīng)辦人簽名，經(jīng)部門負責(zé)人 審核同意報公司行政辦備案，發(fā)生除餐飲、住宿外的其他招待費用均屬非常規(guī)招待費用， 還須事先報總經(jīng)理批準。 費用經(jīng)辦人填寫報銷單，費用歸類明確、內(nèi)容填寫齊全，報銷金額符合實際，所附單據(jù)、憑證必須真實、合法、完整，做到一事一報，按以上流程審批后提交財務(wù)部報銷。 報銷、付款審批權(quán)限規(guī)定 費用報銷、生產(chǎn)物資采購款項支出審批人為公司總經(jīng)理；總經(jīng)理外出（出差）期間，可書面授權(quán)公司副總經(jīng)理代為審批。 （四）將膠水涂抹在票據(jù)背面，沿著底紙裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上、下、右三邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據(jù)貼出底紙外。 （三）附件要求 發(fā)票原件及相關(guān)文件。 （三）附件要 求：發(fā)票原件及合同復(fù)印件。 （四）其他要求 參加外部會議，應(yīng)有部門負責(zé)人指定參會人員的批示，參會人員在費用 報銷時提供該批文； 組織會議，應(yīng)有會議組織相關(guān)的通知或批復(fù)生效的批文、會議流程說明、會議簽到表等，會議批示應(yīng)包括但不限于會議時間、地點、人員、議程及主題等。下午從 13 點以后開始計算、上午至 12點截止。 （三）附件要求 各項招待費用，憑發(fā)票原件報銷； 有經(jīng)授權(quán)主管審批的業(yè)務(wù)招待申請單。且按公司出差流程進行提前申請，對應(yīng)釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷。 （二）報銷人所在部門負責(zé)人：對報銷內(nèi)容的真實性和合理性進行審核。不符合要求的發(fā)票，不予報銷。 公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實批準后，按住宿標(biāo)準的 80%報銷。 禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單 (一式兩聯(lián) )，列明事由、時間、地點、對象。 因急要公務(wù)必須搭乘飛機者應(yīng)事先報準并憑飛機票據(jù)報支旅費。 除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經(jīng)理 15 元 /天，業(yè)務(wù)員 8/天，執(zhí)照 (包括發(fā)傳真的費用和其他費用 )。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。 業(yè)務(wù)人員出差時將《出差申請單》 (一式兩聯(lián) )的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務(wù) 部。 出差期間不得另外報加班費。 三類城市： A、 B 類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助 130 元 (包括：食宿，市內(nèi)交通費 )。 (2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報銷。情節(jié)嚴重者將給予消費金額 20%的處罰。 手機話費單據(jù)必須為正規(guī)的話費發(fā)票 (采用預(yù)付費方式交納話費的單據(jù)不作為報銷的憑據(jù) )，手機費報銷額度以話費發(fā)票顯示的實際發(fā)生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。 單據(jù)審核 招待費報銷須取得符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票 (發(fā)票抬頭需填制公司全稱 )。 原則上不報銷出租車費 。 無特殊原因不得單獨報銷異地招待費用。 購買車票、飛機票、船票發(fā)生的訂票費，憑合法有效票據(jù)據(jù)實報銷 。取得的票據(jù)須為本次出差實際發(fā)生的，并且符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。 財務(wù)對個人出差借款的執(zhí)行原則為：前款不清，后款不借。凡是以前年度的費用在第二個季度報銷的，如無特殊原因公司財務(wù)部有權(quán)拒絕。票據(jù)較多時可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。付款單一般在需要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。 發(fā)票金額大小寫必須一致，數(shù)量、單位、單價必須匹配。 一、費用報銷票據(jù)要求 費用報銷應(yīng)提供合法、真實有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。 住宿標(biāo)準 住宿費用的支付標(biāo)準原則上應(yīng)按《員工國內(nèi)出差費用標(biāo)準明細》 (附件 2)報銷住宿費，但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標(biāo)準的人員同行，或特殊情況下超出規(guī)定住宿標(biāo)準時，寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報銷。 二、適用范圍： 此規(guī)定適用于公司員工的國內(nèi)與國外出差。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進行匯報。 四、附則： 此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止。 發(fā)票所開具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱一般應(yīng)為具體商品名稱或者勞務(wù)，不能開具概括性的商品或者勞務(wù)名稱，如宣傳用品、辦公用品等。 不符合以上要求的票據(jù)，公司財務(wù)部有權(quán)退回當(dāng)事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。 費用報銷所附票據(jù) (面積小于報銷單 )應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單 (白紙也可 )上，不得直接粘貼到費用報銷單上，不得以印制的未報廢報銷單據(jù)作為粘貼單。 三、報銷費用時間規(guī)定 一般性的費用報銷，原則上在業(yè)