【正文】 公司全稱 )。 報(bào)銷額度的管控： 業(yè)務(wù)人員的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度按 “ 預(yù)算額度 __上月度指標(biāo)完成比例 ” 進(jìn)行管控 。 對(duì)違反報(bào)銷時(shí)限規(guī)定的，按 20 元 /單處罰 。 財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。如逾期報(bào)銷，則按逾期 10元 /天扣減出差費(fèi)用。 （ 2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購(gòu)買商業(yè)意外保險(xiǎn)，因此不再承擔(dān)個(gè)人購(gòu)買的意外保險(xiǎn)費(fèi)用。省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn) 200元 /天。 票據(jù)規(guī)范要求 原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫(xiě)清晰有序，具體要求如下： （ 1）單位名稱要填寫(xiě) “ 用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司 ” ，機(jī)打發(fā)票單位名稱手寫(xiě)無(wú)效，除非發(fā)票票面標(biāo)示 “ 除單位名稱外手寫(xiě)無(wú)效 ” 。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。 （ 6）出差補(bǔ)助每天按 10元累計(jì)填 寫(xiě)到 “ 出差補(bǔ)助金額 ” 中，其余填到 “ 其他 ” 列中。如果多次出現(xiàn)同類問(wèn)題，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷款，并報(bào)公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。 三、出差管理 員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn) (可電話確認(rèn) )。 辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 費(fèi)用報(bào)銷單 a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。 (一 )經(jīng)常性支出項(xiàng)目 。 ：主要包括對(duì)已收集的各類水文原始數(shù)據(jù)資料，進(jìn)行初審復(fù)審、整理匯編成冊(cè)所發(fā)生的費(fèi)用。 ：主要包括墑情設(shè)備設(shè)施維護(hù)費(fèi) (維修材料、車輛、人員差旅費(fèi) )、場(chǎng)地租賃費(fèi)及設(shè)備設(shè)施看護(hù)費(fèi)、通訊費(fèi)等。 (二 )非經(jīng)常性支出項(xiàng)目 包括遇不可抗力導(dǎo)致的房屋、大型設(shè)備維修和水毀修復(fù)以及局安排的專項(xiàng)工作，其經(jīng)費(fèi)支出按局財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，單獨(dú)列報(bào)。金額較大、有經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)的支出需在報(bào)銷時(shí)附上經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)及批復(fù)文件的復(fù)印件 。 ，首先由財(cái)務(wù)人員審核其規(guī)范性和合理性，再交分管局領(lǐng)導(dǎo)審查，并在報(bào)銷封面上簽字，報(bào)銷表上批明是否同意報(bào)銷。 (1)測(cè)站報(bào)表，報(bào)銷金額由測(cè)站填列 。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門(mén)費(fèi)用考核依據(jù)。 （ 3）車費(fèi)報(bào)銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷，沒(méi)有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。 出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。 第二條 本制度適用公司全體員工。 （ 3） . 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。（二）人工費(fèi)：人工費(fèi)是指直接施工人員（不包括機(jī)械操作人員）的工資、獎(jiǎng)金。 （ 4）財(cái)產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)。 原則 一、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽字、部門(mén)經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)部門(mén)審核、相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。 （三）借款人執(zhí)審批后的《借款單》到財(cái)務(wù)部，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付； （四）借款人請(qǐng)款后必須及時(shí)報(bào)銷。各部門(mén)自行購(gòu)買的憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。 差旅費(fèi)管理 一、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。 （七）關(guān)于私事繞道的報(bào)銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報(bào)銷，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助 費(fèi)； （八）出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會(huì)議的人員，如果主辦單位或者公司統(tǒng)一安排食宿，食宿費(fèi)已包括學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)議費(fèi)用中的，憑會(huì)議證明和發(fā)票，在審核后按實(shí)報(bào)銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)費(fèi)，不再另報(bào)住宿費(fèi)盒伙食補(bǔ)助費(fèi)。 本制度為創(chuàng)業(yè)初期暫行規(guī)定，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部及總裁辦。 （三）報(bào)銷流程：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門(mén)經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 （三）違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按 火車票報(bào)銷，超出部分由個(gè)人支付。各部門(mén)應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。 （三）財(cái)務(wù)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核； （四）報(bào)銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對(duì) “ 借款單 ” 剪角為憑）； （五）借款購(gòu)置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。 (二 )其他臨時(shí)借款，如市場(chǎng)業(yè)務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)、押金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。 第五部分 附則 第一條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 （四）公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備 ,動(dòng)力設(shè)備 ,工具儀器等由工程部歸口管理 固定 資產(chǎn)：?jiǎn)挝粌r(jià)值在 2024 元以上，使用期限一年以上的設(shè)施、設(shè)備、機(jī)械、車輛、不動(dòng)產(chǎn)等。 （四） 招待費(fèi)報(bào)銷制度 如因公司業(yè)務(wù)需要宴請(qǐng)客戶，經(jīng)辦人或部門(mén)主管必須事前爭(zhēng)得公司領(lǐng)導(dǎo)同意（或電話申請(qǐng)），取得同意后方可進(jìn)行。 第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 第一條 日常費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、維修費(fèi)、水電費(fèi)、低值易耗品及備品備件、資料費(fèi)等。 車票遺失的須書(shū)面說(shuō)明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時(shí)間、票價(jià)等）并由審批廠長(zhǎng)簽字證實(shí)，由會(huì)計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額。 四、差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)注意事項(xiàng) 報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫(xiě)清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時(shí)間及地點(diǎn)。 差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫(xiě) 差旅費(fèi)報(bào)銷單 ，并列明事由、時(shí)間、線路后交廠長(zhǎng)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長(zhǎng)請(qǐng)示同意，報(bào)帳時(shí)由廠長(zhǎng)簽字認(rèn)可。 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 8） 一、報(bào)銷范圍： 本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員。 (二 )報(bào)表具體填列方法 (1)經(jīng)費(fèi)收入合計(jì) =撥入經(jīng)費(fèi) +借款 +其他收入 。 (一 )報(bào)表審核意見(jiàn)程序 ，由經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員、分管領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報(bào)銷。 (三 )憑證粘貼及附件要求 原始單據(jù)按經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目歸類，填制 __ 市水文局報(bào)銷封面。取樣費(fèi)：含取樣交通費(fèi) (包括租船、租車 )、差旅費(fèi)及取樣人員勞務(wù)費(fèi)。自動(dòng)監(jiān)測(cè)水文站設(shè)備看護(hù)費(fèi)。 ：指信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)。 c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。 六、報(bào)銷管理 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。 特殊情況，經(jīng)公司 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費(fèi)卡用完后請(qǐng)自行到卡務(wù)中心退掉。 （ 2）出差過(guò)程中涉及禮品、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，必須事先向尹總審批，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷。 （ 3）大寫(xiě)數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億。 （ 5）發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫(xiě)清晰有效 。 出差伙食補(bǔ)助 （ 1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 60 元 /天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半， 30元 /天），其中 50 元 /天（試用期 20元 /天）的補(bǔ)助需自行找票。 住宿費(fèi) （ 1）住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷，則需要另一人簽字證明。并且報(bào)銷時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。 借款審批權(quán)限 序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財(cái)務(wù)終審人 銷售（含銷管） 銷售副總 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理 服務(wù)（含售前、實(shí)施、服務(wù)） 服務(wù)副總 運(yùn)營(yíng)（含財(cái)務(wù)、人力行政、市場(chǎng)） 總經(jīng)理 各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人 前款不清，后款不借。其業(yè)務(wù)上級(jí)受連帶責(zé)任，給予 50 元處罰。 二、費(fèi)用報(bào)銷流程 經(jīng)辦人填寫(xiě)報(bào)銷單 —— 部門(mén)負(fù)責(zé)人審批 —— 會(huì)計(jì)主管審核報(bào)銷憑證 —— 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批 —— 總經(jīng)理審批 —— 出納審核并付款 —— 經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款 三、費(fèi)用預(yù)警的管控 公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)超預(yù)算費(fèi)用的支出與報(bào)銷實(shí)施預(yù)警服務(wù)，對(duì)于違反財(cái)務(wù)紀(jì)律以及相關(guān)制度的費(fèi)用支出與報(bào)銷，公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報(bào)，由公司總經(jīng)理安排調(diào)查核實(shí)，并依據(jù)調(diào)查核實(shí)結(jié)果做出相關(guān)處理。 經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的人員，所報(bào)手機(jī)費(fèi)發(fā)票顯示的姓名應(yīng)與本人一 致 。上游供應(yīng)商一般按 50 元 /人標(biāo)準(zhǔn)控制，重要客戶按80 元 /人標(biāo)準(zhǔn)控制 。 享受出差伙食補(bǔ)助的不再享受公司午餐補(bǔ)助。 出差補(bǔ)助： 根據(jù)出差天數(shù)，按照《差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》中的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 ,超過(guò)部分原則上不予報(bào)銷。 公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報(bào)銷規(guī)定外，需另在車票后注明往返是由。如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。 1員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款 200元 /次，直至辭退。未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。 當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天 15元生活補(bǔ)助。 有往返車票以外的交通票據(jù)時(shí)，應(yīng)列出行程詳單，填寫(xiě)《票據(jù)清單》，對(duì)每一張交通票據(jù)做出說(shuō)明。 總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，出差按 100元 /天補(bǔ)助。 (3)市內(nèi)公交、長(zhǎng)途汽車、輪船三等倉(cāng)以下及其他合理交通費(fèi)用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。 公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 3） 一、總則 為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。 原則上當(dāng)月的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷完畢，不得無(wú)故將費(fèi)用延后。 自制粘貼單大小與報(bào)銷單一致，上面不得載有保密信息。 不符合以上要求的票據(jù)，公司財(cái)務(wù)部有權(quán)退回當(dāng)事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。 發(fā)票所開(kāi)具貨物或者勞務(wù)名稱應(yīng)與銷貨單位的經(jīng)營(yíng)范圍一致，且