華新水泥股份公司經(jīng)濟運行情況研究報告(存儲版)
【正文】 上半年三季度3 季度較上半年月均內(nèi)控預(yù)算實際發(fā)生差異累計完成項目毛利率%EBITDA%當(dāng)月數(shù)累計完成當(dāng)月數(shù)2020/6/18 本資料來自 29 ?分子公司比較 熟料成本 元/ 噸窯號 黃4 號窯 黃5 號窯 陽新公司 宜昌窯 武穴 恩施窯 金貓7 窯 西藏窯1 、原材料 2 、輔材 3 、燃料 4 、動力 5 、工資 6 、福利費 7 、制造費用 變動 付現(xiàn) 8 、車間成本 變動成本 付現(xiàn)成本 19月熟料制造成本比較黃石公司原材料 ,輔材成本明顯偏高 .同樣是新生產(chǎn)線 ,陽新公司變動制造費用較金貓優(yōu) .金貓公司管理尚需向縱深發(fā)展 . 2020/6/18 本資料來自 30 ?分子公司比較 水泥成本 項目 黃石1 9 黃石7 9 陽新公司 宜昌 武穴 恩施1 、原材料 2 、輔材 3 、燃料 4 、動力 5 、工資 6 、福利費 7 、制造費用 變動 付現(xiàn) 8 、車間成本 變動成本 付現(xiàn)成本 水泥綜合電耗 1 9 月水泥制造成本比較2020/6/18 本資料來自 31 ?主要分子公司財務(wù)評價 —— 金貓公司 ? 公司 7號窯生產(chǎn)效率高，產(chǎn)量完成預(yù)算進度。西藏、武穴 8— 9月分別盈利 247萬元、 138萬元。應(yīng)收帳款的大幅上升嚴(yán)重遏制了公司經(jīng)營現(xiàn)金流，也增加公司財務(wù)費用 580萬元。實際單位制造成本為 /噸，仍超出預(yù)算 /噸，并處高位運行。 3季度只有 /噸 ,公司的價格及成本剪刀差越來越小 , 公司在臨界保本線附近運行 ,經(jīng)營風(fēng)險壓力增大。 六 、 取得宜昌二期 、 恩施公司1500萬元流動資金借款 。 特別應(yīng)注意的幾個項目： ?1，武漢項目規(guī)劃辦證時間過長，缺乏清晰的思路和辦法，對混凝土公司運作造成了一定的影響。 （ 1） 人事模塊 技術(shù)工程公司 eHR工作尚未開展；黃石公司 、 武鋼公司 、 岳陽公司基本人事數(shù)據(jù)尚未導(dǎo)入；金貓公司只完成三廠員工基本人事數(shù)據(jù)導(dǎo)入；其余各分支公司已導(dǎo)入基本人事數(shù)據(jù) 。同比去年下降 ,且逐季下降。 仍有少數(shù)基地重生產(chǎn)、輕發(fā)運，對產(chǎn)品發(fā)運環(huán)節(jié)重視不夠，工作人員市場、服務(wù)意識淡漠，發(fā)運環(huán)境仍然不盡人意。 2020/6/18 本資料來自 3 生產(chǎn)經(jīng)營主要數(shù)據(jù) 三季度 ,公司實現(xiàn)利潤中包含因人民幣升值的匯兌收益 ,若剔除該因素 ,三季度利潤僅 1300萬元 .累計僅完成進度預(yù)算的 %,掉預(yù)算 12, ,較上年同期減利 19,，降幅為 %.EBITDA%同比年度預(yù)算 下降 百分點 ,同比上年 下降 . 完成年度預(yù)算 % 同比上年1 9 月累計 三季度 或差異 增減變動%主營業(yè)務(wù)收入 （萬元） 175, 67, E B I T D A （萬元） 31, 12, E B I T D A % 利潤總額（萬元） 3, 2, 實際完成項 目2020/6/18 本資料來自 4 ?公司生產(chǎn)經(jīng)營簡要回顧 . . . . . ?公司財務(wù)狀況 . ?分子公司比較及財務(wù)評價 ?四季度的工作 2020/6/18 本資料來自 5 各生產(chǎn)基地克服天氣炎熱的不利因素，圍繞集團公司提出的“提產(chǎn)降耗降成本”的目標(biāo)，積極開展設(shè)備檢修維護，努力強化內(nèi)部管理，設(shè)法穩(wěn)定老線生產(chǎn)局面，抓緊新線調(diào)試生產(chǎn)，水泥總量、熟料總量較上年同期及三季度有明顯上升。熟料累計完成 ,完成年計劃的 %,其中三季度完成 ,占年計劃的 %. 生產(chǎn) 2020/6/18 本資料來自 6 ?設(shè)備管理不到位，故障較多，制約生產(chǎn)的連續(xù)正常進行 (個別公司產(chǎn)量與去年同期相比有明顯下降 ) ?部分基地變動制造費用控制不力，費用上升 ?窯磨不能保持穩(wěn)產(chǎn)、高產(chǎn)，生產(chǎn)波動大 ?新線生產(chǎn)缺陷的整改工作力度不夠，影響產(chǎn)能發(fā)揮 ?出口水泥混有雜物，暴露管理漏洞 存在的問題 2020/6/18 本資料來自 7 營銷 1 、產(chǎn)品和渠道同質(zhì)化趨勢加?。?由過去單純大、小水泥間的競爭逐步演變?yōu)榇笏嘀g以及大水泥和小水泥之間的復(fù)雜競爭。銷量掉預(yù)算減少收入 。 各分支公司修訂后的職位說明書終稿應(yīng)于 2020年 11月 30日前提交總部人力資源部 。 為保證 eHR系統(tǒng)年內(nèi)完成并實施 ， 各分支公司應(yīng)做到如下幾點： （ 1） 各分支公司應(yīng)高度重視 eHR工作 ， 并派專人負(fù)責(zé) ， 出現(xiàn)問題隨時與總部人力資源部保持聯(lián)系； （ 2） 人力資源部應(yīng)督促各分支公司 eHR工作的實施 ， 針對實施進度較慢的公司 ， 必須派專人蹲點 ， 進行督促 、 指導(dǎo) 。 ?2，云南項目在土地征用、礦權(quán)辦理及項目現(xiàn)場控制上均存在較大的問題，嚴(yán)重影響項目的實施進度； ?3，由于資金、天氣等因素影響，襄樊項目現(xiàn)場進度緩慢，項目部應(yīng)積極想辦法，在下一階段把遲滯的進度趕回來； ?4，咸寧項目在選址問題上忽視了基本農(nóng)田政策的剛性，影響項目進度近 6個月。 七 、 落實出口退稅相關(guān)環(huán)節(jié)銜節(jié)工作 ， 收到首筆出口退稅款 108萬元 。 7 . 1 53 . 9 41 5 . 2 13 4 . 2 87 . 5 33 . 8 95 , 0 0 0 05 , 0 0 01 0 , 0 0 01 5 , 0 0 02 0 , 0 0 02 5 , 0 0 0 1 0 . 0 0 5 . 0 05 . 0 01 0 . 0 01 5 . 0 02 0 . 0 02 5 . 0 03 0 . 0 03 5 . 0 04 0 . 0 0利潤總額 1 , 5 5 4 . 9 8 2 , 4 9 6 . 1 2 2 , 5 4 9 . 5 2 3 , 4 9 0 . 6 6 1 6 , 4 6 7 2 2 , 5 8 3 . 8 3 噸利潤 7 .
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