大型事務(wù)所管理制度(存儲版)
【正文】 師事務(wù)所制度建設(shè)的主要內(nèi)容 企業(yè)專項管理制度n （ 1）要素專項管理制度n 按不同資源要素分類：客戶滿意制度、員工滿意制度、信息管理制度、技術(shù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、企業(yè)文化建設(shè)制度。n 使命： 企業(yè)的經(jīng)營活動必須有一個目的或使命，這種目的或使命是社會對該企業(yè)的基本要求，也是企業(yè)之所以存在的理由。n 事業(yè)領(lǐng)域的價值，在于內(nèi)在的統(tǒng)一性，失去統(tǒng)一性，勢必雜亂無章，失去內(nèi)在力量，無法有效地維系顧客的聯(lián)系。a. 企業(yè)層戰(zhàn)略是企業(yè)高層管理部門為實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而為整個企業(yè)制定的方向和計劃，主要是為了合理安排企業(yè)內(nèi)所有業(yè)務(wù)種類的關(guān)系，實現(xiàn)企業(yè)這個層次的目標(biāo)，保證企業(yè)總體戰(zhàn)略利益的實現(xiàn)。領(lǐng)導(dǎo)對組織的決定作用不能排斥領(lǐng)導(dǎo)對組織的依賴。質(zhì)量監(jiān)控部職責(zé)：n 貫徹執(zhí)行岳華執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量控制制度，并制訂實施辦法；n 對一般項目決定項目經(jīng)理提出的項目人員安排和項目總體審計計劃；n 對大型審計項目的可行性報告、總體審計計劃提出專業(yè)意見；n 對執(zhí)業(yè)中提出的審計程序、方法等問題給出專業(yè)意見；n 對業(yè)務(wù)工作底稿進行程序性復(fù)核；n 負(fù)責(zé)簽發(fā)業(yè)務(wù)約定書編號、業(yè)務(wù)報告編號等；n 進行項目質(zhì)量考評；n 會同人力資源部對執(zhí)業(yè)人員進行內(nèi)部培訓(xùn)；n 管理資料室，訂購并管理專業(yè)書刊，收集行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、專業(yè)法規(guī)制度并協(xié)助業(yè)務(wù)人員查詢資料；n 組織管理 “160－ 1667”咨詢電話；n 負(fù)責(zé)本部門公共財產(chǎn)的保管，并對其安全完好性負(fù)責(zé)；n 完成其他部門需要配合的各項工作。n n （ 4）項目經(jīng)理有責(zé)任對其負(fù)責(zé)項目中的助理人員履行在崗培訓(xùn)。n （ 2）公司要求參加定向培訓(xùn)的員工合同未到期年限不少于三年，達不到年限要求并且不愿意變更合同期限的員工不能參加定向培訓(xùn)。如果員工接受了外部培訓(xùn)或定向培訓(xùn)，公司則視為該員工已經(jīng)充分了解了 “合同管理 ”中的各項條款內(nèi)容。在崗培訓(xùn)內(nèi)容n 對注冊會計師行業(yè)的理解、思想認(rèn)識的引導(dǎo)、業(yè)務(wù)程序的執(zhí)行、專業(yè)水平的提高、消除職業(yè)倦怠等。2023/3/341目 ──逐級復(fù)核實施細(xì)則n 岳華專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)第 3號 他們是企業(yè)深層意識形態(tài)轉(zhuǎn)化為表層實體文化的中介。8150兩臺， IBM網(wǎng)絡(luò)打印機一臺，滿足了網(wǎng)絡(luò)辦公的硬件需求。 n 引入了內(nèi)部控制測試、分項審計 n 20232023/3/372電子底稿 電子底稿的優(yōu)點n 資料共享，提高審計效率 2023/3/375謝謝大家！2023/3/376演講完畢，謝謝觀看！。n 擴大了審計底稿的素材范圍 電子化底稿 n 按業(yè)務(wù)循環(huán)審計 (Server數(shù)據(jù)庫中，最大限度的保證了文檔的安全性， SQL2023年購進 IBM服務(wù)器一臺，建立企業(yè)自己的高速局域網(wǎng)絡(luò)。n 企業(yè)倫理是企業(yè)在倫理道德方面調(diào)整內(nèi)部關(guān)系與外部關(guān)系的意識和行為規(guī)范。他們是企業(yè)文化的靈魂和核心，對企業(yè)文化結(jié)構(gòu)中的制度層和物質(zhì)層有決定性的影響。──審計工作底稿完整性n 岳華專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)第 9號 2023/3/347黑龍江岳華制定的專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范文件例舉岳華專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)n 岳華專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)第 1號 （三）黑龍江岳華業(yè)務(wù)及管理規(guī)程是用流程圖的形式，規(guī)定事務(wù)所業(yè)務(wù)活動和管理活動的運行流程、要點及方式等。個人發(fā)展n 員工為自身發(fā)展或提升學(xué)歷，參加相關(guān)學(xué)校培訓(xùn)與進修，這屬于個人行為。n （ 2）總經(jīng)理、副總經(jīng)理有責(zé)任對部門經(jīng)理、項目經(jīng)理履行在崗培訓(xùn)。其他業(yè)務(wù)人員根據(jù)需要安排外部培訓(xùn)。2023/3/3392023/3/338黑龍江岳華人力資源管理制度舉例第八章 員工培訓(xùn)第二十五條 六、任職資格：n 大學(xué)本科以上學(xué)歷、注冊會計師；n 需要注冊會計師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗豐富，要求在會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè) 3年以上；n 需要對本公司情況及員工比較了解，要求在本公司工作 2年以上；n 有較強的專業(yè)判斷能力、文字組織能力和語言表達能力。2023/3/326企業(yè)組織設(shè)計組織設(shè)計的原則n 目標(biāo)至上原則n 因事設(shè)職原則n 精簡效率原則n 有效跨度原則n 權(quán)利與責(zé)任對等原則n 統(tǒng)一指揮原則n 執(zhí)行和監(jiān)督分設(shè)原則n 分工與協(xié)作原則2023/3/327黑龍江岳華組織制度n 組織結(jié)構(gòu)n 機構(gòu)職能n 權(quán)責(zé)劃分n 職位說明2023/3/328黑龍江岳華組織制度舉例－組織結(jié)構(gòu)執(zhí)行委員會總經(jīng)理副總經(jīng)理質(zhì)量監(jiān)控部副總經(jīng)理副總經(jīng)理 副總經(jīng)理人力資源部金融、上市項目部培訓(xùn)部評估部基建審核部房地產(chǎn)估價部質(zhì)量控制委員會 執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)委員會信息部咨詢部財務(wù)部綜合事物部部門經(jīng)理審計部司法鑒定部2023/3/329黑龍江岳華組織制度舉例－機構(gòu)職能n 第十一條 計劃統(tǒng)帥組織，組織服務(wù)于計劃。2023/3/321目 n 企業(yè)核心能力的形成在于 “識別成功的關(guān)鍵、確定核心部門、集中配置資源、形成獨特能力 ”。2023/3/317企業(yè)事業(yè)領(lǐng)域n 企業(yè)的事業(yè)領(lǐng)域不是指某項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的經(jīng)營范圍，它不受產(chǎn)品的品種系列限制，也不受所在的產(chǎn)業(yè)限制，而是與市場需求相聯(lián)系。n 合伙協(xié)議構(gòu)成了黑龍江岳華的基本制度。n （ 1）獨資會計師事務(wù)所。n 正確處理局部與整體、眼前與長遠(yuǎn)利益這兩大基本矛盾。2023/3/35企業(yè)制度的特點n 確定性n 普適性n 強制性n 權(quán)威性n 系統(tǒng)性n 穩(wěn)定性2023/3/36制度的管理功能n 統(tǒng)一與規(guī)范功能n 激勵和保護功能n 持續(xù)和事先控制功能n 民主和法制管理功能2023/3/37企業(yè)制度建設(shè)的意義n 制度是所有組織管理不可或缺的、最基本的、最主要的形式。錄1 會計師事務(wù)所制度建設(shè)的內(nèi)容
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