經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容：（1） 部門上一年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 股份公司戰(zhàn)略對(duì)部門發(fā)展的要求；（3） 部門主要年度管理和支持服務(wù)目標(biāo)；（4） 部門工作計(jì)劃及主要舉措；（5） 部門費(fèi)用預(yù)算；（6） 其它說明。第二十三條 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算調(diào)整審核流程參見權(quán)屬公司年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算審核流程。第三十一條 各責(zé)任中心要加強(qiáng)對(duì)其下屬責(zé)任實(shí)體執(zhí)行過程的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以保證公司總體經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算能得到有效控制。第三十六條 本制度由某股份公司資產(chǎn)管理部起草和修訂，經(jīng)由某股份公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批后發(fā)布。（3） 年度經(jīng)營決算要對(duì)照預(yù)算認(rèn)真分析經(jīng)營結(jié)果與預(yù)算的差距，并為來年的工作提出改進(jìn)措施。第二十九條 股份公司資產(chǎn)管理部是股份公司經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是對(duì)股份公司計(jì)劃和預(yù)算的執(zhí)行過程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關(guān)監(jiān)控工作職責(zé)如下：（1） 負(fù)責(zé)收集匯總各責(zé)任中心計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行過程中的各種計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行信息，并于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡要分析說明報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)；（2） 負(fù)責(zé)每月對(duì)每個(gè)權(quán)屬公司進(jìn)行不少于2天計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研考察；（3） 負(fù)責(zé)牽頭并組織各有關(guān)部門對(duì)各責(zé)任中心的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督；（4） 負(fù)責(zé)會(huì)同股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部和審計(jì)監(jiān)察部，撰寫包含各方專業(yè)角度分析和改進(jìn)建議的計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行綜合分析報(bào)告，報(bào)股份公司總經(jīng)理辦公會(huì)；（5） 負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)責(zé)任中心提出合理化建議，以幫助各責(zé)任中心更好地完成年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)；（6） 負(fù)責(zé)牽頭并組織相關(guān)部門對(duì)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案執(zhí)行中途的調(diào)整事項(xiàng)進(jìn)行審核；（7） 負(fù)責(zé)會(huì)同股份公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計(jì)監(jiān)察部共同提出對(duì)各二級(jí)責(zé)任中心計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行效果的考評(píng)意見。(權(quán)屬公司是股份公司外派董事根據(jù)股份公司決議在權(quán)屬公司董事會(huì)表決)第二十二條 股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算制定流程自前一年度的10月1日開始，在12月31日前完成編制。第五章 內(nèi)容與要求第十五條 股份公司的經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容：（1） 股份公司上一年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)；（2） 股份公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)；（3） 股份公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測；（4） 股份公司主要年度經(jīng)營目標(biāo)；（5） 股份公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃；（6） 股份公司財(cái)務(wù)預(yù)算方案；（7） 股份公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備；（8） 其它說明。第七條 某股份公司總經(jīng)理辦公會(huì)在審議股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算議題時(shí)，權(quán)屬公司相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)列席并參加討論。第二條 某股份公司實(shí)行以目標(biāo)利潤和資產(chǎn)保值增值為導(dǎo)向的經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理，遵循“統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、權(quán)責(zé)結(jié)合”的原則，進(jìn)行總量調(diào)控和管理。第十條 先進(jìn)性原則：各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對(duì)照“三個(gè)水平”進(jìn)行。第十八條 權(quán)屬公司預(yù)算方案和匯報(bào)重要信息的內(nèi)容格式參見附表。第二十四條 股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下：（1） 股份公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整方案；（2） 股份公司分管副總經(jīng)理審核，并出示意見；（3） 股份公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議，并提出審議意見；（4） 股份公司董事會(huì)審批，并做出決議；（5） 股份公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會(huì)決議調(diào)整年度計(jì)劃與預(yù)算。對(duì)違反本制度的各責(zé)任中心，股份公司人力資源部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)
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