【正文】 險并及早作出反應。十二、 風險線隊伍管理得到有效加強總行對分行風險線考核有三種模式：第一種為分行考核為主、風險線考核為輔的模式。分行信貸執(zhí)行官原則上實行輪崗制，一般34年輪崗一次。風險控制過嚴和過寬都是危險的。國際先進銀行的風險管理體制不一定適合我們的行情。%。內審體系打亂行政規(guī)劃設立十個分局，每個分局負責3—4 家分行的內審工作，且原則上不對所在地分行進行審計。細化五級分類為十二級分類，實現(xiàn)資產精細化管理。分行以下風險體制實現(xiàn)了垂直管理，一級分行設信用審批部，二級分行信用審批部為一級分行派出機構。三、 工商銀行新資本協(xié)議推進情況及管理模式工商銀行新資本協(xié)議進展情況如下：信用風險領域：法人客戶評級系統(tǒng)和債項評級系統(tǒng)已經建成；零售評級系統(tǒng)已完成建模工作，正在進行IT化，預計年底可以上線。同時信息技術部IT開發(fā)人員按照與模型專業(yè)團隊1：1比例配制。渤海銀行風險管理的主要特點為：216。渤海銀行建立了全面、獨立、垂直的風險管理體系。批發(fā)銀行信貸管理部負責貸款審批、貸后管理、額度管理等工作。根據(jù)評級與額度的不同，授信項目的審批由以上三類有權審批人的不同組合完成，但組合中一般要求同時具有總行和分行人員。 在信貸分析經理幫助下，客戶經理修改初步授信方案并正式提交授信方案；216。零售信貸審批授權到個人。操作風險部督促第一道風險做好操作風險防范工作，并對第一道防線的檢查工作、檢查結果進行評價，幫助第一道防線找出操作風險控制的薄弱點和解決辦法。其中預期損失率和風險調整后收益是渤海銀行風險偏好的核心內容，貸款逾期損失率原則上應低于風險偏好中設定最高預期損失率，風險調整收益應高于風險偏好中設定最低風險調整收益，并根據(jù)行業(yè)預期損失率和風險調整后收益狀況進行組合擺布?？傮w上看，興業(yè)銀行體現(xiàn)了一定差異化經營的特征。例如在零售業(yè)務發(fā)展上，采取了利用開發(fā)貸拉動按揭貸款進而拉動零售業(yè)務，帶動理財儲蓄的思路，3年時間實現(xiàn)了零售業(yè)務的飛躍；216。目前，興業(yè)銀行風險管理狀況如下：(一) 信用風險管理1. 公司信用風險管理1) 管理體制興業(yè)銀行公司業(yè)務信用風險由風險管理部和授信審批部兩個部門負責。授信審批部下設處室，按行業(yè)劃分。(二) 市場風險管理市場風險由風險管理部負責管理。介入對象的控制：區(qū)域、客戶土地成本都是重要判斷依據(jù)。興業(yè)銀行認為，如果宏觀形勢不好，此類企業(yè)風險較大。2. 向非現(xiàn)場審計為主轉變非現(xiàn)場審計在節(jié)約資源、提高審計時效性、增強風險預警能力等方面的作用在實踐中不斷得以證實。07年，興業(yè)銀行聘請畢博咨詢，按照新資本協(xié)議要求，對風險管理相關領域進行了全面診斷，按國際先進銀行最佳做法進行了規(guī)劃，制定了推進新資本協(xié)議，實施全面風險管理的具體方案。正著手開發(fā)初級法計量操作風險資本。 建設銀行審批體制堅持：審貸分離、后臺審批、個人負責、獨立審批原則?？傂性O首席風險官，一級分行設風險總監(jiān)，二級分行設風險主管，向縣級支行派駐風險經理。向縣級支行派駐風險經理。各級貸審會一般由6人組成，其中1人為貸審會簽頭人，其他5 人為專職審批人。獨立審批：貸款審批人獨立判斷、獨立作出貸款決策。在授權范圍內采取小企業(yè)經營中心主管和有權貸款審批人“雙簽”審批的方式（即單個貸款審批人審批模式）。拒絕連續(xù)兩年虧損的客戶：拒絕經營連續(xù)兩年虧損的客戶新增授信申請，獲得政策性虧損補貼的客戶除外。調查受理階段：前臺經營部門，負責營銷客戶；負責組織客戶經理、風險經理及其他相關業(yè)務人員共同開展客戶（項目）調查評價，并根據(jù)有關規(guī)定組建客戶授信業(yè)務談判團隊；負責收集客戶資料，組織客戶調查，撰寫授信申報材料并審查、申報。前臺經營部門在貸款發(fā)放以后要及時進行信貸登記。資產保全階段：設立專門的資產保全部門，負責對不良資產進行集中、專業(yè)化管理。前臺部門從業(yè)務營銷渠道保證業(yè)務的發(fā)展，并把客戶和市場信息傳遞給風險條線部門，使其及時了解市場的動向。其中，風險管理部在操作風險控制的主要作用是把握政策風險，操作風險控制的第一責任人仍為業(yè)務部門，具體業(yè)務政策的制定也仍由業(yè)務部門負責。3. 操作風險管理的主要內容業(yè)務持續(xù)性管理(Business Continuity Management, BCM)，是機構根據(jù)對自身潛在風險的評估分析，確定其可能造成的威脅，為防止或減少災難事件給單位帶來損失而建立的一套完善的管理機制。危機管理：機構為了應對危機，采取有效、及時的方式，達到避免或最小化機構所遭受的營利、聲譽或者運營能力方面的損失。各部門職責如下：　　風險管理部：負責擬訂全行統(tǒng)一的市場風險管理政策；負責擬訂全行分金融工具、資產組合、經營部門、地區(qū)等緯度的市場風險限額；負責審核全行統(tǒng)一的風險模型和風險計量參數(shù)；負責建立交易性市場風險管理制度；負責建立交易性市場風險計量方法論；負責市場風險資本計量和市場風險經濟資本分配；牽頭全行總體市場風險情況的報告。中國建設銀行市場風險施行“集中統(tǒng)一管理，分級授權實施”的管理模式。應急管理：為了保護機構內部人員和機構資產損失所采取的一系列行動。高級管理層：組織實施操作風險管理政策；負責本行操作風險管理工作。在授權范圍內采取貸款審批人單人審批、雙人審批、會議審批的方式。前臺經營人員和風險條線人員，在同一授信業(yè)務流程中，以客戶為對象，以產品和服務為載體，通過授信業(yè)務崗位制約與團隊合作平衡風險與回報。前臺經營部門及時進行日常信息錄入和登記管理，跟蹤監(jiān)測客戶信貸資金使用和還本付息情況，定期查詢客戶帳戶狀況，按規(guī)定及時與會計部門和結算部門對帳。風險經理負責貸前條件落實情況的審核。各個部門在授信業(yè)務流程中相互協(xié)作，主動配合，信息共享，充分溝通?？蛻粼谄渌y行有交叉違約的歷史記錄。4) 小企業(yè)客戶信貸業(yè)務部分分行建立了小企業(yè)經營中心，針對小企業(yè)客戶提供“速貸通”和“成長之路”等專門的信貸服務。后臺審批：貸款審批人在審批決策過程中“不見客”。風險經理可以實地調查授信客戶，專職審批人不可以實地調查客戶。二級分行設風險主管，對一級分行風險總監(jiān)負責，向風險總監(jiān)和所在機構負責人雙線報告工作。形成了董事會（風險管理委員會）、行長、風險管理與內控委員會、首席風險官（風險總監(jiān)、風險主管）以及其他相關部門各負其責、分工合作的信貸風險管理組織架構。 配備貸前平行作業(yè)風險經理，全面實施大中型公司類客戶風險線業(yè)務線平行作業(yè)，風險管理價值創(chuàng)造作用逐步顯現(xiàn)；216。操作風險領域主要工作為：建立由業(yè)務部門、操作風險管理部和審計部構成的三道操作風險防線。非現(xiàn)場審計系統(tǒng)的功能模塊包括：內控評價、持續(xù)追蹤、非現(xiàn)場異常指標監(jiān)測、監(jiān)管報告編制、非現(xiàn)場工作流程和質量控制、非現(xiàn)場知識庫等。(二) 有效支持風險管理的審計體系1. 確保審計獨立性的區(qū)域派駐制1997年，為提高審計工作的獨立性和有效性，興業(yè)銀行在全國各家商業(yè)銀行中率先推行審計派駐制，在總行設立審計室，各分行設立派駐審計室，由總行垂直管理。因此，２０００年之后對外向型經濟貸款一直保持審慎態(tài)度。介入時機選擇：由于房地產業(yè)短期講是一個波動較大的行業(yè)，房地產政策在不同階段應采取不同應對政策，需要具體年份制定具體政策。總行風險管理部零售風險管理處負責政策制定、監(jiān)督檢查等工作；零售業(yè)務部零售風險管理處負責具體產品審查和產品風險控制。審批權限授權分為四層：第一層為分行權限；第二層為區(qū)域審批中心權限；第三層為總行授信審批部權限；第四層為信用審批委員會權限。畢博方案的核心目標是實現(xiàn)信用、操作、市場三大風險的全面、獨立、垂直管理。 較注重宏觀經濟分析，從宏觀經濟入手，思考發(fā)展節(jié)拍，有效控制節(jié)奏；216。08年1季度受住房按揭業(yè)務拉動，個貸占比達到33%，超過招商銀行，位居同業(yè)首位。三、 渤海銀行新資本協(xié)議推進情況及管理模式由于渤海銀行剛剛建立且規(guī)模較小，數(shù)據(jù)積累不夠，目前尚不具備基于中國數(shù)據(jù)獨立開發(fā)模型的能力。目前渤海銀行操作風險部共１３人，計劃在每一分行增加一名歸總行操作風險部直接領導的操作風險管控人員。據(jù)渤海銀行介紹，其目標風險分析經理與客戶經理的配備比例為1：3。 信貸分析經理與客戶經理形成伙伴關系，信貸分析經理根據(jù)客戶經理初步授信方案與客戶經理溝通交流，提出專業(yè)意見，幫助客戶經理完善授信方案，避免授信方案質量差浪費審批資源。權限劃分與評級和額度掛鉤。(一) 信用風險管理渤海銀行風險管理部下的批發(fā)銀行信貸管理部、批發(fā)銀行信貸分析部和零售銀行信貸管理部負責全行信用風險管理。風險偏好是銀行風險管理的最高指南。渤海銀行首席風險官Simon Page和首席風險官業(yè)務助理楊顏釗、風險線各部門總經理或經理熱情接待了我行調研團隊。內控合規(guī)部通過關鍵指標監(jiān)測、定量定性評價、現(xiàn)場非現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計等手段與業(yè)務部門緊密合作共同完成操作風險控制。信用審批部：項目貸款、重組貸款、短券、金融債的審批。二、 工商銀行風險管理組織架構工商銀行分別在董事會層面和高管層層面設立風險管理委員會。工行信息中心在珠海、杭州、上海設有研發(fā)中心，研發(fā)人員總人數(shù)超過3000人，并設有風險管理系統(tǒng)開發(fā)專業(yè)團隊。內審內控分離，內審打破行政規(guī)劃，內控由裁判員轉為教練員。一、 工商銀行風險管理主要特點近年來，工商銀行資產質量持續(xù)向好。（四）要理性看待自己。（二）好的風險管理體制是風險與市場的最佳平衡。信貸執(zhí)行官對總行首席風險執(zhí)行官負責并匯報工作。招商銀行也非常重視風險管理技術手段提升，已實現(xiàn)信貸審批流程電子化，風險預警系統(tǒng)也已經能夠從客戶、行業(yè)層面展開。工商銀行建立了客戶層面的風險控制體系，擁有強大的關聯(lián)企業(yè)網(wǎng)落圖。缺點是：人員需求大，各事業(yè)部均需組建風險管理隊伍，風險人員無法跨事業(yè)部使用，造成一定程度的人力資源浪費；容易產生橫向信息失真。國際上，事業(yè)部改革有多種模式，可以是完全事業(yè)部制，也可以是事業(yè)部與公共平臺共同運作的矩陣模式。其中民生銀行去年11月份開始公司事業(yè)部制改革（信用卡已按公司制經營），成立了房地產金融部、交通金融部、冶金金融部、能源金融部四大行業(yè)部和工商企業(yè)（中小企業(yè)）、投行、金融市場、機構金融（機構負債）四大事業(yè)部。九、 開始量化的組合管理與風險偏好宏觀緊縮政策和授信額度控制背景下，各行普遍加大了行業(yè)政策的研究力度，加大了對整體信貸組合的主動調整力度。招商招商銀行尚未建立操作風險管理牽頭部門，具體的操作風險由會計部、信貸管理部、零售銀行部等部門分工負責。分行組建個人貸款中心，實現(xiàn)個貸中后臺業(yè)務集中處理。渤海風險管理部下操作風險部全面管理操作風險。三條防線是指：業(yè)務部門是操作風險管理的第一道防線，根據(jù)操作風險部制定的整體規(guī)則，對本部門操作風險管理負有第一責任；操作風險管理部是操作風險管理的第二條防線，負責建立有效操作風險控制體系，制定操作風險控制相關政策，研發(fā)相關工具，制定關鍵控制標準和操作風險預警指標，對相關人員進行培訓，報告匯總分析等工作；審計部是操作風險控制的最后一道防線，通過審計檢查控制操作風險。模式一，風險管理部牽頭負責?？ㄖ行慕ⅹ毩L險控制部門?？傂型ㄟ^信用卡風險管理委員會統(tǒng)籌管理信用卡中心相關風險。模式二和模式三均較貼近市場，風險管理與市場發(fā)展有機結合，但容易產生風險控制獨立性不強，風險管理容易受業(yè)務部門影響的問題。具體新產品風險控制、新產品審查審批由業(yè)務線相關部門負責。第一種，是成立實施新資本協(xié)議辦公室常設機構（一級部）。我行、工商銀行、建設銀行和招商銀行均處在建設階段。建設銀行系統(tǒng)未被美國銀行認可，目前正在進行二期工程（重建）；招商銀行系統(tǒng)的打分卡與模型未進行有效整合，評級一致性問題尚未得到有效解決，正在進行模型驗證與優(yōu)化。未建立區(qū)域審批中心招商銀行已實施行業(yè)審貸未實施風險分析經理平行作業(yè)分行考核為主，風險線考核為輔。項目審批主要由區(qū)域審批中心完成。興業(yè)銀行的區(qū)域審貸。（四）審批體制由集體負責向集體個人負責相結合過渡調研過程中，部分銀行高管擔心集體審批導致集體免責，都在逐步推進公司信貸審批由集體負責制向個人負責制轉變。07年我行行業(yè)審貸由房地產一個審貸組擴展到房地產、重工、輕工、創(chuàng)新產品和交通運輸及能源5個審貸組。渤海銀行風險分析經理與客戶經理形成伙伴關系，風險分析經理根據(jù)客戶經理初步授信方案與客戶經理溝通交流，提出專業(yè)意見，幫助客戶經理完善授信方案，避免授信方案質量差浪費審批資源。圖3：渤海銀行風險管理部組織機構圖三、 獨立的專業(yè)化審貸體系基于各銀行實際情況，國內銀行業(yè)風險管理體系經過較長時間演變，逐漸形成了各具特色的信貸決策機制，獨立性和專業(yè)性得到有效加強。零售方面擬建立零售審貸官隊伍。分行設信貸管理部和信用審查部，部門負責人由信貸執(zhí)行官推薦，總行首席風險官任命。首席風險官——風險總監(jiān)——風險主管——縣級支行風險經理組成的垂直風險管理體制已具雛形。風險分析經理、客戶經理共同構成的前端風險控制和營銷體制，風險管理人員走向市場、貼近前端，由裁判員轉向教練員，與客戶經理緊密合作制定授信方案。已建立包括信用風險、操作風險、市場風險的全面風險管理體系。人事關系隸屬總行的人力資源部。部分銀行不但做到了風險線干部的垂直任命、考核，風險管理團隊的垂直任命、考核，甚至實現(xiàn)了工資總行直接支付，營業(yè)費用總行負擔，“不讓分行掏一分錢”的風險獨立管理。在董事會風險管理委員會授權范圍內，高管層風險管理委員會具體行使全面風險管理職責。中信銀行調研團隊由陳小憲行長和吳北英常務副行長分別帶隊，史原、孫建林、黎文武、張春子、馮燮剛、徐海秀、隋立波、劉鐵彬等干部參加了此次調研。董事會與高管層風險管理委員會下，各行三大風險管理部門分工存在兩種模式：模式一，風險管理部集中管理三大風險。其中，民生銀行、建設銀行、深圳發(fā)展銀行、渤海銀行已經建立了獨立垂直的風險管理體系。深圳發(fā)展銀行對19家分行派駐信貸執(zhí)行官（風險主管）為首的風險管理團隊。風險線部門被劃為一類部門，行內地位、待遇均有提高，專業(yè)性得到鞏固。07年，興業(yè)銀行聘請畢博咨詢，按照新資本協(xié)議要求，對風險管理相關領域進行了全面診斷，按國際先進銀行最佳做法進行了規(guī)劃，制定了推進新資本協(xié)議，實施全面風險管理的具體方案。配備貸前平行作業(yè)風險經理