【正文】 lity Set)[7]；而既定資源條件下最大產(chǎn)出組合的軌跡，稱為生產(chǎn)可能性曲線，也稱作生產(chǎn)可能的效率前沿(Efficiency Frontier)；各投入組合與效率前沿間所形成的數(shù)學(xué)關(guān)系，稱之為“生產(chǎn)函數(shù)”(Production Function)。如何將總的銀行樣本劃分為由高效率銀行構(gòu)成的子樣本和由有低效率銀行構(gòu)成的子樣本，是遞歸厚前沿方法的關(guān)鍵。自由分布法（DFA） ，與隨機(jī)前沿法相同的是，在用自由分步法測(cè)算銀行效率時(shí)，也需要對(duì)效率前沿函數(shù)進(jìn)行設(shè)定，被考察銀行與效率前沿銀行之間的差距也由隨機(jī)誤差項(xiàng)和無效率項(xiàng)來表示。參數(shù)法主要有四種，分別為，隨機(jī)前沿法（Stochastic Frontier Approach）簡(jiǎn)稱為SFA、自由分布法（Distributionfree Approach）簡(jiǎn)稱為 DFA、厚前沿分布法(Thick Frontier Approach)簡(jiǎn)稱為 TFA 和遞歸厚前沿法(Recursive Thick Frontier Approach )簡(jiǎn)稱為 RTFA。不尋常的或非重復(fù)的項(xiàng)目，如資產(chǎn)的出售、證券交易的收益或虧損，金融分析家一般將其排除在盈利的計(jì)算之外。 效率的一般測(cè)算方法一般測(cè)算方法也就是通常所說的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析法，主要財(cái)務(wù)指標(biāo)有 5：股權(quán)資本收益率（ROE)=稅后凈收入/總的股權(quán)資本；資產(chǎn)收益率（ROA)=稅后凈收入/總資產(chǎn)；凈利息利潤(rùn)率=（利息收入利息支出）/總資產(chǎn)；凈的非利息利潤(rùn)率=（非利息收入非利息支出）/總資產(chǎn)；凈利潤(rùn)比率=（總經(jīng)營(yíng)收入總經(jīng)營(yíng)支出）/總資產(chǎn)；特定交易前凈收益（NRST）=稅后和證券交易或其他項(xiàng)目前凈收入 /總資產(chǎn)；股票每股收益（EPS）=稅后凈收入/在外普通股股數(shù)。X效率包含這樣幾個(gè)含義：（1）企業(yè)的生產(chǎn)函數(shù)事先是不知道的；（2）企業(yè)不只有一個(gè)生產(chǎn)函數(shù)，因?yàn)樵谕度爰榷ǖ那闆r下，產(chǎn)出是可以變化的(產(chǎn)出根據(jù)既定投入變化) ；（3）成本不一定極小化，即在產(chǎn)出一定的情況下，成本不一定最小；（4）成本是價(jià)格(市場(chǎng)力量)的一個(gè)函數(shù)，成本隨價(jià)格的變化而變化；（5）個(gè)人不一定盡最大努力，即運(yùn)用適當(dāng)?shù)拇碳?，收入和工作帶來的滿足感都能夠增加。X 效率是由萊賓斯坦(Leibenstein) 提出，他將 X效率定義為：“基于某種原因，個(gè)人或組織正常工作時(shí)既不盡力又無效，在競(jìng)爭(zhēng)壓力輕的情況下，許多人將會(huì)以無效的努力作交換，或者尋求感覺較少壓力以及更好人際關(guān)系的效用。1986 年，英國政府宣布銀行業(yè)可直接從事證券交易。2規(guī)模效率和范圍效率是有區(qū)別的。上述情形下的多種產(chǎn)品的生產(chǎn)，其成本往往低于由多家廠商分別單獨(dú)生產(chǎn)時(shí)的總成本，因?yàn)樵诼?lián)合生產(chǎn)多種產(chǎn)品的過程中，生產(chǎn)資源在相當(dāng)大的程度上被共第二章 基于 SFA 的我國商業(yè)銀行效率測(cè)算模型11享。當(dāng)規(guī)模不經(jīng)濟(jì)超過規(guī)模經(jīng)濟(jì)時(shí)，就會(huì)發(fā)生規(guī)模報(bào)酬遞減現(xiàn)象。在規(guī)模報(bào)酬遞增的條件下，與其建多個(gè)相同規(guī)模的小廠，不如集中全部資本建一個(gè)大廠。但邊際報(bào)酬的變動(dòng)起因于可變投入與固定投入的比例的改變，而規(guī)模報(bào)酬的改變則起因于規(guī)模經(jīng)濟(jì)或規(guī)模不經(jīng)濟(jì)。（三）產(chǎn)量增加的比例等于生產(chǎn)要素的增加比例，即產(chǎn)量為 20 噸，這種情況稱為規(guī)模報(bào)酬不變。但兩者之間又是有聯(lián)系的，宏觀上有效率，整個(gè)金融體系和社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定的發(fā)展，可以改善商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境，從而有利于其提高其微觀效率，而商業(yè)銀行微觀運(yùn)營(yíng)有效率可以改善資源的配置和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的健康、可持續(xù)發(fā)展。鑒于中央銀行、商業(yè)銀行和專業(yè)銀行這三類銀行的職責(zé)不同，它們的效率評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也就不同，本文側(cè)重討論商業(yè)銀行的效率。此外，對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)，中央銀行還有監(jiān)管和指導(dǎo)責(zé)任。盡管銀行很重要，在人們的日常生活中，銀行給人的印象也很鮮明。因此，效率就意味著盡可能充分有效地運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資源以滿足人們的需要或不存在浪費(fèi)。但測(cè)算效率不是本文的最終目的，本文進(jìn)行效率測(cè)算的目的是找出影響效率的因素，并進(jìn)而采取相關(guān)措施來提高效率，由于 20222022年可能影響效率的指標(biāo)（如不良貸款率、銀行規(guī)模、非利息收入占比、凈利差和員工素質(zhì)）數(shù)據(jù)不充分，只能得到 20222022 年的相應(yīng)指標(biāo)數(shù)據(jù)，所以本文進(jìn)一步測(cè)算了基于 20222022 年數(shù)據(jù)的十四家銀行的收入效率和成本效率，即收入效率 b 和成本效率 b，這樣就可以利用相應(yīng)指標(biāo)數(shù)據(jù)對(duì)收入效率 b 和成本效率 b 進(jìn)行回歸分析了。規(guī)范分析是以一定的價(jià)值判斷為基礎(chǔ)，對(duì)經(jīng)濟(jì)規(guī)律進(jìn)行推理和演繹，對(duì)發(fā)生的各種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象加以闡述和理解。 本文的研究方法本文以西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)等學(xué)科相關(guān)理論為基礎(chǔ)，結(jié)合我國商業(yè)銀行的實(shí)際情況，對(duì)我國四家國有商業(yè)銀行和十家股份制商業(yè)銀行的收入效率和成本效率進(jìn)行了測(cè)算。2R 模型、超效率模型、BC39。 國內(nèi)學(xué)者對(duì)本課題的研究黃憲，王方宏（2022）采用資產(chǎn)利潤(rùn)率、資產(chǎn)費(fèi)用率、貸款費(fèi)用率和存款費(fèi)用率等指標(biāo)對(duì)我國銀行業(yè)的規(guī)模效率、市場(chǎng)組織結(jié)構(gòu)效率和管理效率進(jìn)行了歸納分析。Allen amp。20 世紀(jì) 8090 年代以后，有關(guān)銀行效率問題的研究更多的轉(zhuǎn)移到了生產(chǎn)效率問題上。如何在國際化和市場(chǎng)開放的條件下，保護(hù)民族金融業(yè)和民族經(jīng)濟(jì)的安全穩(wěn)定，提高我國金融業(yè)的國際競(jìng)爭(zhēng)力，是我國金融業(yè)需要面對(duì)的一個(gè)緊迫問題。加入世界貿(mào)易組織之后，我國金融業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外開放的步伐逐步加快，不僅使國內(nèi)銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)將加劇，而且國內(nèi)銀行還將面臨外資銀行更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)。我國金融市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)不平衡，總體上來看，通過銀行的間接融資占企業(yè)融資的 80%以上 1，通過資本市場(chǎng)的直接融資比例仍然很低，商業(yè)銀行在我國金融體系中處于主體地位，因此銀行效率的高低或者銀行是否有效的運(yùn)行不僅影響其自身的生存和發(fā)展，也關(guān)系到整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)是否能健康的運(yùn)行，國家政策是否能有效的實(shí)施。 提高員工素質(zhì) ....................................................................................................64167。 本章小結(jié) ............................................................................................................58第五章 提升我國商業(yè)銀行效率的對(duì)策和建議 ...........................................................59167。 宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)商業(yè)銀行效率的影響 .....................................................44167。 我國商業(yè)銀行成本效率測(cè)算與分析 ................................................................32167。 本章小結(jié) ............................................................................................................20第三章 我國商業(yè)銀行效率測(cè)算與分析 .......................................................................21167。 效率的分類 ...................................................................................................9167。 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 ...................................................................................................2167。然后對(duì)影響商業(yè)銀行效率的因素進(jìn)行了定性和定量分析，定量分析是通過回歸分析來進(jìn)行的，由于中國農(nóng)業(yè)銀行從 2022 年開始進(jìn)行股份制改造，不良貸款率等指標(biāo)在 2022 年比較特殊，不適合進(jìn)行相應(yīng)的回歸分析，這樣本文就運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對(duì)基于 20222022 的數(shù)據(jù)得到的除中國農(nóng)業(yè)銀行以外的十三家銀行的收入效率 b 和成本效率 b 進(jìn)行回歸分析，得出在 10%的顯著性水平下，商業(yè)銀行效率的影響因素。為此，本文采用隨機(jī)前沿分析法（SFA）測(cè)算了十四家銀行的收入效率和成本效率，并進(jìn)一步提出了提高銀行效率的措施。作者簽名： 日期： 年 月 日導(dǎo)師簽名： 日期： 年 月 日指導(dǎo)教師評(píng)閱書指導(dǎo)教師評(píng)價(jià)：一、撰寫（設(shè)計(jì)）過程學(xué)生在論文（設(shè)計(jì)）過程中的治學(xué)態(tài)度、工作精神□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格學(xué)生掌握專業(yè)知識(shí)、技能的扎實(shí)程度□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格學(xué)生綜合運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和專業(yè)技能分析和解決問題的能力□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格研究方法的科學(xué)性；技術(shù)線路的可行性；設(shè)計(jì)方案的合理性□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格完成畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）期間的出勤情況□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格二、論文（設(shè)計(jì)）質(zhì)量論文（設(shè)計(jì)）的整體結(jié)構(gòu)是否符合撰寫規(guī)范？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格是否完成指定的論文（設(shè)計(jì)）任務(wù)（包括裝訂及附件）？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格三、論文（設(shè)計(jì)）水平論文（設(shè)計(jì)）的理論意義或?qū)鉀Q實(shí)際問題的指導(dǎo)意義□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格論文的觀念是否有新意？設(shè)計(jì)是否有創(chuàng)意？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格論文（設(shè)計(jì)說明書）所體現(xiàn)的整體水平□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格建議成績(jī)：□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格（在所選等級(jí)前的□內(nèi)畫“√”）指導(dǎo)教師： （簽名） 單位： （蓋章）年 月 日評(píng)閱教師評(píng)閱書評(píng)閱教師評(píng)價(jià)：一、論文（設(shè)計(jì)）質(zhì)量論文（設(shè)計(jì)）的整體結(jié)構(gòu)是否符合撰寫規(guī)范？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格是否完成指定的論文（設(shè)計(jì)）任務(wù)（包括裝訂及附件）？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格二、論文（設(shè)計(jì)）水平論文（設(shè)計(jì)）的理論意義或?qū)鉀Q實(shí)際問題的指導(dǎo)意義□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格論文的觀念是否有新意？設(shè)計(jì)是否有創(chuàng)意？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格論文（設(shè)計(jì)說明書）所體現(xiàn)的整體水平□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格建議成績(jī)：□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格（在所選等級(jí)前的□內(nèi)畫“√”）評(píng)閱教師： （簽名） 單位： （蓋章）年 月 日教研室（或答辯小組）及教學(xué)系意見教研室（或答辯小組）評(píng)價(jià)：一、答辯過程畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）的基本要點(diǎn)和見解的敘述情況□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格對(duì)答辯問題的反應(yīng)、理解、表達(dá)情況□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格學(xué)生答辯過程中的精神狀態(tài)□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格二、論文（設(shè)計(jì)）質(zhì)量論文（設(shè)計(jì)）的整體結(jié)構(gòu)是否符合撰寫規(guī)范？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格是否完成指定的論文（設(shè)計(jì)）任務(wù)（包括裝訂及附件）？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格三、論文（設(shè)計(jì)）水平論文（設(shè)計(jì)）的理論意義或?qū)鉀Q實(shí)際問題的指導(dǎo)意義□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格論文的觀念是否有新意？設(shè)計(jì)是否有創(chuàng)意？□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格論文（設(shè)計(jì)說明書）所體現(xiàn)的整體水平□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格評(píng)定成績(jī)：□ 優(yōu) □ 良 □ 中 □ 及格 □ 不及格（在所選等級(jí)前的□內(nèi)畫“√”）教研室主任（或答辯小組組長(zhǎng)）： （簽名）年 月 日教學(xué)系意見：系主任： （簽名）年 月 日聲 明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下,獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。作 者 簽 名：　　 　 　　 日　 期：　　 　 　　 指導(dǎo)教師簽名：　　 　 　　 日 　　期：　　 　 　　 使用授權(quán)說明本人完全了解 大學(xué)關(guān)于收集、保存、使用畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的規(guī)定，即：按照學(xué)校要求提交畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的印刷本和電子版本；學(xué)校有權(quán)保存畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的印刷本和電子版，并提供目錄檢索與閱覽服務(wù)；學(xué)校可以采用影印、縮印、數(shù)字