天健集團股份公司內部控制工作規(guī)范(存儲版)
【正文】 公司制定《法律事務管理制度》，明確機構設置、規(guī)范合同管理、合同糾紛處理、案件訴訟、重大事項跟蹤、責任追究等，促進公司依法經營管理，保障和維護自身合法權益。各使用部門有明確的職責和使用內容劃分。 （七）硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護的控制。 第二十七條 公司建立智能辦公系統(tǒng)，充分利用公司網站、網上辦公系統(tǒng)和網上材料采購招標系統(tǒng)，開辟為企業(yè)內部信息溝通創(chuàng)造平臺。董事會審計委員會通過審監(jiān)部，行使承擔監(jiān)督檢查內部控制制度執(zhí)行情況、評價內部控制有 效性、提出完善內部控制和糾正錯弊的建議等工作。 第三十三條 公司根據(jù)實際情況制定《內部控制審計實施細則》，該細則包括下7 列項目： （一）對內部控制制 度設計的完整性、科學性進行檢查或評估的程序和方法； （二）對內部控制制度執(zhí)行情況進行檢查評估的程序和方法； （三）對檢查、評估發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。主要包括：董事會的結構；經理層的職業(yè)道德、誠信及能力；經理層的管理哲學及經營風格；聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式；信息溝通體系等。評估報告至少應包括對上述五個方面內容的評價及對公司內部控制總體效果的結論性意見。 第四十四條 本制度自董事會通過及股東大會批準之日起執(zhí)行。 第三十八條 公司內部各部門定期自行檢查其內部控制，并由內部審計部門對各部門內部控制執(zhí)行效果進行考核。 第三十七條 公司 對內部控制進行評估的內容包括： （一）控制環(huán)境 —— 指影響內部控制效果的各種綜合因素。內部審計基本準 則的內容有職業(yè)道德準則、作業(yè)準則、報告準則、處罰處理建議準則、審計檔案工作準則。 第七章 內部審計控制 第二十九條 公司設立董事會審計委員會，審計委員會向董事會負責并直接接受董事會領導。內部信息溝通，除傳遞體系外，公司制定《公文處理實施細則》，通過公文管理、會議管理、印章管理、檔案管理、保密管理等，保證內部信息的暢通。 （六）資料備份、檔案及設備的安全控制。信息管理中心是公司負責電腦維護、網絡信息系統(tǒng)維護的專門職能部門，設信息中心主任一名及電腦工程師二名，有明確的職能及職責劃分。 第十八條 公司制定《招標采購中心運行管理暫行規(guī)定》， 通過招標采購中心運作，匯集采購信息，規(guī)范采購行為，降低采購成本，監(jiān)控采購執(zhí)行，提高采購透明度，提升公司創(chuàng)利能力和市場競爭力。 第十條 公司制定《信息披露管理規(guī)定》、《關聯(lián)交易管理規(guī)定》、《募集資金管理規(guī)定》、《獨立董事工作制度》、《投資者關系管理制度》、《重大信息內部報 告制度》，明確公司的信息披露內容、關聯(lián)交易程序、募集資金使用規(guī)定、獨立董事工作規(guī)定、投資者關系管理、內部信息報告和傳遞等，確保公司的規(guī)范運作。 （四）公司制定《董事會專門委員會實施細則》，明確董事會戰(zhàn)略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會的人員組成、職責權限、決策程序、議事規(guī)則等，確保公司的規(guī)范運作。 第二章 環(huán)境控制 第五條 環(huán)境控制包括授權控制和員工素質控制。 第四條 內部控制主要包括環(huán)境控制、業(yè)務控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、 內部審計控制等內容。 （三）公司制定《董事會議事規(guī)則》，明確董事會的職權、組成、召集、議事程序、決議公告等
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