某機械科學研究院集團公司財務(wù)規(guī)劃管理制度(存儲版)
【正文】 責督辦落實會議重 大調(diào)整決定。 第十五條 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃 環(huán)節(jié)包括以下步驟： 1. 權(quán)屬公司負責人批準本公司計劃，呈報集團總部； 2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司計劃，財務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營計劃和財務(wù) 預算進行初步分析，并進行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議，上報集團最高決策層； 3. 集團最高決策層提出初步修改意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財務(wù)部， 人力資源部等財務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門和人員、各權(quán)屬公司負責人、財務(wù)負責人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢會，對各權(quán)屬公司 /權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃進行質(zhì)詢；集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責具體組織會務(wù)工作，并重點關(guān)注經(jīng)營計劃質(zhì)詢，并向集團領(lǐng)導提供分析及技術(shù)支持；財務(wù)部參與組織工作，重點關(guān)注財務(wù)預算計劃質(zhì)詢，并向集團領(lǐng)導提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負責人陳述和解釋本權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃，財 務(wù)負責人按需要參與解釋；權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門負責人按需要參與質(zhì)詢會，陳述本業(yè)務(wù)部門計劃。 第三條 集團財務(wù)規(guī)劃實行目標管理，計劃目標的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營業(yè)績考核的主要依據(jù) 第四條 本制度中除特殊注明之外， “集團”是指機械院集團， “權(quán)屬公司”是指機械院集團擁有權(quán)屬權(quán)的二級公司（改制后，包括新設(shè)的股份公司、存續(xù)公司和分公司等）。 第七條 機械院集團最高決策層是集團財務(wù)規(guī)劃的最高決策和審核機構(gòu)，其和財務(wù)規(guī)劃相關(guān)的主要人員構(gòu)成包括集團最高領(lǐng)導和財務(wù)規(guī)劃管理工作主管和相關(guān)領(lǐng)導等，主要職責包括 ： 1. 審批機械院集團財務(wù)規(guī)劃； 2. 審核機械院集團財務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見； 3. 審議機械院集團權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃，形成決議； 4. 審議機械院集團權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議； 5. 對相關(guān)機械院集團財務(wù)規(guī)劃的各項重大事項進行決定。 第十八條 各權(quán)屬公司財務(wù)部門每月向集團財務(wù)部報送公司報表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部提交財務(wù)規(guī)劃完成情況分析報告；財務(wù)規(guī)劃完成情況分析報告應(yīng)包括以下內(nèi)容： ； ； ；等。集團財務(wù)規(guī)劃部門自前一年 11月 1 日開始相關(guān)準備工作，在當年 11 月 15 日前將集團目標進行分解，提出并下達初步的期望業(yè)績指標。 第四十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。 第四十一條 集團財 務(wù)規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團公司財務(wù)部進行保管。 財務(wù)規(guī)劃管理制度 8 第七章 經(jīng)營業(yè)績考核會 第二十九條 經(jīng)營業(yè)績考核會的目的是對財務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進行考核，對執(zhí)行過程中的重大偏差進行調(diào)整和改 進，對財務(wù)規(guī)劃中的關(guān)鍵指標進行考核和兌現(xiàn)； 第三十條 經(jīng)營業(yè)績考核會由最高決策層和財務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導、戰(zhàn)略發(fā)展部、財務(wù)部、人力資源部門和審計部門共同參與，由戰(zhàn)略發(fā)展部和人力資源部負責具體組織工作； 第三十一條 經(jīng)營業(yè)績考核會的參加人員包括集團高層，集團最高決策層、集團財務(wù)規(guī)劃和考核相關(guān)職能部門負責人、權(quán)屬公司董事會成員（按需要參加）、負責人、權(quán)屬公司財務(wù)負責人及各權(quán)屬公司下屬業(yè)務(wù)部門負責人 (只在需考核本業(yè)務(wù)部門規(guī)劃時出席 ) 第三十二條 總會計師應(yīng)提前準備要下達的會議議程、規(guī)則及材料要求，各控股公司根據(jù)需要提前提交本公司的經(jīng)營業(yè)績報告。 第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門的財務(wù)規(guī)劃 包括以下步驟： 1. 各權(quán)屬公
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