某機(jī)械科學(xué)研究院集團(tuán)公司財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 責(zé)督辦落實(shí)會(huì)議重 大調(diào)整決定。 第十五條 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃 環(huán)節(jié)包括以下步驟： 1. 權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)本公司計(jì)劃，呈報(bào)集團(tuán)總部； 2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù) 預(yù)算進(jìn)行初步分析，并進(jìn)行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題及缺口，提出初步調(diào)整建議，上報(bào)集團(tuán)最高決策層； 3. 集團(tuán)最高決策層提出初步修改意見(jiàn)，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財(cái)務(wù)部， 人力資源部等財(cái)務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門(mén)和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢會(huì)，對(duì)各權(quán)屬公司 /權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)具體組織會(huì)務(wù)工作，并重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財(cái)務(wù)部參與組織工作，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述和解釋本權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋；權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人按需要參與質(zhì)詢會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)部門(mén)計(jì)劃。 第三條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)行目標(biāo)管理，計(jì)劃目標(biāo)的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的主要依據(jù) 第四條 本制度中除特殊注明之外， “集團(tuán)”是指機(jī)械院集團(tuán)， “權(quán)屬公司”是指機(jī)械院集團(tuán)擁有權(quán)屬權(quán)的二級(jí)公司（改制后，包括新設(shè)的股份公司、存續(xù)公司和分公司等）。 第七條 機(jī)械院集團(tuán)最高決策層是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的最高決策和審核機(jī)構(gòu)，其和財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)的主要人員構(gòu)成包括集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)規(guī)劃管理工作主管和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)等，主要職責(zé)包括 ： 1. 審批機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃； 2. 審核機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見(jiàn)； 3. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，形成決議； 4. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議； 5. 對(duì)相關(guān)機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決定。 第十八條 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門(mén)每月向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送公司報(bào)表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部提交財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告；財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容： ； ； ；等。集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃部門(mén)自前一年 11月 1 日開(kāi)始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在當(dāng)年 11 月 15 日前將集團(tuán)目標(biāo)進(jìn)行分解，提出并下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo)。 第四十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。 第四十一條 集團(tuán)財(cái) 務(wù)規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行保管。 財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度 8 第七章 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì) 第二十九條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)的目的是對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，對(duì)執(zhí)行過(guò)程中的重大偏差進(jìn)行調(diào)整和改 進(jìn)，對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行考核和兌現(xiàn)； 第三十條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)由最高決策層和財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)、戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、人力資源部門(mén)和審計(jì)部門(mén)共同參與，由戰(zhàn)略發(fā)展部和人力資源部負(fù)責(zé)具體組織工作； 第三十一條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)的參加人員包括集團(tuán)高層，集團(tuán)最高決策層、集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃和考核相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司董事會(huì)成員（按需要參加）、負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及各權(quán)屬公司下屬業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 (只在需考核本業(yè)務(wù)部門(mén)規(guī)劃時(shí)出席 ) 第三十二條 總會(huì)計(jì)師應(yīng)提前準(zhǔn)備要下達(dá)的會(huì)議議程、規(guī)則及材料要求，各控股公司根據(jù)需要提前提交本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)報(bào)告。 第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門(mén)的財(cái)務(wù)規(guī)劃 包括以下步驟： 1. 各權(quán)屬公
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1