某機械科學(xué)研究院集團公司財務(wù)規(guī)劃管理制度-在線瀏覽
2024-08-09 08:21本頁面
【正文】 2. 審核機械院集團財務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見； 3. 審議機械院集團權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃，形成決議； 4. 審議機械院集團權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議； 5. 對相關(guān)機械院集團財務(wù)規(guī)劃的各項重大事項進行決定。 財務(wù)規(guī)劃管理制度 3 第九條 機械院集團戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部是集團財務(wù)規(guī)劃的執(zhí)行機構(gòu)，在機械院集團最高決策層領(lǐng)導(dǎo)下開展財務(wù)規(guī)劃工作，戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部分別負(fù)責(zé)財務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營規(guī)劃和財務(wù)預(yù)算部分，并在專業(yè)分工的基礎(chǔ)上充分協(xié)作，共同開展財務(wù)規(guī)劃相關(guān)工作，其職責(zé)包括： 1. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機械院集團各項財務(wù)規(guī)劃管理制度，分別側(cè)重于經(jīng)營和預(yù)算部分； 2. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂機械院集團財務(wù)規(guī)劃，對機械院集團財務(wù)規(guī)劃進行調(diào)整； 3. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同審核權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃并提出各自建議，審核權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃的調(diào)整并提出各自建議； 4. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織進行集團財務(wù)規(guī)劃相關(guān)重要問題的研究； 5. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同監(jiān)督集團財務(wù)規(guī)劃的實施。 第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門的財務(wù)規(guī)劃 包括以下步驟： 1. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)公司的財務(wù)規(guī)劃，設(shè)立本公司財務(wù)規(guī)劃目標(biāo)； 2. 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)部門財務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計劃； 3. 公司財務(wù)部門 在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本公司戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，匯總下屬業(yè)務(wù)部門計劃，起草公司財務(wù)規(guī)劃。 財務(wù)規(guī)劃管理制度 6 第十六條 批準(zhǔn)各權(quán)屬公司規(guī)劃 環(huán)節(jié)包括以下步驟： 1. 各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)質(zhì)詢會要求修正本業(yè)務(wù)部門計劃； 2. 各權(quán)屬公司財務(wù)部門匯總業(yè)務(wù)部門修正計劃并修正本公司規(guī)劃； 3. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司修正計劃，財務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算進行復(fù)查，并進行充分溝通，確保集團目標(biāo)的盡量實現(xiàn)，并將修正結(jié)果上報集團最高決策層； 4. 集團最高決策層了解修訂預(yù)算結(jié)果，如有必要進一步質(zhì)詢 /協(xié)商和要求修正； 5. 修正結(jié)束后集團最高決策層批準(zhǔn)計劃，最 后由集團戰(zhàn)略發(fā)展部確定成文，并通過權(quán)屬公司董事會或股東會的正式?jīng)Q議，形成糾偏和考核依據(jù)。 第十八條 各權(quán)屬公司財務(wù)部門每月向集團財務(wù)部報送公司報表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部提交財務(wù)規(guī)劃完成情況分析報告；財務(wù)規(guī)劃完成情況分析報告應(yīng)包括以下內(nèi)容： ； ； ；等。 第六章 財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 第二十三條 財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會的目的是對年度經(jīng)營計劃及財務(wù)預(yù)算進行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各權(quán)屬公司的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍嶋H可行，并盡量保證集團總體經(jīng)營目標(biāo) /財務(wù)目標(biāo)實現(xiàn)； 第二十四條 年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會的參加人員包括集團最高領(lǐng)導(dǎo)，總會計師，戰(zhàn)略發(fā)展部、財務(wù)部、人 力資源部及其他與財務(wù)規(guī)劃相關(guān)人員 (列席 )，權(quán)屬公司董事會成員（按需要參加）、總經(jīng)理、公司財務(wù)規(guī)劃人員，下屬經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人 (只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計劃時列席）； 第二十五條 年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會的會議議程包括以下環(huán)節(jié)： 1. 董事長介紹集團總
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