【正文】 反饋座談會紀要等文件、材料的存檔工作。運用評級結果時，監(jiān)管人員應當針對評級結果，深入分析銀行風險及其成因，并結合銀行單項運作要素的評價和綜合評級的結果，制定每家銀行的綜合監(jiān)管計劃和監(jiān)管對策。對于存在明顯的跡象，可能導致銀行遭受損失甚至出現(xiàn)流動性危機的情況，應當做出合理的估計。對評級過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應當通報銀行，要求董事會督促高級管理層整改?，F(xiàn)場檢查應側重了解銀行治理與風險控制狀況，并進行必要的測試。（四）審慎性原則，風險評級應當遵循審慎監(jiān)管原則，以審慎監(jiān)管的要求為依據(jù)，有效識別和認定股份制商業(yè)銀行存在的和潛在的風險。九、待清理接收資產(chǎn)：指待清理城信社資產(chǎn)、待清理信托資產(chǎn)、人行轉來企業(yè)貸款本金和利息以及其他金融機構轉來資產(chǎn)等，其預計損失額按照信貸資產(chǎn)五級分類中損失類標準界定。三、待處理同業(yè)拆借墊款：指拆放同業(yè)及拆放金融性公司形成的拆借墊款，其預計損失額按照信貸資產(chǎn)五級分類中損失類標準界定。4級欠佳：綜合評分在50分至60分之間。（二）綜合評分標準綜合評級采用加權匯總評分法，即各要素評價分值乘以相應權重后進行相加，其總和為綜合評分。（5分）（5分）主要考察銀行在流動性不足時從外部獲得資金的能力，重點分析銀行通過同業(yè)拆入、證券回購、向中央銀行再貸款、再貼現(xiàn)、從國際金融市場借入資金等方式滿足流動性需求的能力。評分原則：存款波動較大的銀行，得分應低于3分。 五、股份制商業(yè)銀行流動性狀況評價標準（一）定量指標（60分）（20分）35%以上：20分25%至35%：16分至20分15%至25%：12分至16分10%至15%：0分至12分10%以下：0分流動性比率的概念與計算方法見監(jiān)管機構制發(fā)的相關文件。要分析銀行成本費用的主要構成，預測成本費用的增長趨勢；應綜合考慮收入、成本費用狀況及其變化趨勢，重點考察銀行凈營業(yè)收入的變化，以此判斷銀行盈利的變化趨勢。（3分） 四、股份制商業(yè)銀行盈利狀況評價標準（一）定量指標（60分）（15分）1%以上：15分%至1%：12分至15分%%：9分至12分%%：6分至9分0%%：0至6分0%以下：0分資產(chǎn)利潤率的概念與計算方法見監(jiān)管機構頒布的相關文件。（3分）（3）各種會計賬表、統(tǒng)計信息真實完整的控制措施。（3分）（4）員工職業(yè)操守和誠信意識：員工盡職情況；是否及時向相關部門報告違法違規(guī)問題、與經(jīng)營指導方針不一致的情況及其他違反政策規(guī)定的情況。（4分）（4）外部監(jiān)事是否具備獨立性，是否盡責。（2分）（3）董事會的結構是否合理；下設專門委員會是否具備獨立性；董事會及其下設委員會能否按照章程的規(guī)定履行職責并發(fā)揮決策和監(jiān)督作用；董事會是否制定銀行的發(fā)展戰(zhàn)略及發(fā)展規(guī)劃；董事會是否具備足夠的控制力和調(diào)度力。（5分）主要分析銀行是否針對非信貸類資產(chǎn)，特別是風險性非信貸類資產(chǎn)制定管理制度和風險控制措施并落實管理責任；銀行對各類掛賬、墊款、待清理資產(chǎn)是否制定了具體的清收、清理、處置辦法和措施；銀行對造成非信貸類資產(chǎn)損失的違法違規(guī)違紀人員是否追究責任。（3分）（2）銀行是否根據(jù)日常風險變化情況對各類貸款進行監(jiān)控和分類；銀行是否配備了專業(yè)人員從事分類工作；是否加強了貸款五級分類的業(yè)務培訓。（1）是否建立貸款調(diào)查制度以及貸款調(diào)查報告的質量。（二）定性因素（40分）（5分）主要考察銀行不良貸款總量和不良貸款率及其變化趨勢。③銀行資本充足率未達到監(jiān)管要求而進行利潤分配的，不得分。②當銀行資本充足率不足8%，而銀行股東和董事會未能提高資本充足率的，得分應低于4分。②銀行財務狀況不佳（出現(xiàn)虧損）并可能對銀行資本充足狀況形成不良影響的，得分應低于4分。評分原則：①核心資本在資本中的比重越高，資本構成越穩(wěn)定，評分應越高。它是以防范風險為目的，通過對股份制商業(yè)銀行風險及經(jīng)營狀況的綜合評級，系統(tǒng)地分析、識別股份制商業(yè)銀行存在的風險，實現(xiàn)對股份制商業(yè)銀行持續(xù)監(jiān)管和分類監(jiān)管，促進股份制商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展。中國銀監(jiān)會將根據(jù)評級結果確定對股份制商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和依法采取的其他監(jiān)管措施。分析附屬資本構成主要考慮銀行的債務性資本（監(jiān)管機構確認的銀行以對外承擔債務形式持有的資本）,包括其市值變動情況和流動性狀況。評分原則：①不良資產(chǎn)呈現(xiàn)惡化趨勢，并可能對銀行資本構成不利影響的，得分應低于4分。（1）銀行是否根據(jù)自身規(guī)模，通過對資產(chǎn)年度增長目標和利潤目標進行合理可靠的預測分析來確定銀行資本的最佳需要量。（10分）3%以下：10分6%至3%：8分至10分9%至6%：6分至8分12%至9%：4分至6分15%至12%：0分至4分15%以上：0分估計貸款損失率=（正常類貸款1%+關注類貸款2%+次級類貸款20%+可疑類貸款40%+損失類貸款100%）/貸款余額、集團客戶授信比率（10分）評分時取兩項得分中較低一項分值。②不良貸款余額上升，不良貸款率下降的，得分應低于3分。（2分）（4）是否存在違規(guī)發(fā)放的貸款，是否存在逆程序發(fā)放貸款的行為。（3分）（4）銀行是否建立了與分類工作相配套的信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲知有關貸款分類的重要信息；銀行是否按照監(jiān)管要求及時報送貸款分類數(shù)據(jù)和相關分析報告。 三、股份制商業(yè)銀行管理狀況評價標準　?。ㄒ唬┿y行公司治理狀況，公司治理的合理性和有效性（50分）（10分）（1）銀行是否構建了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層為主體的銀行治理結構，各個治理主體是否設立了專門委員會和專門辦事機構；是否建立了獨立董事制度和外部監(jiān)事制度。（3分）（3）高級管理人員履職情況：高級管理人員是否按董事會制定的戰(zhàn)略規(guī)劃開展工作；高級管理人員工作的實效性；是否存在“內(nèi)部人控制”情況。（2分）（3）是否建立公正、公開的董事、監(jiān)事、高級管理層成員績效評價的標準和程序。（3分）（2）風險識別與評估的全面性：銀行的風險評估是否考慮了內(nèi)部因素（如組織結構的復雜程度、銀行業(yè)務性質、人員素質、組織機構變革和人員的流動等）與外部因素（如經(jīng)濟形勢變化、行業(yè)變革與技術更新等）；風險評估是否既針對單一業(yè)務，又針對并表機構的其他業(yè)務；風險評估是否針對風險的可計量和不可計量兩方面進行。（4分）（2）貫穿各級機構、覆蓋各個業(yè)務領域的數(shù)據(jù)倉庫和管理信息系統(tǒng)：主要分析銀行是否具備充分而全面的內(nèi)部財務與業(yè)務經(jīng)營數(shù)據(jù)庫；是否有貫穿各級機構、覆蓋各個業(yè)務的管理信息系統(tǒng)；是否建立電子信息系