【正文】 交接情況，嚴(yán)格登記； 14. 酒店銷售商品，提供勞務(wù)和往來結(jié)算而收到的款項，應(yīng)及時入帳管理和核算，任何人不得拖延， 禁止保留帳外公款，公款私存 ，嚴(yán)禁白條抵庫； 15. 實行對庫存現(xiàn)金、周轉(zhuǎn)金和銀行存款經(jīng)常性的檢查和突擊性抽查制度（每星期至少檢查一次）， 并做好記錄，杜絕弊端發(fā)生； 16. 會計人員、收銀員如因工作調(diào)整或不需周轉(zhuǎn)金，必須辦理相關(guān)的交接及退款手續(xù)，交接時，應(yīng)有監(jiān)交人在場的情況下進(jìn)行，由移交人編寫移交清單，經(jīng)接交人核對后，必須由移交人、接交人、監(jiān)交人三方簽字，一式三份； 17. 嚴(yán)禁將客人給予的小費私人占有，若客人給予小費，應(yīng)將小費投入小費箱中； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 18. 嚴(yán)禁采購物品及辦理其它業(yè)務(wù)索要回扣（包括禮品），若供應(yīng)商、客戶執(zhí)意要給予回扣（包括禮品 ），應(yīng)如數(shù)交公；若私自占有，按貪污論處； 19. 嚴(yán)禁私賣不屬于酒店的商品及物品、物料，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有此情況，追究當(dāng)事人及部門經(jīng)理的責(zé)任，并按所持商品或物品物料價格的十倍罰款； 二．外匯管理制度 1． 外匯的收入支出必須按國家外匯管理局的“外匯管理條例”執(zhí)行，嚴(yán)格 收支管理工作。 3. 根據(jù)會務(wù)組要求，進(jìn)行結(jié)算； 4. 提前作好人員安排，必要時從財務(wù)部辦公室抽調(diào)人員，參與結(jié)算； 5. 如有 會務(wù)組統(tǒng)一結(jié)算，會前須押支票，待會議結(jié)束后，準(zhǔn)備好所有帳單，經(jīng)會議主辦單位審核后結(jié)算。開出預(yù)收房租收據(jù)單后，應(yīng)立即將預(yù)收房租收據(jù)單號碼、金額輸入對應(yīng)房間； ； ，則按外幣實際金額輸入，并在預(yù)收房租收據(jù)單注明外幣編號，并在交班本上登記； 待處送住客資料到收銀處由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)簽收； ，檢查封包的完整性并簽收，開具寄存證明，注明客人取回時間，將封包存入保險柜，并記錄在交班本上； ，如出現(xiàn)資料外借，而未能及時收回的，一定要做好交班知會其他收銀員及時收回； 、支票、信用卡等點清與電腦核對，特殊情況需作文字交班。 八、 餐廳收銀領(lǐng)班 崗位名稱：餐廳收銀領(lǐng)班 直接上級：核單員、餐廳樓面經(jīng)理 管理對象：餐廳收銀員 具體職責(zé)： 1. 對直屬上級負(fù)責(zé)； 2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行《員工手冊》和各項規(guī)章制度； 3. 負(fù)責(zé)不折不扣的貫徹酒店各項規(guī)章制度和上級決議通知精神，做到上傳下達(dá)； 4. 負(fù)責(zé)每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否達(dá)到酒店的規(guī)定要求； 5. 以最佳的精神面貌投入工作 ，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時留下一個好印象； 6. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記每個菜名、編碼和助記符號； 7. 負(fù)責(zé)餐廳收銀處的排班和考勤，對工作紀(jì)律、工作質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 8. 負(fù)責(zé)將住店客人的消費傳帳單，經(jīng)檢查準(zhǔn)確無誤后，及時傳遞到前廳收銀處； 9. 督導(dǎo)檢查收銀員對外匯管理制度、貨幣獎金管理制度及帳單發(fā)票管理規(guī)定的執(zhí)行情況； ，檢查收銀點的繳款情況； ，保管和監(jiān)控； ； ； 餐飲應(yīng)收帳款的控制和追收； 、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通； ； 、技能考核，提高收銀員的業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)； 、文件、合同的整理及保存歸檔； 、愛護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。 三、 成本會計 崗位名稱：成本會計 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 具體職責(zé)： 1. 在財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo) 下，負(fù)責(zé)各營業(yè)部門的成本核算； 2. 負(fù)責(zé)審核與成本有關(guān)的各種原始單據(jù)、票證，并據(jù)以登記明細(xì)帳； 3. 負(fù)責(zé)編制每日成本日報表； 4. 負(fù)責(zé)監(jiān)盤倉庫物料用品，確保帳帳、帳實相符； 5. 負(fù)責(zé)月底與各倉庫明細(xì)帳的核對工作； 6. 負(fù)責(zé)定期參加各營業(yè)部門的盤點，督導(dǎo)各部門的盤點工作，解決盤點工作的實際困難及盤點后的帳務(wù)處理； 7. 負(fù)責(zé)計提各營業(yè)部門固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品的分?jǐn)偤怂愎ぷ鳎? 8. 月底正確編制各部門的成本收、發(fā)、存及成本分析等報表； 9. 對于在實際工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時向上級匯報； 10. 完成及協(xié)助其他財務(wù)人員完成上級下達(dá)的任務(wù)。 二、 核算會計 崗位名稱：核算會計 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 具體職責(zé)： 1. 對財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，按時按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報表的查中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 詢，統(tǒng)計等工作； 2. 負(fù)責(zé)每日酒店各部門收入與費用、營業(yè)外收支的帳務(wù)處理及登帳工作； 3. 負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款及酒店的 各項往來帳戶的核算和登帳工作； 4. 負(fù)責(zé)各部門應(yīng)交稅金及其他各類應(yīng)交款的核算； 5. 負(fù)責(zé)酒店待攤費用的分?jǐn)偧邦A(yù)提費用預(yù)提的核算； 6. 負(fù)責(zé)所有憑證的科目匯總，并登記各部門總帳； 7. 在總帳科目余額試算平衡的基礎(chǔ)上，負(fù)責(zé)各部門資產(chǎn)負(fù)債表、損益表費用明細(xì)表等會計報表的編制輸出工作； 8. 負(fù)責(zé)月末編制應(yīng)收帳款明細(xì)表，定期報告應(yīng)收帳項余額，并對應(yīng)收帳項進(jìn)行帳齡分析； 9. 對于在實際工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時向上級匯報； 10. 完成及協(xié)助其他財務(wù)人員完成上級下達(dá)的任務(wù)。 七、 前廳收銀員 崗位名稱：前廳收銀員 直接上級：前廳收銀領(lǐng)班 具體職責(zé)： 1. 對前廳收銀領(lǐng)班負(fù)責(zé)； 2. 做好每日上下班的交接班工作； 3. 注意自身的儀容儀表符合酒店的規(guī)定要求； 4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時留下一個好印象； 5. 按照規(guī)定做好外幣兌換工作； 6. 迅速回答客人的問題，并主動為客人找出解決問題的答案； 7. 按程序接收接待處轉(zhuǎn)來的客人入住資料，做到交接手續(xù) 齊全； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 8. 負(fù)責(zé)簽收餐廳及其它部門送來的消費單據(jù)及時入帳； 9. 負(fù)責(zé)收齊客人住店期間的一切費用，保證客人在酒店的任何消費都在離店前付清； 10. 按酒店規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費用； 11. 快速準(zhǔn)確地為客人辦理結(jié)帳； 12. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金、支票、信用卡及外幣兌換結(jié)算程序，保證酒店的利益免受損失； 13. 收銀員在收付款時，做到計價準(zhǔn)，找數(shù)準(zhǔn)，收款快捷，唱收唱付，以防爭執(zhí)，承擔(dān)因收錯款而造成的一切后果； 14. 負(fù)責(zé)整理營業(yè)單據(jù)及營業(yè)款項，檢查、核對每天收到的現(xiàn)款、票據(jù)是否與帳單一致，保證營業(yè)款項的收付正確，做到試算平衡，編制營業(yè)日報表； 15. 積極與客人溝通 ，了解客人需求，征求收集客人意見，并上報上級； 16. 嚴(yán)格按照當(dāng)班的工作內(nèi)容進(jìn)行工作； 17. 拒絕受理違反酒店制度規(guī)定的房價、折扣等，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊； 18. 按時完成上級交給的其他事項。 早、中班收銀工作流程： 1. 按時打卡上班，閱簽交接本； 2. 清點備用金與其它款項； 3. 整理崗位衛(wèi)生，保證工作臺干凈、整潔； 4. 中午 11： 30 打印“本日應(yīng)離而未離店客人報表”，辦理客人續(xù)住工作； 5. 隨時注意客戶的消費情況，以便控制逃單、漏單等情況； 6. 如有團(tuán)隊離店，查看下發(fā)的會議指示單的結(jié)帳要求，做到結(jié)帳時心中有數(shù)； 7. 為客人辦理住店、押金收取、離店、結(jié)算手續(xù)； 8. 退房工作基本完成，并按照現(xiàn)金結(jié)算收入、現(xiàn)金結(jié)算支出、支票結(jié)算、信用卡結(jié)算、掛帳結(jié)算等進(jìn)行分類、匯總、整理； 9. 前臺收銀將當(dāng)天離店客人 IC卡登記在交接本上，與前臺接待做好交中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 接； ，如有房間 鑰匙沒有收回應(yīng)作交班記錄，避免出現(xiàn)核對錯誤； ，查詢舊帳單核對已退房客人用的酒水是否收費；如客人在房間有損壞情況，須經(jīng)客人及樓層領(lǐng)班人員簽字確認(rèn)后再輸入電腦； ，開出一式三聯(lián)預(yù)收房租收據(jù)單，一聯(lián)交客人，一聯(lián)交財務(wù)，一聯(lián)留作收銀存根。 ? 會議結(jié)帳程序 1. 接到會議通知后，按會議要求進(jìn)行安排結(jié)帳方式； 2. 提前作好結(jié)帳準(zhǔn)備工作，以免造成客人在前廳長時間的逗留，影響其他入住客人。盤點時按順序逐一盤點，防止漏盤、錯盤、重盤等現(xiàn)象發(fā)生；盤完后將原始盤點表編號并注明盤點時間及地點后交給財務(wù)部成本核算會計核對；如有異議，由財務(wù)部成本核算會議將部門盤點表匯 總，制成正式盤點表交盤點部門主管對照原始盤點表審閱并簽字認(rèn)可，財務(wù)部將以此作帳，正式盤點表隨憑證一同裝訂，原始盤點表單獨裝訂備查； 4. 房務(wù)部、餐飲部的布草、瓷器、玻璃器皿、不銹鋼用品、竹籃盤等低值易耗品盤點依據(jù)日常領(lǐng)料單、調(diào)撥單及月底報損單輸機(jī)后的數(shù)據(jù)，除每季度由財務(wù)部門盤點外，各部門內(nèi)部每月底須對以上物品自行盤點。對實物的管理應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片，卡片詳細(xì)列明固定資產(chǎn)的名稱、單價、預(yù)計使用年限、折舊率等，并定期與財 務(wù)核對，做到帳物相符，帳卡相符； 2. 固定資產(chǎn)實行分級歸口管理制度，分級是按照固定資產(chǎn)的使用地點，中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 由酒店內(nèi)部各部門或各人管理，歸口是指按照固定資產(chǎn)的用途進(jìn)行管理，各部門設(shè)備歸各部門管理，各部門對使用及分管的固定資產(chǎn)的用途進(jìn)行管理，各部門設(shè)備歸各部門管理，各部門對使用及分管的固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)，確保其安全、完整，加強(qiáng)保養(yǎng)和維護(hù)，充分發(fā)揮其效用； 3. 已購置的固定資產(chǎn)，因使用部門內(nèi)部調(diào)撥，應(yīng)由調(diào)出部門填制“固定資產(chǎn)交接單”，經(jīng)調(diào)撥雙方確認(rèn)，一式三份，一份交財務(wù)辦理財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，一份連同固定資產(chǎn)卡片交調(diào)入使用部門造冊入帳，另一份作為調(diào)出部門注銷在冊的固定資產(chǎn)及日后查對； 4. 因個人責(zé)任造成固定資產(chǎn)毀損、丟失的，應(yīng)根據(jù)情節(jié)的輕重追究管理部門，使用部門以及責(zé)任人的責(zé)任，并給予相應(yīng)的處罰； 5. 對于酒店固定資產(chǎn)單位價值較高，使用時間較長的設(shè)施設(shè)備（如攝像機(jī)、投影儀等），應(yīng)由工程部指派專人保管，進(jìn)行日常維護(hù)，保管人員工作變動時要辦理相應(yīng)的交接手續(xù)； 6. 使用部門因營業(yè)或工作需要，需購置新添固定資產(chǎn)應(yīng)書面提出購置申請并填寫“固定資產(chǎn)申請表”（如屬更新，應(yīng)同時提出原物品處理意見），填報新增固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價值呈總經(jīng)理審批； 7. 已購置的固定資產(chǎn) 因閑置需轉(zhuǎn)讓，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)處理報告連同轉(zhuǎn)讓金交財務(wù)部，而財務(wù)部根據(jù)有效審批報告注銷在冊的固定資產(chǎn)，并作相關(guān)的帳務(wù)處理； 8. 定期或不定期的對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，并將盤點情況表報送有關(guān)部門，對固定資產(chǎn)盤盈、盤虧及毀損、轉(zhuǎn)讓和報廢的處理，由固定資產(chǎn)歸口、管理部門或責(zé)任人填寫固定資產(chǎn)基本情況及其有關(guān)說明送財務(wù)部、工程部批示處理意見后報總經(jīng)理批準(zhǔn)實施； 九、會計檔案的管理制度 1. 建立健全財務(wù)檔案保管管理制度； 2. 酒店每年形成的會計檔案，應(yīng)由財務(wù)部按照歸檔要求裝訂成冊，并編寫時間和編號； 3. 會計檔案應(yīng)為本酒店財務(wù)工作提供 便利，外單位借用時須經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意和總經(jīng)理批準(zhǔn)，原則上不得借出，如有特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)并辦理借用手續(xù)后方可借出，且不得拆散原卷冊，并應(yīng)限期歸還； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 4. 會計檔案必須進(jìn)行嚴(yán)格的管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便，同時嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)禁損毀、散失和泄密； 十、倉庫物資管理制度 1. 酒店所有物資應(yīng)按類別分別管理； 2. 倉管員必須嚴(yán)格遵守自己的工作職責(zé)，保管好所有物資，并登記物資明細(xì)帳，做好進(jìn)倉物資的驗收及出庫物資的發(fā)貨； 3. 對所有物品帳卡都需設(shè)置“最高存量、最低存量”，以利于庫存物資的存量管理； 4. 所有 倉庫物資需經(jīng)財務(wù)部、使用部門、采購員三方同時在場驗收后方可入庫； 5. 各類鮮貨、蔬菜到貨時，必須認(rèn)真清點、過秤（安排專人監(jiān)秤）并做好記錄； 6. 驗收過程中，若發(fā)現(xiàn)質(zhì)量要求及規(guī)格、數(shù)量等與“申購單”上的要求，不符的物資，拒絕進(jìn)倉，并及時向采購部經(jīng)理報告； 7. 任何一種物資出倉須憑申領(lǐng)部門經(jīng)理、采購部門經(jīng)理簽字的“申領(lǐng)單”方可發(fā)貨，一并開出“領(lǐng)料單”，領(lǐng)貨人必須在領(lǐng)料單上簽字； 8. 存貨物資要貫徹執(zhí)行“先進(jìn)先出”定期每月翻堆的倉庫管理規(guī)定； 9. 要節(jié)約倉容，合理使用倉容，根據(jù)物資的類別、特點分堆存放； 10. 倉庫保管員對倉庫所儲存的物資 ，必須按固定堆存存儲，并在物資所在的貨位上設(shè)“貨品卡”凡出入倉物資，應(yīng)予當(dāng)天在貨品卡上登記并結(jié)出存貨數(shù)，以便與物資明細(xì)帳相核對； 11. 存?zhèn)}的物資必須做到物卡相符、帳卡相符、帳帳相符，每月末倉管員應(yīng)根據(jù)物資明細(xì)帳記錄的收付發(fā)生額和余額數(shù)字，編制“收、發(fā)、存盤存報告表”報送財務(wù)部； 12. 倉管員對所保管的物資應(yīng)經(jīng)常檢查，對滯存在倉庫時間較長的物資，要主動向部門經(jīng)理反映滯存情況，對倉庫物資，發(fā)現(xiàn)霉變、破損或超保質(zhì)期的，應(yīng)及時向上級報告，以便采購部及時調(diào)換； 13. 建立健全倉庫盤存制度，每月盤點一次，盤點前倉管員應(yīng)將本月入庫和發(fā)出 的物品數(shù)量全部入帳，做好盤點前的準(zhǔn)備工作； 14. 除按酒店規(guī)定辦理貨物出倉手續(xù)外，任何人不得私拿倉庫物品離開中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 倉庫，違者按偷竊處罰； 15. 倉庫對任何部門均應(yīng)按正式出倉手續(xù)方可發(fā)貨，嚴(yán)禁先出貨后補辦手續(xù)的做法，嚴(yán)禁用白條作為出庫憑證抵作庫存，發(fā)現(xiàn)白條抵庫，一律由倉管員負(fù)責(zé)，特殊情況，須總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)； 16. 保證倉庫物資安全，倉庫發(fā)貨必須在倉庫辦公地方發(fā)貨（門口），不