【正文】 核對(duì)； c) 收銀員應(yīng)開出“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”，并讓客人簽字； d) 收銀員應(yīng)將“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”的簽字與“預(yù)收房 租收據(jù)單”存根聯(lián)簽字相核對(duì)； e) 經(jīng)收銀領(lǐng)班審核無誤后，再將預(yù)收房租退還給客人； ? 收銀員交接班程序 1. 交接班時(shí)，應(yīng)點(diǎn)清周轉(zhuǎn)金，查看所交現(xiàn)金是否與交接本上的金額一致； 2. 仔細(xì)核對(duì)保險(xiǎn)箱的鑰匙和各部門鑰匙是否正確； 3. 查看其他單據(jù)與交班本上登記的是否一致； 4. 仔細(xì)查看交班本，如有不清楚的事宜應(yīng)及時(shí)詢問上一班收銀； 5. 交接完畢后，雙方應(yīng)在交班本上簽字； ? 繳款袋投入及提取控制程序 1. 繳款袋投入： 1） 收銀員于每班下班前根據(jù)電腦打出的收銀日?qǐng)?bào)表、應(yīng)交收款數(shù)額，按幣類、幣值、面額歸類整理，分別把現(xiàn)金、支票填寫在繳款單及繳款袋的規(guī)定欄內(nèi)，各 幣類的合計(jì)數(shù)額應(yīng)與袋內(nèi)的總金額相等； 2） 把裝袋的現(xiàn)金、支票數(shù)額再次與收銀繳款單及繳款袋相核對(duì)，三者亦相等； 3） 核對(duì)無誤后，把現(xiàn)金、支票、收銀員繳款單一并裝入袋內(nèi)封好，并在封口中簽封，將“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱內(nèi)見證； 4） 認(rèn)真填寫登記表； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 5） 當(dāng)班收銀員的當(dāng)值時(shí)間，前廳主管或其見證人（見證人兩名）檢查繳款單、繳款袋是否填妥，收銀員在規(guī)定的位置上簽名，最后見證人其“繳款信封”及“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記表上，并監(jiān)督收銀員將繳款袋投入保險(xiǎn)箱； 2. 繳款袋提取 1） 每天一上班應(yīng)由核單員或其委托人（見證人兩名）和出納共同檢查“繳款信 封”投入保險(xiǎn)箱見證登記表內(nèi)容； 2） 出納掌握保險(xiǎn)柜密碼，核單員作為監(jiān)點(diǎn)員見證人掌握保險(xiǎn)柜鑰匙，兩人同時(shí)開啟保險(xiǎn)柜； 3） “繳款信封”投入保險(xiǎn)箱，打開保險(xiǎn)柜后，按照見證登記表的內(nèi)容逐一點(diǎn)收交款袋，如發(fā)現(xiàn)見證登記表上有投入登記，而保險(xiǎn)柜內(nèi)并無該交款袋，則立即追查原因，并同時(shí)追究投供認(rèn)人和見證人責(zé)任； 4） 出納逐個(gè)拆開交款袋，倒出現(xiàn)金，根據(jù)繳款袋各幣種的數(shù)額進(jìn)行清點(diǎn)，核單員或其委托人在場(chǎng)見證，如清點(diǎn)的數(shù)額與繳款袋數(shù)額和收銀員繳款單數(shù)額三者一致，出納、監(jiān)點(diǎn)員、收銀員在“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱登記單上作收妥的簽字；如果不一致，數(shù)額 或多或少，出納、監(jiān)點(diǎn)一起簽字證明，必要時(shí)需附文字說明； 5） 如銀行上門收款，可由銀行收款員直接開封清點(diǎn)現(xiàn)金，出納在場(chǎng)監(jiān)清、監(jiān)交，銀行繳款單與各收銀員繳款單合計(jì)應(yīng)相等； ? 客房（迷你吧）收入入帳程序 1. 客房迷你吧收入入帳由前臺(tái)收銀完成； 2. 收銀員接到房務(wù)中心傳來的酒水單簽收蓋章后，將相應(yīng)項(xiàng)目輸入電腦，酒水單需住客簽字，方可入帳，一聯(lián)返還房務(wù)中心，一聯(lián)收銀，一聯(lián)財(cái)務(wù)部； 3. 客人退房時(shí)，收銀按房務(wù)中心電話知會(huì)將酒水消費(fèi)項(xiàng)目及金額輸入電腦，并記錄服務(wù)員姓名及工號(hào)，待結(jié)帳后由房務(wù)部補(bǔ)開酒水單交收銀處； ? 免收房費(fèi)押金的操作程序 1. 根 據(jù)酒店規(guī)定所有住店客人一律要預(yù)交押金； 2. 如遇特殊情況，需由部門經(jīng)理級(jí)以上人員同意才能免收押金； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 3. 擔(dān)保人應(yīng)在登記單上注明原因及簽字，對(duì)于手續(xù)不全的單據(jù)，收銀員有權(quán)拒收； 4. 如遇被擔(dān)保人要求換房時(shí)，除被擔(dān)保人需在“換房單”上簽名外，擔(dān)保人也需在該單上簽名； 5. 收銀員須隨時(shí)注意免收押金客戶的消費(fèi)情況，必要時(shí)即時(shí)通知擔(dān)保人，以便采取必要的措施； 6. 客人結(jié)清帳款離店后，收銀員須知會(huì)擔(dān)保人； 二、餐飲操作程序 ? 餐飲散客結(jié)帳程序 1. 餐飲部指定專人到財(cái)務(wù)部領(lǐng) order 單（訂單），并登記號(hào)碼； 2. 結(jié)帳時(shí)，由服務(wù)員通知收銀員，收銀員打出 帳單交給服務(wù)員，服務(wù)員將帳單反饋客人確認(rèn)后結(jié)算； a) 如是客帳，服務(wù)員應(yīng)先查看客人的房卡，然后收到客人的房卡交收銀員查詢?cè)摽腿耸欠窈瀱?，?dāng)收銀員確認(rèn)能簽單后，由服務(wù)員請(qǐng)客人在帳單上簽上房號(hào)和姓名，當(dāng)服務(wù)員核對(duì)帳單上的簽名與房卡的簽名相符后，還給客人房卡，同時(shí)在帳單上簽上自己的姓名； b) 如是其他付款方式（支票、信用卡）掛帳應(yīng)由授權(quán)人簽字，且讓客人在帳單上簽上自己的姓名和工作單位或聯(lián)系方式，并作相關(guān)帳務(wù)處理，如客人用現(xiàn)金付帳，客人可不用在帳單上簽名； 3. 如因客人需要臨時(shí)變更 order 單內(nèi)容時(shí)： a) 如 order 單四聯(lián)沒有發(fā) 出，服務(wù)員可以在原 order 單上更改內(nèi)容后簽上自己的姓名，交給主管簽字收銀員蓋章確認(rèn)； b) 如四聯(lián)已發(fā)出，服務(wù)員應(yīng)把四聯(lián) order 單全部收回后再做同樣處理，如確實(shí)收不回四聯(lián) order 單，則必須收回廚師聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時(shí)更改簽字后方可有效； c) 如客人所點(diǎn)菜在電腦上沒有價(jià)格時(shí)，服務(wù)員應(yīng)將價(jià)格標(biāo)在order 單上； 4. 當(dāng)出現(xiàn)帳單打折的情況時(shí)： 1） 臨時(shí)打折必須經(jīng)酒店授權(quán)有打折權(quán)的人簽字方可有效； 2） 貴賓卡打折的必須將貴賓卡號(hào)刷于帳單上并請(qǐng)客人在帳單上中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 簽名； 5. 收銀員下班時(shí)，將 order 單和帳單一起交給財(cái)務(wù)部核單審核； 6. 每日中廚下班 前要將 order 單整理后交財(cái)務(wù)部核單審核； 7. 財(cái)務(wù)部核單員在審核 order 單時(shí)，要將收銀放帳的 order 單和廚師出品的 order 單套號(hào)審核，如出現(xiàn)套號(hào)后 order 單改動(dòng)不一致，應(yīng)視情況追究當(dāng)事人的責(zé)任； ? 餐費(fèi)打折操作 1. 餐費(fèi)原則上不能打折，如客人堅(jiān)持要求打折，餐飲收銀員可先詢問客人是否有酒店的優(yōu)惠卡，如有，則將優(yōu)惠卡的卡號(hào)刷在帳單上，再進(jìn)行打折； 2. 如是協(xié)議單位，收銀員在電腦上查詢無誤后請(qǐng)客人簽字，再進(jìn)行打折； 3. 如客人沒有優(yōu)惠卡，也不是協(xié)議單位，則請(qǐng)相關(guān)的授權(quán)人員簽字打折； 4. 如部門經(jīng)理以上人員電話通知，則由樓面經(jīng) 理簽字證明，餐費(fèi)打折次日，由相關(guān)管理人員補(bǔ)簽； ? order 單的傳遞、使用和管理程序 1. order 單是餐廳服務(wù)員根據(jù)客人點(diǎn)菜的內(nèi)容要求，下單到廚房烹制菜肴的手工憑證，從內(nèi)部控制角度看， order 單是餐飲收入內(nèi)部控制的起點(diǎn)，為加強(qiáng)酒店對(duì) order 單的傳遞，使用和管理，特特定程序如下： a) order 單是財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，餐飲部到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)出并登記，餐廳服務(wù)員在開 order 單時(shí)，按 order 單的內(nèi)容要求填寫并封單，收銀員檢查 order 單內(nèi)容后蓋章并留下第二聯(lián)以便制作帳單，服務(wù)員將第一聯(lián)遞往廚房，第三聯(lián)送往傳菜，第四聯(lián)由開單人（服務(wù)員）留存?zhèn)洳椋? b) 各廚房根據(jù)收銀員蓋章的 order 單才能發(fā)菜，如發(fā)現(xiàn) order 單沒有收銀員的印章，財(cái)務(wù)部將追究開單服務(wù)員及廚房發(fā)菜人的責(zé)任； c) order 單如果寫錯(cuò)或需經(jīng)更改，應(yīng)劃去重號(hào)，原則上應(yīng)一式四聯(lián)同時(shí)更改，如確實(shí)收不回四聯(lián) order 單，則必須收回傳菜聯(lián)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 和收銀聯(lián)，并 同時(shí)更改，更改后的 order 單必須由服務(wù)員簽字，收銀員才能在帳單上做增減調(diào)整。 5． 賓客交 外幣結(jié)帳，一律按當(dāng)天中國(guó)銀行兌換現(xiàn)鈔的匯率折算人民幣，不得擅自更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算人民幣，必須根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)兌換。 十三、酒店廢品處理制度 1. 廢品的范圍：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐頭空殼、廢紙、紙盒、舊報(bào)刊、廢舊塑料紙、廢舊麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉棄的舊爛衣物、以及餐廳的獸骨等； 2. 各部門搜集的各種廢品統(tǒng)一交由倉(cāng)庫處理，金額全額上交財(cái)務(wù)（需有二人以上為證）； 3. 倉(cāng)管部在收到各部門送到的廢舊物品時(shí)，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量，逐月按各部實(shí)交廢舊物品匯總數(shù)量； 4. 各種廢舊物料（屬酒店設(shè)備方面）的處理收入，要沖銷營(yíng)業(yè)成本，其余廢舊物料作廢品收入，作為全酒店統(tǒng)一分配； 十四、 財(cái)務(wù)部例會(huì)制度 建立財(cái)務(wù)部例會(huì)制度是了解問題、解決問題、加強(qiáng)內(nèi)部垂直管理，提高工作質(zhì)量的必要措施，為使例會(huì)規(guī)范化，特?cái)M定以下制度： 1．部門例會(huì)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1）時(shí)間：原則上定為每周五 17:00 點(diǎn)（如遇到特殊情況另作調(diào)整） 2）參加人：由財(cái)務(wù)部經(jīng)理主持，會(huì)計(jì)、出納、核單員等全體財(cái)務(wù)部人員參加。 四、支票領(lǐng)用申請(qǐng)單 1． 支票領(lǐng)用申請(qǐng)單：一式一聯(lián)，用于支付同城結(jié)算，提供勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2． 經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳。 十二、領(lǐng)料單 1． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，部門領(lǐng)用物品所使用的單據(jù)； 2． 部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→倉(cāng)庫員發(fā)貨→會(huì)計(jì)入帳； 3． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián) 給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)倉(cāng)庫記帳。 十四、酒水單 1． 酒水單一式三聯(lián)； 2． 第一聯(lián)存根，第二聯(lián)結(jié)算（收銀轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)），第三聯(lián)酒吧轉(zhuǎn)吧臺(tái)憑單出酒水并做消耗帳。 六、外匯兌換憑證 1． 外匯兌換憑證僅限前廳根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)計(jì)算出可兌換人民幣金額使用的單據(jù)； 2． 外匯兌換憑證一式三聯(lián)，第一聯(lián)收銀員留底，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給客人。會(huì)計(jì)、出納、核單員匯報(bào)近期工作情況，交辦事情的落實(shí)情況以及工作中出現(xiàn)的有待解決的問題。 三．借支款項(xiàng)規(guī)定 1． 借款包括采購(gòu)借款、工程借款及業(yè)務(wù)借款； 2． 酒店各部門凡因零星采購(gòu)、修理，因公出差等需用款項(xiàng)（包括現(xiàn)金、支票），由用款人填制借支單，詳細(xì)說明用途及需借款金額，經(jīng)部門經(jīng)理審批，并按借款審批權(quán)限，逐級(jí)送審； 3． 按規(guī)定程序辦理借款，原借款單一律存放在財(cái)務(wù)，會(huì)計(jì)憑單入帳，借款人須在借款事由完成三天內(nèi) 或一周內(nèi)（待定），辦理報(bào)銷沖抵手續(xù)，還款或報(bào)銷抵帳時(shí)，財(cái)務(wù)將借款單返還借款人，逾期未辦理的，在本人當(dāng)月工資中扣除，直到扣完為止； 4. 借款人第一次借款尚未報(bào)銷，原則上不予辦理再借； 5. 一律不準(zhǔn)私人借用公款； 6. 超越審批權(quán)限的借款，出納有權(quán)拒付，倘若出現(xiàn)越權(quán)的借款，出納中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 要承擔(dān)全部責(zé)任； 四、發(fā)票管理規(guī)定 為了加強(qiáng)發(fā)票的管理，杜絕違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生，安全保管和正確使用發(fā)票，制定如下規(guī)定： ? 發(fā)票的使用 1． 各經(jīng)營(yíng)部門只要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)已經(jīng)發(fā)生，收銀員已經(jīng)收取款項(xiàng)，才能提供稅務(wù)發(fā)票，沒有發(fā)生經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，原則上不能對(duì)外提供發(fā)票； 2． 對(duì)于發(fā) 生經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要求多開發(fā)票，收銀員應(yīng)先請(qǐng)示部門經(jīng)理，同意后方可辦理，并規(guī)定如下： a) 房務(wù)部：住宿客人要求多開發(fā)票，原則上不多開，特殊情況（金額較小不超過 1000 元），由部門經(jīng)理簽字，按 10%代扣稅金； b) 餐飲部：客人消費(fèi)結(jié)帳要求多要定額發(fā)票，原則上不能提供，但金額較?。ú怀^ 500 元），由部門經(jīng)理簽字，并按 10%代扣稅金； c) 沒有消費(fèi)，客人要求虛開不應(yīng)給予，特殊情況須總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，并到財(cái)務(wù)部辦理； ? 發(fā)票的領(lǐng)用 1. 發(fā)票內(nèi)部領(lǐng)用由收銀領(lǐng)班統(tǒng)一領(lǐng)用保管，營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員到收銀領(lǐng)班處領(lǐng)用和注銷； 2. 收銀領(lǐng)班根據(jù)所需發(fā)票的領(lǐng)用數(shù)額， 到財(cái)務(wù)部核單員處領(lǐng)取和注銷； ? 發(fā)票的保管 1. 發(fā)票存根聯(lián)由收銀領(lǐng)班集中統(tǒng)一交由財(cái)務(wù)部核單員； 2. 不能缺頁； 3. 開票錯(cuò)誤必須連同存根聯(lián)一起，三聯(lián)同時(shí)作廢，并注明“填錯(cuò)作廢”； 4. 不得拆本使用發(fā)票； 五、收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理規(guī)定 1. 收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的發(fā)放：財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)需要擬定收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金數(shù)額（），經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部發(fā)放，并掛前廳收銀處往來； 2. 收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的使用：收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金是酒店財(cái)務(wù)部借支給酒店各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收款崗的專項(xiàng)款項(xiàng)，只可用于收款找零、支付預(yù)收款、外幣兌換等用途，不得擅自挪用，如有緊急情況需用于其他用途，須 經(jīng)財(cái)務(wù)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 部經(jīng)理、總經(jīng)理審批； 3. 收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的內(nèi)部控制：由財(cái)務(wù)部和各使用部門共同控制； a) 各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收款崗的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，日常管理由各使用部門收款員負(fù)責(zé)，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案； b) 各收銀點(diǎn)收銀員需建立業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金每班交接制度，設(shè)立交接登記簿，記錄每班交接情況； c) 各部門指定專人須定期檢查核對(duì)本營(yíng)業(yè)點(diǎn)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，每星期至少檢查一次，并做好檢查記錄； d) 財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)檢查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，可采用定期或不定期的方式檢查，每月至少檢查四次，月末須將檢查情況向財(cái)務(wù)部經(jīng)理匯報(bào)； 4. 業(yè)務(wù)備用金的交回： a) 如因業(yè)務(wù)量減少而減少的周轉(zhuǎn)金，須經(jīng)財(cái)務(wù)部 經(jīng)理核準(zhǔn)后，應(yīng)立即通知各收銀點(diǎn)將多余的款項(xiàng)及時(shí)交回財(cái)務(wù)部； b) 如因業(yè)務(wù)調(diào)整或不需周轉(zhuǎn)金，收銀員應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)的交接手續(xù)（需 2 名監(jiān)交人在場(chǎng)）； 六、收銀管理規(guī)定 1. 嚴(yán)格遵守酒店的規(guī)章制度和《員工手冊(cè)》； 2. 嚴(yán)格遵守酒店的財(cái)務(wù)管理制度及貨幣資金管理制度； 3. 嚴(yán)格按規(guī)定的收銀、投幣程序進(jìn)行操作； 4. 嚴(yán)格遵守保險(xiǎn)室的管理規(guī)定； 5. 嚴(yán)格按規(guī)定發(fā)放鑰匙，并作好相應(yīng)的記錄； 6. 嚴(yán)禁私自兌換外幣，不得挪用周轉(zhuǎn)金或?qū)⒅苻D(zhuǎn)金借給他人； 7. 快速、準(zhǔn)確地為客人提供結(jié)帳服務(wù)； 8. 認(rèn)真做好每一班的交接記錄，并做好相關(guān)的信息傳遞； 9. 嚴(yán)格按實(shí)際消費(fèi)開具發(fā)票 ，不得多開、虛開發(fā)票，不得