【正文】 茶研所綠茶加工自動化控制和有機茶推廣認(rèn)證中心的有機茶生產(chǎn)專項培訓(xùn)。采用國際最先進(jìn)的茶葉生產(chǎn)技術(shù)；吸引國內(nèi)最優(yōu)秀的人才；創(chuàng)造國內(nèi)最佳的經(jīng)濟效益和社會效益。遠(yuǎn)景規(guī)劃經(jīng)過 3～5 年的發(fā)展，力爭占有國內(nèi)富硒茶葉的一方市場，在富硒茶園種植、新品種開發(fā)、富硒茶生產(chǎn)工藝上擁有自己的獨有技術(shù)，提高自身在富硒茶開發(fā)及深加工方面的技術(shù)研發(fā)能力，保持世界領(lǐng)先水平，努力將技術(shù)領(lǐng)先的優(yōu)勢，轉(zhuǎn)化到實際生產(chǎn)應(yīng)用中去，保持自身產(chǎn)品的行業(yè)優(yōu)勢以及銷售、利潤的穩(wěn)定增長?；ㄞk公室：主要負(fù)責(zé)企業(yè)項目建設(shè)、工程協(xié)調(diào)。第三章 項目背景和改造的必要性 項目改造的背景 符合陜西省政策和安康市茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃《陜西省實施七大工程促進(jìn)農(nóng)民增收規(guī)劃綱要（2022—2022 年） 》陜政發(fā)〔2022〕1 號指出，以市場為導(dǎo)向，以茶農(nóng)增收、企業(yè)增效為目標(biāo)，以體制機制創(chuàng)新和科技創(chuàng)新為動力，按照良種化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化、優(yōu)質(zhì)化、機械化的要求，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，建設(shè)優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地，大力培育壯大龍頭企業(yè)，重塑“涇陽茯茶” 、 “某茶”兩大傳統(tǒng)品牌，弘揚漢唐皇家佛道茶文化，提升陜西茶葉產(chǎn)業(yè)競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。積極爭取項目資金，捆綁扶貧開發(fā)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、產(chǎn)業(yè)項目等資金。中國農(nóng)科院茶葉所陳宗懋（研究員）認(rèn)為，30 多年的研究表明，硒的缺乏可使動物產(chǎn)生一系列嚴(yán)重疾病，包括肝壞死、心肌變性、胰臟萎縮纖維化、肌肉營養(yǎng)不良、水腫貧血，溶血和繁殖機能衰退等。人及動物實驗表明：體內(nèi)保持適量的硒水平，對維護臟器功能，抗體的生成，清除自由基，保護生物膜的完整及生物大分子的結(jié)構(gòu)，避免白內(nèi)障的形成，解除環(huán)境污染的金屬離子毒害、維護生殖功能、延緩衰老等是有明顯作用的。推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，順應(yīng)我國經(jīng)濟發(fā)展的客觀趨勢，符合當(dāng)今世界農(nóng)業(yè)發(fā)展的一般規(guī)律，是促進(jìn)農(nóng)民增加收入的基本途徑，是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的重要舉措，是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。 “富硒紅茶”研發(fā)為某茶區(qū)夏秋季茶樹鮮葉原料找到了一條有效利用途徑，通過本項目的建設(shè)，可以有效整合利用某縣夏秋鮮葉資源，年加工生產(chǎn)某富硒紅茶 300 噸。過去 10 年中，越南實施了一系列茶葉種植方面的恢復(fù)和擴大項目，隨著這些項目中茶樹豐產(chǎn)期的到來，2022 年，越南的茶葉產(chǎn)量達(dá)到了 138320 噸。價格上漲的主要原因是需求的持續(xù)增長和茶葉產(chǎn)量的減少。由于國際市場對紅茶品質(zhì)的要求越來越高，而中國紅茶的質(zhì)量反而大大下降，我國紅茶葉市場多數(shù)分散經(jīng)營，規(guī)模較小、組織松散、名聲不大，競爭能力較弱。直接競爭：來自祁門紅茶內(nèi)部的競爭。西安市場“茗紅”坦洋工夫，打著“上海世博覽會茶葉供應(yīng)商”的旗號，不斷開拓市場。在陜西省目標(biāo)區(qū)域同類產(chǎn)品中擁有自己的較大的占有份額，打造一流品牌，提高產(chǎn)品及企業(yè)知名度。 推廣策略廣告宣傳（1）借助陜西第一本茶文化?？妒⑹榔奋?，為富硒紅茶搭建一個長效的宣傳平臺。填補了陜南茶區(qū)，無生產(chǎn)高香紅茶的歷史空白。項目計劃擴建廠房 1700 平方米，其中建設(shè)富硒紅茶鮮葉萎凋車間 800平方米，建設(shè)富硒紅茶發(fā)酵車間 400 平方米，建設(shè)富硒紅茶包裝車間 300 平方米；購置先進(jìn)紅茶生產(chǎn)設(shè)備、檢測設(shè)備，技改擴建富硒紅茶精制生產(chǎn)線一條，建設(shè)富硒紅茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)線一條；建設(shè)生產(chǎn)線配套倉庫 200 平方米。萎凋程度掌握“嫩葉重萎凋，老葉輕萎凋”的原則。攤?cè)~厚度8—12cm，嫩葉稍薄攤。干燥時烘干和進(jìn)風(fēng)口溫度以110—120℃為宜，攤?cè)~厚度1—2cm，在制品葉溫達(dá)80℃以上（多酚氧化酶80℃以上失活，終止多酚類化合物的酶促氧化） ，采取高溫快烘，時間10—15分鐘，在制品有刺手感達(dá)七八成干下烘，攤涼30分鐘以上（在制品水分重新分配） 。經(jīng)生產(chǎn)實踐證明，茶樹資源得到充分利用，優(yōu)勢得到充分發(fā)揮。其余建筑物地基處理均采用大開挖，自基礎(chǔ)邊緣外放，回填一定厚度 3:7 灰土，以降低黃土濕陷性并提高地基承載力。由于各功能區(qū)內(nèi)無大的污染源，污水基本為生活污水與加工業(yè)廢水，經(jīng)化糞池處理，大部分可作為花卉苗木肥料，剩余污水經(jīng)過二次沉淀后就近排放。電纜橋架穿墻處需用不低于墻體耐火等級的防火堵料封堵。計算機系統(tǒng)主要包括以下子系統(tǒng)：（1）計算機生產(chǎn)經(jīng)營管理應(yīng)用系統(tǒng)。夏秋季由于光照強，茶樹碳代謝加強，茶葉中有效成份酚氨比增加，鮮葉加工綠茶，感官品質(zhì)低于春茶，茶苦澀味較重。噪聲防治措施對產(chǎn)生高噪聲設(shè)備盡量安排在白天使用，合理安排高噪聲設(shè)備遠(yuǎn)離敏感目標(biāo)作業(yè)，同時夜間(22:006:00)不使用噪聲設(shè)備等。除塵沖灰水排入除灰池，經(jīng)灰水分離器分離后，灰渣排入存灰池，廢水循環(huán)使用，不外排，不產(chǎn)生二次污染。 區(qū)域概況 自然條件地理位置某縣位于陜西省南部，漢江上游，大巴山北麓，西面與四川省萬源市毗鄰，東南方向與重慶市城口縣接壤,全縣轄 25 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，面積 2204 平方公里，人口 35 萬。水資源豐富 。生產(chǎn)總值、財政收入、規(guī)模以上工業(yè)增加值、固定資產(chǎn)投資、農(nóng)民人均純收入等主要經(jīng)濟指標(biāo)增幅超過全市平均水平，全縣經(jīng)濟呈現(xiàn)出速度加快、結(jié)構(gòu)改善、活力增強的良好態(tài)勢。 第七章 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 勞動定員本項目共編制 55 人（不含常年臨時用工） 。管理人員實行每周 5 日、每日 8 小時工作制度，生產(chǎn)人員全年生產(chǎn) 200 天。凡是施工單項合同估算價在 200 萬元以上的工程；重要設(shè)備、材料等貨物的單項合同估算在 100 萬元以上的采購；勘察、設(shè)計、監(jiān)理單項合同估算在50 萬元以上的服務(wù)，必須進(jìn)行公開招標(biāo)，擇優(yōu)確定承擔(dān)單位。 總投資估算經(jīng)估算，本項目總投資 2450 萬元。項目建設(shè)單位應(yīng)認(rèn)真按照國家財政資金使用管理的規(guī)定，做到專款專用。（3）國家現(xiàn)行的有關(guān)財務(wù)規(guī)定及稅收政策。收入估算本項目投產(chǎn)運營后，達(dá)到年產(chǎn)富硒紅茶 300 噸的生產(chǎn)能力。對于燃料和動力的漲價，企業(yè)可以多考慮幾家燃料供應(yīng)商，另外在日常生產(chǎn)過程中，不斷對生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)行創(chuàng)新，節(jié)約能源。 ????nt tctICOIFNPV1)(( （式中 為基準(zhǔn)折現(xiàn)率）c本項目全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）計算結(jié)果分別為 萬元（所得稅前）和 萬元（所得稅后） 。 財務(wù)不確定性分析盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點 BEP 時：%10????年 銷 售 稅 金 及 附 加年 可 變 總 成 本年 產(chǎn) 品 銷 售 收 入 年 固 定 總 成 本BEP =%即該項目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 % 即可保本，具有一定的抗風(fēng)險能力。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本項目有一定的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟分析可行。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，是對農(nóng)產(chǎn)品品種和質(zhì)量、農(nóng)業(yè)區(qū)域布局和產(chǎn)后加工轉(zhuǎn)化進(jìn)行全面調(diào)整的過程，也是農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，提高農(nóng)業(yè)勞動者素質(zhì)，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，促進(jìn)農(nóng)業(yè)向深度進(jìn)軍的過程。本項目建成后，將主要服務(wù)于茶產(chǎn)業(yè)種植、加工的發(fā)展，通過利用企業(yè)科技技術(shù)實力，走一條產(chǎn)供銷一體化的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路，依靠質(zhì)量打造勉縣茶葉品牌，擴大市場占有率，促進(jìn)某縣茶產(chǎn)業(yè)鏈競爭力的提升。在形成優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色的產(chǎn)品，應(yīng)實現(xiàn)上規(guī)模、上檔次，形成科工貿(mào)相結(jié)合、產(chǎn)供銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營模式，創(chuàng)立名牌產(chǎn)品，提高產(chǎn)品在市場上的競爭力。需要加快傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，提高農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟效益，促進(jìn)農(nóng)民增收致富。生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，財務(wù)生存能力尚可。經(jīng)分析，本項目有經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量，有一定的財務(wù)生存能力。其計算公式如下： 0)1()(1 ??????tnttFIRCOI （式中： 為現(xiàn)金流入， 為現(xiàn)金流出，下同）本項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）計算結(jié)果分別為%（所得稅前）和 %（所得稅后） 。本項目產(chǎn)品對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素為原輔材料漲價及燃料和動力漲價。本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為 7%，教育費附加為 3%，所得稅率為 25%。 評價依據(jù)（1）國家計委、建設(shè)部計投資（1993）530 號文件“關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)通知”及《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第二版。表 91 投 資 估 算 表單位：萬元序號 工程或費用名稱建安工程設(shè)備購置其他費用 合計一 建設(shè)投資 1 工程費用 　 富硒紅茶鮮葉萎凋車間 　 　 富硒紅茶發(fā)酵車間 　 　 富硒紅茶包裝車間 　 　 富硒紅茶精制生產(chǎn)線一條 　 　 富硒紅茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)線一條 　 　 其他配套設(shè)施 　 　 　2 工程建設(shè)其他費用 　 　 建設(shè)單位管理費 　 　 工程建設(shè)監(jiān)理費 　 　 勘察設(shè)計費 　 　 人員培訓(xùn)費 　 　 辦公家具購置費 　 　 3 預(yù)備費 　 　 二 流動資金 　 　 　 鋪底流動資金 　 　 三 建設(shè)期利息 　 　 　 總投資 　 　 　 資金籌措 資金來源本項目總投資 2450 萬元，資金來源及籌措方案如下：某縣閩秦茶業(yè)有限公司自籌 1100 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 1200 萬元，占總投資的 %；申請政府扶持資金 150 萬元，占總投資的 %，占固定資產(chǎn)投資的%。(原陜西省計劃委員會陜計設(shè)計[1999]091 號文)計算。新型生產(chǎn)設(shè)備操作聘請供應(yīng)商相關(guān)技術(shù)人員來廠指導(dǎo)并培養(yǎng)10名高級技術(shù)員。企業(yè)對招聘人員實行聘用合同制。（3）在生產(chǎn)廠區(qū)修筑蓄水池。 經(jīng)濟基礎(chǔ)某縣委、縣政府提出了建設(shè)富硒生態(tài)經(jīng)濟強縣的發(fā)展戰(zhàn)略,全縣人民搶抓中國西部大開發(fā)、山川秀美、南水北調(diào)工程的歷史機遇，全面實施以富硒茶為龍頭，以白山羊（畜） 、秦巴硒菇、烤煙、藥材為輔的產(chǎn)業(yè)工程、以退耕還林為主的山川秀美工程、以板石開發(fā)的礦產(chǎn)工程和以漢江保護、任河開發(fā)的水資源工程?！　∧橙f山綜錯，河溪密布，漢江自西北至東南橫貫全境,任河由西南向西北注入漢水，兩條河水將全縣分割為東南部大巴山區(qū)、西南部米倉山區(qū)、北部鳳凰山區(qū)，加上蒿坪河川道，從而形成了某“三山兩水一川”的地貌特點。廠界噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)符合（GB1234890）中Ⅲ類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。其技術(shù)指標(biāo)為：除塵效率大于 %，經(jīng)處理后煙道排放濃度為 162mg/m3；SO 2排放濃度 92mg/m3。廢水防治措施施工時產(chǎn)生的泥漿水等廢水必須經(jīng)過沉沙池處理后方可外排，施工人員產(chǎn)生的生活污水需經(jīng)處理后方可外排。其氣候特征相當(dāng)于自北部內(nèi)陸向東部沿海移動了 1000 多公里，或自南偏近了 600 公里。 暖通工程企業(yè)已設(shè)蒸汽鍋爐一臺，可滿足項目生產(chǎn)、生活用氣需求。電力照明線路采用銅芯電纜或電線，廠房內(nèi)主要回路采用電纜橋架敷設(shè)。管材廠區(qū)室外供水管道為埋地敷設(shè)方式，其管材采用球墨鑄鐵給水管；廠房內(nèi)部明裝的給水管及消防給水管均采用熱浸鍍鋅鋼管；埋地的采用球墨鑄鐵給水管；衛(wèi)生間內(nèi)的給水管采用PP—R 塑料管。廠房和倉庫內(nèi)外墻均為 240mm 厚空心磚墻；屋面為雙層壓型鋼板，內(nèi)夾 75 厚玻璃棉氈；外墻設(shè)塑鋼窗；大門為鋼制保溫門；地面不發(fā)火花混凝土地面；空心磚墻外飾為藍(lán)色涂料，內(nèi)飾刷白色乳膠漆涂料。鮮葉萎凋，室外日光曬青和室內(nèi)自然控制條件相結(jié)合技術(shù)處理，形成了富硒紅茶的高（花）香品質(zhì)特征，為本項目的技術(shù)改造重點。發(fā)酵程度掌握“寧輕勿重”的原則。發(fā)酵發(fā)酵是形成紅茶色、香、味品質(zhì)的關(guān)鍵工序。室內(nèi)萎凋，利用空調(diào)和除濕機，使萎凋室內(nèi)溫度保持在20—30℃，相對濕度控制在55%—90%，—，嫩葉薄攤，老葉稍厚，萎凋過程中萎凋時間控制在18—20小時以內(nèi)為宜，當(dāng)萎凋葉表面光澤消失，葉色轉(zhuǎn)為暗綠，青草氣味減退，清香顯露，葉形萎縮，嫩梗萎軟，曲折不斷，手捏葉片有柔軟感。因此，從事富硒紅茶生產(chǎn)，可提高某富硒茶的市場占有分額和茶葉消費空間，市場前景十分看好，某富硒紅茶產(chǎn)品有著廣闊的國際市場增值潛力。 富硒紅茶市場競爭力分析我國有 72%的地區(qū)缺硒或貧硒，有 2/3 的人口硒攝入不足，硒是人體必需的，又不能自制，因此世界衛(wèi)生組織（WHO）建議每天補充 20ug 硒，可有效預(yù)防多種疾病的高發(fā)。 價格策略本項目產(chǎn)品的定價充分考慮生產(chǎn)成本及利潤指標(biāo)的要求及項目企業(yè)打開市場的需要。本項目所選原材料均來自安康市富硒帶所產(chǎn)夏秋茶，在品質(zhì)上優(yōu)于國內(nèi)同等產(chǎn)品的原材料，其較高硒含量的特點為大多數(shù)紅茶所達(dá)不到，生產(chǎn)上以高新技術(shù)為核心，以高效生產(chǎn)能力為支撐，注重產(chǎn)品特色和健康化，產(chǎn)品定位為同等國內(nèi)質(zhì)量水平的中高檔富硒紅茶。首先、 最近兩三年來，不少曾經(jīng)退出歷史舞臺的傳統(tǒng)紅茶又開始了大規(guī)模生產(chǎn)，如坦洋工夫即是典型代表。紅茶不僅代表著健康的生活方式，更代表著雍容、高貴、典雅、舒適的生活品質(zhì)。 國內(nèi)現(xiàn)有同行業(yè)發(fā)展趨勢及競爭分析隨著中國進(jìn)一步改革開放，燦爛的中國茶文化得到全世界認(rèn)可和推廣，綠茶已被世界衛(wèi)生組織推薦為六大保健飲品之一。自 2022 年初以來，世界茶葉價格持續(xù)上漲。在這一增長過程中，中國政府致力于增加農(nóng)戶收入的政策起了重要作用，尤其是耕作體系合理化的重大措施，包括經(jīng)濟壽命已過的低產(chǎn)茶樹的替換等，貢獻(xiàn)尤大。 項目改造的目的和必要性某茶是國內(nèi)首個通過科學(xué)鑒定的天然富硒茶，經(jīng)科學(xué)研究證實，富硒茶是一種延年益壽的優(yōu)質(zhì)保健茶，具有防癌、防衰老、抑制有毒元素等功能，為人們提供了一種簡便易行的補硒途徑（見附件 2 硒含量的測定檢