【正文】 廈酒店餐廳等營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的消費(fèi)賬目，除設(shè)有與總臺(tái)結(jié)賬電腦聯(lián)機(jī)的以外，需用手工輸入，要做到：A、收到收銀機(jī)聯(lián)機(jī)的賬單后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)賬單上的簽字、房號(hào)與賬卡內(nèi)住宿登記單上的房號(hào)、簽字是否相符，與賬單登記單上的金額是否一致，再打開電腦，核實(shí)賬單上的內(nèi)容是否已全部輸入客人的賬戶后，將賬單插入客人的房間賬卡內(nèi)。E/賬單內(nèi)容確定無誤后，將客人離店的時(shí)間輸入電腦并打印賬單，賬單打印出后，應(yīng)復(fù)核一遍，確實(shí)無誤后遞交給客人確認(rèn)簽字，客人如對(duì)賬單中的某些項(xiàng)目提出爭(zhēng)議，應(yīng)報(bào)告結(jié)賬主管處理。團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作規(guī)范接到營(yíng)銷部轉(zhuǎn)來團(tuán)隊(duì)預(yù)訂資料時(shí)，應(yīng)核對(duì)旅行社、主賬號(hào)、團(tuán)名、國(guó)籍、抵離日期、人數(shù)、用房數(shù)、房?jī)r(jià)、餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，要求營(yíng)銷部填全，然后按日期順序插入團(tuán)隊(duì)賬卡內(nèi)。長(zhǎng)住戶結(jié)賬工作規(guī)范項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求結(jié)賬（1）每天整理長(zhǎng)住戶發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用賬單，并分別插入住戶賬卡中。如有新入店客人，應(yīng)及時(shí)與營(yíng)銷部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對(duì)電腦中房?jī)r(jià)、日期等有關(guān)資料，按合同規(guī)定催收客人預(yù)付金，收到后開出預(yù)收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶。請(qǐng)客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填明國(guó)籍、姓名、護(hù)照號(hào)、房號(hào)及日期。根據(jù)計(jì)算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國(guó)銀行，第三聯(lián)留存。B、如若住店客人簽字的應(yīng)立即打開電腦核對(duì)，并輸入賬中。餐飲收銀上崗后查閱交接本，處理好上班未完成事項(xiàng)，備足零錢。下班前必須做好當(dāng)班的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)，按表上規(guī)定填寫清楚，有小計(jì)、總計(jì)、賬單編號(hào)及人數(shù)等，字跡清楚，不得涂改。核對(duì)現(xiàn)金、支票、信用卡等交款回執(zhí)與各收銀點(diǎn)的報(bào)表是否相符。(五)信用催賬工作規(guī)范接受前臺(tái)轉(zhuǎn)來的應(yīng)收外客賬，進(jìn)行整理、催收、銷賬，同時(shí)掌握同大廈酒店有關(guān)的旅行社、公司等客戶信用情況，提供營(yíng)銷部、前廳部作參考。根據(jù)超限額寓客所選擇的結(jié)算方式，進(jìn)行適當(dāng)?shù)拇哔~工作。（3）次日，信用催收員仍按以上流程進(jìn)行工作，如果發(fā)現(xiàn)仍未辦理付款，應(yīng)向總臺(tái)收銀員了解原因，再根據(jù)實(shí)際情況安排下一步催收措施，同時(shí)將客戶消費(fèi)情況及催賬情況，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，必要時(shí)采取取消其賒賬消費(fèi)待遇等相應(yīng)措施。按戶每筆分別填入表中的時(shí)間欄目?jī)?nèi)，并將對(duì)超過一個(gè)月以上的催付情況反映在備注欄內(nèi)。采購(gòu)時(shí)應(yīng)同供應(yīng)廠商簽定合同或協(xié)議，注明品名、規(guī)格、等級(jí)、數(shù)量、價(jià)格、交貨方式、交貨地、交貨期以及驗(yàn)收、付款等具體條款。（1）需購(gòu)物品是大廈酒店已確認(rèn)或補(bǔ)充庫存的，應(yīng)按原定規(guī)格、型號(hào)、顏色、價(jià)格等要求辦理，并到原定供應(yīng)商處按質(zhì)、按量、按時(shí)購(gòu)進(jìn)。采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃的要求，進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供的工程設(shè)備、材料的價(jià)格、質(zhì)量，每項(xiàng)工程設(shè)備、材料均應(yīng)堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定進(jìn)行比較選擇，以保證工程設(shè)備、材料的供貨安全、價(jià)平物美。驗(yàn)收員在驗(yàn)收員在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)材料、設(shè)備同采購(gòu)計(jì)劃中的品名、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量有問題，物品采購(gòu)員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時(shí)辦理退貨、換貨手續(xù)。 符合數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的物品，由驗(yàn)收員填寫驗(yàn)收單，價(jià)格根據(jù)采購(gòu)報(bào)價(jià)單填寫，倉保員收貨時(shí)根據(jù)發(fā)票和驗(yàn)收單復(fù)核實(shí)物，按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。工作小組綜合平衡后將銷售預(yù)算、勞動(dòng)力成本預(yù)算、維修費(fèi)預(yù)算下發(fā)有關(guān)部門。計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)主要求，編制非經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出報(bào)預(yù)算工作小組。確保所收款項(xiàng)與開出的發(fā)票、填報(bào)的營(yíng)業(yè)報(bào)表相一致。正確反映收入折扣數(shù)，對(duì)不符合手續(xù)的折扣、免費(fèi)項(xiàng)目查明原因、如實(shí)反映。 現(xiàn)金、銀行付款手續(xù)完備并在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”、“銀行付訖”章。 會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)出一處，及時(shí)準(zhǔn)確、表賬一致。 實(shí)行財(cái)產(chǎn)歸口分級(jí)管理，各使用部門登記財(cái)產(chǎn)的明細(xì)賬（部門二級(jí)賬、班組三級(jí)賬）,客房部實(shí)行一房一卡，對(duì)財(cái)產(chǎn)的新增、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、出租、報(bào)廢、清理等按規(guī)定辦理手續(xù)，及時(shí)登賬，做到手續(xù)齊全、管理有序。對(duì)專業(yè)要求高的物品采購(gòu)時(shí)，應(yīng)會(huì)同使用部門共同實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。 支票、票證和憑證的管理，堅(jiān)持檢驗(yàn)復(fù)核制度，支票和印章應(yīng)存放在保險(xiǎn)箱和保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁使用空白支票。b) 使用部門要當(dāng)天的用量為準(zhǔn)，原則上用多少領(lǐng)多少。F、工作結(jié)束后必須切斷電源。非本人前來開箱應(yīng)婉言拒辦。 客人使用保險(xiǎn)箱期間，每次開箱前，應(yīng)先請(qǐng)客人在保險(xiǎn)箱記錄卡的背頁領(lǐng)取記錄欄內(nèi)，填寫領(lǐng)取日期和時(shí)間，并請(qǐng)客人簽名，經(jīng)核對(duì)無誤后，方可讓客人開箱。 加強(qiáng)內(nèi)部稽核制度，總出納不得兼任稽核，會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。1 為了保障大廈財(cái)產(chǎn)不受侵犯，保證有關(guān)人員的廉潔，要嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支兩條線的制度。 采購(gòu)物資的擇商和價(jià)格管理，采購(gòu)物品堅(jiān)持貨比三家，嚴(yán)格價(jià)格控制。（1） 預(yù)算內(nèi)物品采購(gòu)申購(gòu)單經(jīng)倉庫領(lǐng)班、采供主管、計(jì)財(cái)部經(jīng)理簽字后為有效訂單。 采購(gòu)物資的驗(yàn)收。（6） 所有進(jìn)貨如發(fā)現(xiàn)與品名、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量不符時(shí)，驗(yàn)收員有權(quán)拒收，并向倉庫領(lǐng)班或計(jì)財(cái)部經(jīng)理報(bào)告。 (3)、被驗(yàn)物資的品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、包裝必須與隨貨憑證、入庫單相符，包裝定型產(chǎn)品應(yīng)標(biāo)明生產(chǎn)廠家名稱、廠址、商標(biāo)、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī)格等，嚴(yán)禁“三無”產(chǎn)品入庫。（7）、倉管員要對(duì)倉庫場(chǎng)地定期清潔，對(duì)物品定期整理，確保倉庫場(chǎng)地和物品的整潔。進(jìn)行成本考核，調(diào)動(dòng)員工參與成本管理的積極性。（3）根據(jù)大廈行業(yè)的經(jīng)營(yíng)服務(wù)特點(diǎn)，以及加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算的要求，制定切實(shí)可行的成本計(jì)算方法，以利于正確、真實(shí)地反映成本水平，提供決策依據(jù)。各項(xiàng)有關(guān)費(fèi)用不得提前或延期列支出。正確、完整、及時(shí)地歸集成本費(fèi)用，按成本費(fèi)用開支范圍和核算規(guī)范，運(yùn)用規(guī)定的成本計(jì)算方法核算成本。 (5)、對(duì)報(bào)損待處理的物資做好實(shí)物保管外，并登記收發(fā)備查帳，入庫、領(lǐng)用參照財(cái)產(chǎn)物資管理制度。物資入庫 (1)、所有物資必須進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方能入庫，驗(yàn)收所使用的計(jì)量工具應(yīng)符合計(jì)量的要求，未經(jīng)驗(yàn)收或檢驗(yàn)不合格的物資，倉管員有權(quán)拒絕入庫；未經(jīng)正當(dāng)手續(xù)不得從倉庫提取物資，倉管員有權(quán)拒絕發(fā)貨。（5） 開好的驗(yàn)收單，由驗(yàn)收員送交使用部門簽字。（3） 對(duì)于需訂貨或供需雙方認(rèn)為必須簽約的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，先要與供應(yīng)商洽談?dòng)嘘P(guān)業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)。 采購(gòu)項(xiàng)目的審批。（1） 房務(wù)部、娛樂部、工程保安部等各部門需用的物品、物資的下一年度計(jì)劃，在本年度10月份銷售預(yù)算編制后，由各部門提交計(jì)劃，計(jì)財(cái)部擬定方案，編制年度采購(gòu)預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 加強(qiáng)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的管理，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得將實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥、外借。（二）財(cái)務(wù)內(nèi)控制度大廈會(huì)計(jì)人員必須取得從業(yè)資格證，持證上崗。 貴重物品保險(xiǎn)箱由計(jì)劃財(cái)務(wù)部確定專人負(fù)責(zé)管理。 客人需要使用保險(xiǎn)箱時(shí)，首先應(yīng)核對(duì)證實(shí)是住客以后，方可請(qǐng)客人辦理使用手續(xù)，填寫保險(xiǎn)箱記錄卡，并在卡上簽名，然后將保險(xiǎn)箱的鑰匙交給客人，由客人親自將需要保管的財(cái)物放入箱內(nèi)并上鎖以后，代為存放和保管。D、存放場(chǎng)地的照明必須為防爆燈（或白熾燈），電器開關(guān)必須安裝在場(chǎng)外，并配備滅火器材。三、危險(xiǎn)物品安全制度使用易燃易爆危險(xiǎn)物品的安全要求（2）日用危險(xiǎn)物品的使用要求a) 大廈對(duì)餐飲所用的卡式爐液化氣罐（固體酒精）和客房使用的火柴，也必須控制采購(gòu)總量。 現(xiàn)金存放不得超過銀行核定的限額。批量訂貨時(shí)，應(yīng)先與供應(yīng)商簽訂購(gòu)銷合同，注明品名、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、顏色、數(shù)量、單價(jià)、金額、交貨期、交貨地點(diǎn)、方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法、付款方式等具體條款。 成本、費(fèi)用分析及時(shí)，剖析數(shù)據(jù)化、成本管理審核制度完善。（六）會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 會(huì)計(jì)核算的原始憑證、記賬憑證規(guī)范，符合要求。庫存現(xiàn)金不以“白條”抵庫，不坐支現(xiàn)金。確保編制的各項(xiàng)營(yíng)業(yè)報(bào)表正確。會(huì)計(jì)核算流程收入核算流程存檔電腦記錄復(fù)核其他營(yíng)業(yè)收入應(yīng)收單據(jù)應(yīng)收賬款審核制證解銀行出納賬單營(yíng)業(yè)報(bào)表交款單支票、信用卡現(xiàn)金總臺(tái)結(jié)賬商場(chǎng)其他銀行回單商務(wù)中心 （2）支出核算流程A、現(xiàn)金、銀行符合零星報(bào)銷規(guī)定，出納予以報(bào)銷現(xiàn)金超零星報(bào)銷規(guī)定范圍，由財(cái)務(wù)預(yù)算總監(jiān)核準(zhǔn)計(jì)劃制證復(fù)核收料單資金管理員根據(jù)資金情況開付委或支票原始憑證審核電腦記賬審批手續(xù)存檔退票憑證財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字并蓋印鑒章合理合法銀行出納付款B、支票支票申請(qǐng)表核銷存檔章支票正本交申請(qǐng)人支款章支票存根及原始憑證交會(huì)計(jì)制證財(cái)務(wù)總監(jiān)審核并蓋印簽章資金管理員根據(jù)資金情況填寫支票總 經(jīng) 理 簽 字財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字申請(qǐng)部門經(jīng)理簽字申請(qǐng)人或部門填寫支票申請(qǐng)表五、計(jì)財(cái)部工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（一）、前臺(tái)結(jié)賬收款工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照工作規(guī)范進(jìn)行，使大廈各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入及時(shí)收取。工作小組再次匯總修改后的各部門預(yù)算，將酒店經(jīng)營(yíng)總預(yù)算及貨幣資金收支預(yù)算報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)。 工作小組召集有關(guān)部門，下達(dá)管理委員會(huì)的修改意見。其它物品要按定貨封樣和要求由使用部門、驗(yàn)收員和倉保員拆箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。（4）大廈酒店更新改造時(shí)，計(jì)財(cái)部應(yīng)會(huì)同工程部、采購(gòu)部就更新改造項(xiàng)目進(jìn)行專題協(xié)商，共同制定出改造項(xiàng)目工程設(shè)備、材料采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)大廈酒店領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由采購(gòu)部購(gòu)買。驗(yàn)收員在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)物品同采購(gòu)計(jì)劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量有問題，物品采購(gòu)員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時(shí)辦理退貨、換貨手續(xù)。采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃的要求，進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供的物品價(jià)格、質(zhì)量，每項(xiàng)采購(gòu)均應(yīng)堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定進(jìn)行比較選擇，以保證供貨價(jià)廉物美。（1）年度采購(gòu)任務(wù)，需同供應(yīng)商簽定供銷合同，注明品名、規(guī)格、等級(jí)、數(shù)量、價(jià)格、交貨方式、交貨批量、交貨數(shù)量、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等具體條款。轉(zhuǎn)賬催收（參照上述辦理）。催付賬款的處理；（1）在超限額情況報(bào)告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權(quán)號(hào)碼”或“符合免除信用限額限制規(guī)定”等后，報(bào)前廳部、計(jì)財(cái)部審閱，另抄送總臺(tái)收賬。每天應(yīng)檢查寓客的明細(xì)賬，逐個(gè)審查當(dāng)日余額欄的金額是否超出大廈酒店規(guī)定的信用限額，逐筆標(biāo)出當(dāng)日超限額的客戶名單。1根據(jù)核對(duì)后的各項(xiàng)收入編制憑證，與各項(xiàng)報(bào)表一起送交總稽核員。核對(duì)總臺(tái)和房務(wù)部的客房狀態(tài)和夜審員的房?jī)r(jià)過賬表、房間出租數(shù)是否相符。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號(hào)碼注明。將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)連同賬單交夜審員?？腿讼M(fèi)結(jié)束后，根據(jù)該客人所點(diǎn)菜、酒水小票用POS機(jī)打出客人消費(fèi)賬單，讓服務(wù)員送給客人并收款。查看旅行支票初簽與復(fù)簽的簽字字體是否相同，如有疑問，要請(qǐng)客人在支票背面重新背書或查看客人護(hù)照上的簽名。其他零星收入收款工作規(guī)范其他零星收入系指行李寄存費(fèi)、客衣洗燙費(fèi)、代辦費(fèi)、客房物品、紀(jì)念品費(fèi)以及賠償款等。催賬（1）上班時(shí)，要核對(duì)總臺(tái)交接記錄本，檢查前臺(tái)代收款的情況，查看是否有錯(cuò)。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊(duì)自費(fèi)付款金額表，并在該團(tuán)離店簽一小時(shí)與陪同 聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個(gè)人應(yīng)付款項(xiàng)。（3）把已離店結(jié)賬或掛賬結(jié)賬的賬單以及預(yù)付金單據(jù)等按現(xiàn)金、支票、信用卡等分類整理，并計(jì)算出每一類合計(jì)金額。C/檢查客人剛剛發(fā)生的其它費(fèi)用是否已入賬。（5）轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應(yīng)核對(duì)轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)中有否客人姓名，并檢查訂房委托書中接待單位的認(rèn)可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項(xiàng)目，超出轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目范圍的也要收取預(yù)付金。掌握倉庫管理知識(shí)，帳務(wù)處理技能。通過行業(yè)外語C級(jí)考核，取得電腦證書。各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員中專畢業(yè)。具有稽核實(shí)施能力。二年以上酒店財(cái)務(wù)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過二年以上成本費(fèi)用管理工作經(jīng)歷出納員中專以上財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會(huì)計(jì)員以上職稱。通過行業(yè)外語Ｂ級(jí)考核，取得電腦證書。財(cái)務(wù)經(jīng)理大專以上財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會(huì)計(jì)師職稱。身體健康、外貌端正。認(rèn)真做好各種采購(gòu)物資的復(fù)核過磅，驗(yàn)質(zhì)、驗(yàn)量。（十一）倉庫保管員崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報(bào)工作，接受指令。（5）貴賓卡給予折扣，須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽名。1熟悉掌握各種外幣票面額，支票和信用卡面值。將已過賬的營(yíng)業(yè)賬單，按日期順序整理后放入客人賬套里。（九）總臺(tái)收銀員崗位職責(zé)對(duì)照預(yù)期離店客人報(bào)表，整理好客人的客帳資料，確保客人簽單與客賬記錄相符。負(fù)責(zé)審核各種營(yíng)業(yè)收入，信用限額和應(yīng)收賬款等有關(guān)單據(jù)和報(bào)表。采購(gòu)?fù)戤?，要?lián)合倉庫做好物資入庫的驗(yàn)收工作。熟悉市場(chǎng)物資供應(yīng)情況及價(jià)格行情，掌握大廈各部門對(duì)物資需用要求和倉庫存貨情況。根據(jù)大廈下達(dá)的采購(gòu)計(jì)劃，編制實(shí)施具體細(xì)則。(2)發(fā)票和賬單是否一致。1組織倉庫每年進(jìn)行二次存貨全面清點(diǎn)，并及時(shí)督促和協(xié)助處理清點(diǎn)中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。會(huì)同有關(guān)部門建立和健全各項(xiàng)原始記錄，定額管理、計(jì)量檢驗(yàn)，規(guī)范核算制度，為準(zhǔn)確計(jì)算成本、加強(qiáng)成本管理提供可靠依據(jù)，按時(shí)完成各部門的成本費(fèi)用核算。根據(jù)規(guī)定按期編制大廈各類會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。具體負(fù)責(zé)大廈的部分會(huì)計(jì)工作。月終五日內(nèi)對(duì)平銀行存款余款，并做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符，對(duì)于未到達(dá)款項(xiàng)要查明原因，負(fù)責(zé)清理，一般問題一個(gè)月之內(nèi)解決。1督導(dǎo)費(fèi)用核算員按規(guī)定分配各部門的工資，稅金和各項(xiàng)費(fèi)用。負(fù)責(zé)核算總分類賬，督導(dǎo)各明細(xì)分類賬，做到賬賬相符，賬證相符，賬實(shí)相符。負(fù)責(zé)審核大廈財(cái)務(wù)收支計(jì)劃編制，督導(dǎo)各部門的經(jīng)濟(jì)核算，負(fù)責(zé)大廈計(jì)劃編制，并組織