【正文】 熟悉掌握餐廳收銀機操作技能和收款的基本知識。1堅持一人開單，一人收付錢款，兩人共同計算，互相復(fù)核的工作制度?？腿私Y(jié)賬后及時做好記錄，并通知房務(wù)中心及電話總機。對照當(dāng)天入住客人報表，查驗當(dāng)天入住客人的預(yù)收定金等情況，并予以過賬，查驗已壓印的信用卡簽字、有效日期、單據(jù)種類等。準(zhǔn)確、迅速為客人辦理離店結(jié)賬事宜，并負(fù)責(zé)旅游團(tuán)體及長住戶、公司、單位賬單結(jié)轉(zhuǎn)。1負(fù)責(zé)本部門員工的培訓(xùn)工作，檢查員工紀(jì)律、關(guān)心員工思想和工作情況，完成上級分配的其他工作。督促本部門員工做好安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生工作，嚴(yán)格執(zhí)行外事紀(jì)律，注意禮節(jié)禮貌、儀容儀表。負(fù)責(zé)前臺記賬收款人員的培訓(xùn)、考核工作，并根據(jù)他們的表現(xiàn)，提出獎懲意見。（八）前臺收銀領(lǐng)班崗位職責(zé)負(fù)責(zé)前臺結(jié)賬收銀管理工作，檢查督導(dǎo)大廈夜審工作。積極與倉庫聯(lián)系，及時了解庫存情況，防止物品積壓現(xiàn)象，采取有效措施，加快物品周轉(zhuǎn)。堅持貨比三家的規(guī)定，經(jīng)常進(jìn)行市場調(diào)研，盡量降低物品采購成本。負(fù)責(zé)大廈各種物資，包括日用百貨，勞保用品，制服、印刷品、維修工具、五金工具和能源等的采購。全面負(fù)責(zé)大廈采購工作，承擔(dān)有關(guān)工作問題上的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任審核各部門的申購單，并負(fù)責(zé)聯(lián)系采購。（六）采購部經(jīng)理崗位職責(zé)合理安排各環(huán)節(jié)、各工種的具體工作，使各工種職責(zé)分明、分工明確、落實月度、季度采購計劃，確保大廈正常運轉(zhuǎn)。(5)順號排列各項營業(yè)票據(jù)。(2)順號排列營業(yè)收入單據(jù)審核住房賬單(1)賬單金額和報表金額是否一致。（五）日審核員崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。指導(dǎo)工程、餐飲、房務(wù)、娛樂部二級庫存月末盤點并進(jìn)行抽查。具體負(fù)責(zé)大廈在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理，并指導(dǎo)各部門二、三級財物帳的建賬、記賬工作，協(xié)同各部門做好固定資產(chǎn)的卡片登記，責(zé)任到人、定期盤點、核對。按時、按月、按季、按年完成大廈的成本費用分析報告。1負(fù)責(zé)本部門的會計信息資料的登記及保管工作，及時分卷歸檔。檢查會計賬簿的記賬單裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查賬賬、賬表是否相符。負(fù)責(zé)核算大廈的部分營收賬目，正確及時地反映與記錄對應(yīng)收帳款要及時催收結(jié)算，一般情況不應(yīng)超過一個月期限，書面形式向財務(wù)經(jīng)理上報催書情況，盡可能壓縮各類應(yīng)收款余額，加速大廈資金回籠。（三）助理會計崗位職責(zé)執(zhí)行部門經(jīng)理的工作指令并報告工作。收進(jìn)支票要認(rèn)真查看日期、印章，金額及必要的身份證件、記錄，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)協(xié)助有關(guān)人員及時催收。負(fù)責(zé)每天清點庫存現(xiàn)金，并結(jié)出當(dāng)日現(xiàn)金余額，負(fù)責(zé)編制每日出納報告及月末出納收支分析表。2負(fù)責(zé)屬下員工的培訓(xùn)工作，檢查員工紀(jì)律，完成上級分配的其他工作。1督導(dǎo)往來賬款，審核各類付款事項，按照規(guī)定辦理付款手續(xù)。1負(fù)責(zé)編制會計月報表，年報表及財務(wù)分析。負(fù)責(zé)審核所有記賬憑證及所有原始單據(jù)，確保數(shù)據(jù)正確、真實、合法。負(fù)責(zé)制定本部門的規(guī)章制度并組織實施和檢查。76 / 76一、計財部組織機構(gòu)和崗位設(shè)置圖部門經(jīng)理（一）組織機構(gòu)圖日審員各收銀點收銀領(lǐng)班助理會計采 購 部 經(jīng) 理成本會計出 納 員采購員倉庫保管員經(jīng)理兼總帳1人（二）崗位設(shè)置助理會計1人采購部經(jīng)理1人成本會計1人出 納 員1人收銀領(lǐng)班1人各收銀點8人日審員1人采購員1人倉庫保管員2人三、計財部崗位職責(zé)（一）經(jīng)理崗位職責(zé)協(xié)助部門總監(jiān)做好職責(zé)范圍和崗位責(zé)任內(nèi)的各項工作，對部門總監(jiān)負(fù)責(zé)并報告工作。它的主要任務(wù)是為大廈經(jīng)營管理者加強計劃、財務(wù)、財產(chǎn)和物資管理全面指導(dǎo)，不斷整改，為增加營收、提高效益、降低成本和費用當(dāng)好參謀和助手。 根據(jù)國家旅游業(yè)財務(wù)會計制度進(jìn)行會計核算、財務(wù)管理,積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學(xué)地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預(yù)算計劃，年終做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟(jì)活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理，加強成本控制，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議和措施；嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)制度，遵守有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律，不斷完善各項財務(wù)管理制度，并督促有關(guān)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務(wù)報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務(wù)分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用情況，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認(rèn)真做好各收銀點的收銀服務(wù)與管理，負(fù)責(zé)并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應(yīng)收賬款；負(fù)責(zé)飯店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為大廈的經(jīng)營管理服務(wù)。負(fù)責(zé)審核大廈財務(wù)收支計劃編制，督導(dǎo)各部門的經(jīng)濟(jì)核算，負(fù)責(zé)大廈計劃編制，并組織督促、檢查落實情況。負(fù)責(zé)大廈財務(wù)人員的培訓(xùn)與業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高大廈財務(wù)管理水平。負(fù)責(zé)核算總分類賬，督導(dǎo)各明細(xì)分類賬，做到賬賬相符，賬證相符，賬實相符。1督導(dǎo)下屬整理、裝訂、保管各類會計檔案。1督導(dǎo)費用核算員按規(guī)定分配各部門的工資，稅金和各項費用。（二）出納崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。月終五日內(nèi)對平銀行存款余款，并做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對賬單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未到達(dá)款項要查明原因，負(fù)責(zé)清理，一般問題一個月之內(nèi)解決。杜絕銀行付款的少付、重付錯誤，一旦發(fā)現(xiàn)應(yīng)記錄在冊，并及時清理。具體負(fù)責(zé)大廈的部分會計工作。對由于種種原因兩個月以上的仍未解決的呆帳要加速清理，找出原因，負(fù)責(zé)到底，余額較大的應(yīng)收呆帳要及時向部門經(jīng)理報告。根據(jù)規(guī)定按期編制大廈各類會計報表、統(tǒng)計報表。1指導(dǎo)前臺收銀做好收銀結(jié)算工作（四）成本會計崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。會同有關(guān)部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗，規(guī)范核算制度，為準(zhǔn)確計算成本、加強成本管理提供可靠依據(jù)，按時完成各部門的成本費用核算。嚴(yán)格按照規(guī)定，辦理固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥、外借等手續(xù)。1組織倉庫每年進(jìn)行二次存貨全面清點，并及時督促和協(xié)助處理清點中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。負(fù)責(zé)核對前臺接待輸入電腦的客戶賬目情況，檢查訂房委托書，房價是否正確，折扣有無核批手續(xù)等，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時通知前臺接待更正。(2)發(fā)票和賬單是否一致。負(fù)責(zé)大廈發(fā)票、賬單的銷號工作，根據(jù)發(fā)行記錄，及時對已使用的賬單、發(fā)票進(jìn)行銷號，發(fā)現(xiàn)漏號，跳號等應(yīng)及時查問清楚；對較長時間未出現(xiàn)號碼要認(rèn)真清理，負(fù)責(zé)解決，特殊情況及時報告前臺收銀主管。根據(jù)大廈下達(dá)的采購計劃，編制實施具體細(xì)則。負(fù)責(zé)檢查、培訓(xùn)、考核采購員的工作表現(xiàn)，提出有關(guān)任免、調(diào)動和獎勵意見。熟悉市場物資供應(yīng)情況及價格行情，掌握大廈各部門對物資需用要求和倉庫存貨情況。大宗訂制物品，必須簽訂購貨合同，嚴(yán)審合同條款，報領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實施訂貨。采購?fù)戤叄?lián)合倉庫做好物資入庫的驗收工作。審核大廈營業(yè)收入和客賬的信譽，及時檢查應(yīng)收款的催收和收回各類拖欠款事項。負(fù)責(zé)審核各種營業(yè)收入，信用限額和應(yīng)收賬款等有關(guān)單據(jù)和報表。負(fù)責(zé)檢查和控制有關(guān)現(xiàn)金和旅客費用的折讓、沖賬、調(diào)整等賬務(wù)處理。（九）總臺收銀員崗位職責(zé)對照預(yù)期離店客人報表，整理好客人的客帳資料，確?？腿撕瀱闻c客賬記錄相符。按規(guī)定做好客用保險箱服務(wù)工作，保管好未租用保險箱的鑰匙。將已過賬的營業(yè)賬單，按日期順序整理后放入客人賬套里。1負(fù)責(zé)填制有關(guān)報表，整理營業(yè)單據(jù)，移交夜審員審核。1熟悉掌握各種外幣票面額，支票和信用卡面值。準(zhǔn)確做好收款工作；（1）客人簽房號賬，核對房號，并盡快交給前臺收款員。（5）貴賓卡給予折扣，須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽名。（9）嚴(yán)格遵守支票管理規(guī)定和大廈制定的其它有關(guān)收付款制度。（十一）倉庫保管員崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報工作，接受指令。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，制訂各種物資庫存量的最高限額和最低限額，視限額情況分別督促進(jìn)貨補充庫存。認(rèn)真做好各種采購物資的復(fù)核過磅，驗質(zhì)、驗量。1積極參加培訓(xùn)，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級交給的其他工作。身體健康、外貌端正。熟悉酒店經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)發(fā)、稅法和財經(jīng)制度、紀(jì)律等專業(yè)知識。財務(wù)經(jīng)理大專以上財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計師職稱。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。掌握有關(guān)財經(jīng)政策法規(guī)和物價政策。二年以上酒店財務(wù)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過二年以上成本費用管理工作經(jīng)歷出納員中專以上財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計員以上職稱。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。具有稽核實施能力。掌握前臺收銀員專業(yè)知識。各營業(yè)點收銀員中專畢業(yè)。一年以上酒店工作經(jīng)歷。通過行業(yè)外語C級考核，取得電腦證書。具有實施酒店物品采購能力。掌握倉庫管理知識，帳務(wù)處理技能。收取預(yù)付金（1）對上門客人，因沒有委托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時，收取預(yù)付金，預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費等計算。（5）轉(zhuǎn)賬結(jié)算：應(yīng)核對轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊中有否客人姓名，并檢查訂房委托書中接待單位的認(rèn)可簽字及同意轉(zhuǎn)賬的項目，超出轉(zhuǎn)賬項目范圍的也要收取預(yù)付金。（2）賬單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結(jié)賬處，一聯(lián)退有關(guān)收銀點。C/檢查客人剛剛發(fā)生的其它費用是否已入賬。G/根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項，如用信用卡付款的，應(yīng)查看是否超過預(yù)拉信用卡限額，超過限額是否已有授權(quán)，如無授權(quán)應(yīng)馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權(quán)，并請客人在簽購單上簽名；用現(xiàn)金結(jié)算的，如預(yù)收的預(yù)付金額小于或大于實際費用數(shù)，應(yīng)請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在現(xiàn)金指出單上簽字，同時核對該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊里印鑒樣本與該客人在賬單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項目、標(biāo)準(zhǔn)是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應(yīng)收取費用，并將轉(zhuǎn)賬付費與自理費用分別打印賬單。（3）把已離店結(jié)賬或掛賬結(jié)賬的賬單以及預(yù)付金單據(jù)等按現(xiàn)金、支票、信用卡等分類整理，并計算出每一類合計金額。如遇團(tuán)隊預(yù)訂有變動時，營銷部應(yīng)及時簽來更改或取消，對取消的團(tuán)隊如收取費用，應(yīng)要求營銷部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應(yīng)有營銷部經(jīng)理簽字確認(rèn)。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊自費付款金額表，并在該團(tuán)離店簽一小時與陪同 聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應(yīng)付款項。（2）根據(jù)分項賬單，開列長住戶欠賬通知單，附上分項明細(xì)賬單一份（另一份要妥善保管，以備查用）。催賬（1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款的情況，查看是否有錯。（3）每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)非長住戶時，要與前廳部、營銷部聯(lián)系解決。其他零星收入收款工作規(guī)范其他零星收入系指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房物品、紀(jì)念品費以及賠償款等。根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號及金額，按當(dāng)日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價，計算出應(yīng)兌人民幣金額。查看旅行支票初簽與復(fù)簽的簽字字體是否相同，如有疑問，要請客人在支票背面重新背書或查看客人護(hù)照上的簽名。復(fù)核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌換的人民幣金額與庫存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定作成封包，在規(guī)定時間內(nèi)將封包送交中國銀行，換回兌出的人民幣。客人消費結(jié)束后，根據(jù)該客人所點菜、酒水小票用POS機打出客人消費賬單，讓服務(wù)員送給客人并收款。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號碼注明。將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營業(yè)日報連同賬單交夜審員?？腿讼M結(jié)束后，根據(jù)該客人所點菜、酒水小票用POS機打出客人消費賬單，讓服務(wù)員送給客人并收款。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號碼注明。將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營業(yè)日報連同賬單交夜審員。核對總臺和房務(wù)部的客房狀態(tài)和夜審員的房價過賬表、房間出租數(shù)是否相符。檢查各營業(yè)點寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報表是否相符。1根據(jù)核對后的各項收入編制憑證，與各項報表一起送交總稽核員。掌握客戶的欠款動態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，將有關(guān)客戶的信用情況及時提供給營銷部、前廳部。每天應(yīng)檢查寓客的明細(xì)賬，逐個審查當(dāng)日余額欄的金額是否超出大廈酒店規(guī)定的信用限額，逐筆標(biāo)出當(dāng)日超限額的客戶名單。如果一經(jīng)索取，但信用卡中心不給授權(quán)號碼，則應(yīng)填寫一份結(jié)賬通知書催收。催付賬款的處理；（1）在超限額情況報告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權(quán)號碼”或“符合免除信用限額限制規(guī)定”等后，報前廳部、計財部審閱，另抄送總臺收賬。（2）對與旅行社簽訂的記賬結(jié)算合同進(jìn)行復(fù)核；旅行社的有關(guān)資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付款信用，合同規(guī)定的房價及其他服務(wù)價格，掛賬的最高累計限額、結(jié)算方式及結(jié)算期限等。轉(zhuǎn)賬催收（參照上述辦理）。財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審核壞賬轉(zhuǎn)銷報告，并簽署處理意見，報總經(jīng)理審批。（1）年度采購任務(wù)，需同供應(yīng)商簽定供銷合同，注明品名、規(guī)格、等級、數(shù)量、價格、交貨方式、交貨批量、交貨數(shù)量、驗收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等具體條款。（4）對大批量或高檔食品及原料采購時，采購部經(jīng)理應(yīng)參與采購工作，并對其質(zhì)量、價格加以控制。采購部根據(jù)采購計劃的要求，進(jìn)行市場調(diào)研，比較供應(yīng)商所提供的物品價格、質(zhì)量，每項采購均應(yīng)堅持貨比三家的規(guī)定進(jìn)行比較選擇，以保證供貨價廉物美。（2）如屬新品種，則需會同使用部門同供應(yīng)商聯(lián)系洽談，取回樣品（樣本），經(jīng)采購部上報財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后采購。驗收員在驗收時發(fā)現(xiàn)物品同采購計劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價格、質(zhì)量有問題，物品采購員應(yīng)與供應(yīng)