【正文】 的取菜單、酒水小票蓋章、用POS打出客人消費(fèi)賬單，讓服務(wù)員送給客人并收款。該客人當(dāng)面在旅行支票上復(fù)簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當(dāng)面背書。如需調(diào)賬或沖賬，應(yīng)由主管經(jīng)理審核確認(rèn)簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。（4）款收到后，出具收款收據(jù)，并編制當(dāng)天交款報(bào)告。收到團(tuán)隊(duì)就餐通知單后，應(yīng)即將就餐的餐廳名稱寫到該團(tuán)資料卡上，夜班結(jié)賬員應(yīng)根據(jù)該團(tuán)準(zhǔn)確人數(shù)及就餐廳地點(diǎn)開出包餐單送到各餐廳收款點(diǎn)，包餐單上應(yīng)注明該團(tuán)主賬號(hào)、就餐標(biāo)準(zhǔn)及人數(shù)。（2）采用封包交款的，應(yīng)將核對(duì)無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金、支票、信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好，投入指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，并請(qǐng)?jiān)趫?chǎng)的其他收銀員在登記表上簽字見證。B/檢查取出的賬卡資料內(nèi)有無附件，有否賓客同意專賬單。（4）支票結(jié)算：應(yīng)檢查支票的收受范圍及有效性，并請(qǐng)客人出示身份證或有效證件，查對(duì)后作好記錄，同時(shí)開出預(yù)收款收據(jù)，寫明支票種類及號(hào)碼。熟悉本崗位財(cái)產(chǎn)物資管理基本知識(shí)。具有業(yè)務(wù)實(shí)施、組織管理、協(xié)調(diào)公關(guān)的能力。二年以上酒店收銀工作經(jīng)歷。具有一定的財(cái)務(wù)知識(shí)。通過行業(yè)外語Ｂ級(jí)考核，取得電腦證書。具有一定的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)理論知識(shí)，熟悉有關(guān)財(cái)稅政策和制度掌握酒店會(huì)計(jì)核算流程，有一定管理能力。五年以上財(cái)會(huì)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過三年以上財(cái)務(wù)部門經(jīng)理經(jīng)歷。嚴(yán)于律己、團(tuán)結(jié)互助、努力學(xué)習(xí)。清倉盤點(diǎn)工作中如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)缺損應(yīng)及時(shí)查明原因，上報(bào)處理。積極參加培訓(xùn)，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。（4）客人付信用卡、核對(duì)黑名單，壓抑簽購單，填寫客人身份證號(hào)碼，核對(duì)簽名。1堅(jiān)持一人開單，一人收付錢款，兩人共同計(jì)算，互相復(fù)核的工作制度。對(duì)照當(dāng)天入住客人報(bào)表，查驗(yàn)當(dāng)天入住客人的預(yù)收定金等情況，并予以過賬，查驗(yàn)已壓印的信用卡簽字、有效日期、單據(jù)種類等。1負(fù)責(zé)本部門員工的培訓(xùn)工作，檢查員工紀(jì)律、關(guān)心員工思想和工作情況，完成上級(jí)分配的其他工作。負(fù)責(zé)前臺(tái)記賬收款人員的培訓(xùn)、考核工作，并根據(jù)他們的表現(xiàn)，提出獎(jiǎng)懲意見。積極與倉庫聯(lián)系，及時(shí)了解庫存情況，防止物品積壓現(xiàn)象，采取有效措施，加快物品周轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)大廈各種物資，包括日用百貨，勞保用品，制服、印刷品、維修工具、五金工具和能源等的采購。（六）采購部經(jīng)理崗位職責(zé)合理安排各環(huán)節(jié)、各工種的具體工作，使各工種職責(zé)分明、分工明確、落實(shí)月度、季度采購計(jì)劃，確保大廈正常運(yùn)轉(zhuǎn)。(2)順號(hào)排列營業(yè)收入單據(jù)審核住房賬單(1)賬單金額和報(bào)表金額是否一致。指導(dǎo)工程、餐飲、房務(wù)、娛樂部二級(jí)庫存月末盤點(diǎn)并進(jìn)行抽查。按時(shí)、按月、按季、按年完成大廈的成本費(fèi)用分析報(bào)告。檢查會(huì)計(jì)賬簿的記賬單裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查賬賬、賬表是否相符。（三）助理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)執(zhí)行部門經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)每天清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，并結(jié)出當(dāng)日現(xiàn)金余額，負(fù)責(zé)編制每日出納報(bào)告及月末出納收支分析表。1督導(dǎo)往來賬款，審核各類付款事項(xiàng)，按照規(guī)定辦理付款手續(xù)。負(fù)責(zé)審核所有記賬憑證及所有原始單據(jù)，確保數(shù)據(jù)正確、真實(shí)、合法。76 / 76一、計(jì)財(cái)部組織機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置圖部門經(jīng)理（一）組織機(jī)構(gòu)圖日審員各收銀點(diǎn)收銀領(lǐng)班助理會(huì)計(jì)采 購 部 經(jīng) 理成本會(huì)計(jì)出 納 員采購員倉庫保管員經(jīng)理兼總帳1人（二）崗位設(shè)置助理會(huì)計(jì)1人采購部經(jīng)理1人成本會(huì)計(jì)1人出 納 員1人收銀領(lǐng)班1人各收銀點(diǎn)8人日審員1人采購員1人倉庫保管員2人三、計(jì)財(cái)部崗位職責(zé)（一）經(jīng)理崗位職責(zé)協(xié)助部門總監(jiān)做好職責(zé)范圍和崗位責(zé)任內(nèi)的各項(xiàng)工作，對(duì)部門總監(jiān)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 根據(jù)國家旅游業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理,積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學(xué)地制定和審核年度營收、成本、費(fèi)用和經(jīng)營利潤(rùn)的預(yù)算計(jì)劃，年終做好決算工作；及時(shí)掌握酒店經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，適時(shí)提出改善經(jīng)營管理，加強(qiáng)成本控制，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議和措施；嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的財(cái)務(wù)制度，遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，并督促有關(guān)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)行；及時(shí)完成收支核算，做好財(cái)務(wù)報(bào)表，正確核算營業(yè)成本、費(fèi)用和經(jīng)營利潤(rùn)，做好財(cái)務(wù)分析；管理和控制各項(xiàng)資金，做好資金收支計(jì)劃與平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用情況，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認(rèn)真做好各收銀點(diǎn)的收銀服務(wù)與管理，負(fù)責(zé)并協(xié)同營業(yè)部門及時(shí)催收應(yīng)收賬款；負(fù)責(zé)飯店財(cái)產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為大廈的經(jīng)營管理服務(wù)。負(fù)責(zé)大廈財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)與業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高大廈財(cái)務(wù)管理水平。1督導(dǎo)下屬整理、裝訂、保管各類會(huì)計(jì)檔案。（二）出納崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報(bào)工作，接受指令。杜絕銀行付款的少付、重付錯(cuò)誤，一旦發(fā)現(xiàn)應(yīng)記錄在冊(cè)，并及時(shí)清理。對(duì)由于種種原因兩個(gè)月以上的仍未解決的呆帳要加速清理，找出原因，負(fù)責(zé)到底，余額較大的應(yīng)收呆帳要及時(shí)向部門經(jīng)理報(bào)告。1指導(dǎo)前臺(tái)收銀做好收銀結(jié)算工作（四）成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)向部門經(jīng)理匯報(bào)工作，接受指令。嚴(yán)格按照規(guī)定，辦理固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、調(diào)撥、外借等手續(xù)。負(fù)責(zé)核對(duì)前臺(tái)接待輸入電腦的客戶賬目情況，檢查訂房委托書，房?jī)r(jià)是否正確，折扣有無核批手續(xù)等，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)通知前臺(tái)接待更正。負(fù)責(zé)大廈發(fā)票、賬單的銷號(hào)工作，根據(jù)發(fā)行記錄，及時(shí)對(duì)已使用的賬單、發(fā)票進(jìn)行銷號(hào)，發(fā)現(xiàn)漏號(hào)，跳號(hào)等應(yīng)及時(shí)查問清楚；對(duì)較長(zhǎng)時(shí)間未出現(xiàn)號(hào)碼要認(rèn)真清理，負(fù)責(zé)解決，特殊情況及時(shí)報(bào)告前臺(tái)收銀主管。負(fù)責(zé)檢查、培訓(xùn)、考核采購員的工作表現(xiàn)，提出有關(guān)任免、調(diào)動(dòng)和獎(jiǎng)勵(lì)意見。大宗訂制物品，必須簽訂購貨合同，嚴(yán)審合同條款，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施訂貨。審核大廈營業(yè)收入和客賬的信譽(yù)，及時(shí)檢查應(yīng)收款的催收和收回各類拖欠款事項(xiàng)。負(fù)責(zé)檢查和控制有關(guān)現(xiàn)金和旅客費(fèi)用的折讓、沖賬、調(diào)整等賬務(wù)處理。按規(guī)定做好客用保險(xiǎn)箱服務(wù)工作，保管好未租用保險(xiǎn)箱的鑰匙。1負(fù)責(zé)填制有關(guān)報(bào)表，整理營業(yè)單據(jù)，移交夜審員審核。準(zhǔn)確做好收款工作；（1）客人簽房號(hào)賬，核對(duì)房號(hào)，并盡快交給前臺(tái)收款員。（9）嚴(yán)格遵守支票管理規(guī)定和大廈制定的其它有關(guān)收付款制度。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，制訂各種物資庫存量的最高限額和最低限額，視限額情況分別督促進(jìn)貨補(bǔ)充庫存。1積極參加培訓(xùn)，遵守大廈規(guī)章制度，完成上級(jí)交給的其他工作。熟悉酒店經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)發(fā)、稅法和財(cái)經(jīng)制度、紀(jì)律等專業(yè)知識(shí)。通過行業(yè)外語Ｂ級(jí)考核，取得電腦證書。掌握有關(guān)財(cái)經(jīng)政策法規(guī)和物價(jià)政策。通過行業(yè)外語Ｂ級(jí)考核，取得電腦證書。掌握前臺(tái)收銀員專業(yè)知識(shí)。一年以上酒店工作經(jīng)歷。具有實(shí)施酒店物品采購能力。收取預(yù)付金（1）對(duì)上門客人，因沒有委托單位或信用擔(dān)保人，應(yīng)在客人辦理入住手續(xù)時(shí)，收取預(yù)付金，預(yù)付金原則上按住店期間的全部房費(fèi)等計(jì)算。（2）賬單登記單一式二聯(lián)，簽字核對(duì)后，一聯(lián)留總臺(tái)結(jié)賬處，一聯(lián)退有關(guān)收銀點(diǎn)。G/根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項(xiàng)，如用信用卡付款的，應(yīng)查看是否超過預(yù)拉信用卡限額，超過限額是否已有授權(quán)，如無授權(quán)應(yīng)馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權(quán)，并請(qǐng)客人在簽購單上簽名；用現(xiàn)金結(jié)算的，如預(yù)收的預(yù)付金額小于或大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，應(yīng)請(qǐng)客人補(bǔ)付差額或把余額退給客人，并請(qǐng)客人在現(xiàn)金指出單上簽字，同時(shí)核對(duì)該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，應(yīng)檢查轉(zhuǎn)賬結(jié)算名冊(cè)里印鑒樣本與該客人在賬單上的簽字是否一致，轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應(yīng)收取費(fèi)用，并將轉(zhuǎn)賬付費(fèi)與自理費(fèi)用分別打印賬單。如遇團(tuán)隊(duì)預(yù)訂有變動(dòng)時(shí)，營銷部應(yīng)及時(shí)簽來更改或取消，對(duì)取消的團(tuán)隊(duì)如收取費(fèi)用，應(yīng)要求營銷部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費(fèi)用，應(yīng)有營銷部經(jīng)理簽字確認(rèn)。（2）根據(jù)分項(xiàng)賬單，開列長(zhǎng)住戶欠賬通知單，附上分項(xiàng)明細(xì)賬單一份（另一份要妥善保管，以備查用）。（3）每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)非長(zhǎng)住戶時(shí)，要與前廳部、營銷部聯(lián)系解決。根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號(hào)及金額，按當(dāng)日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價(jià)，計(jì)算出應(yīng)兌人民幣金額。復(fù)核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌換的人民幣金額與庫存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定作成封包，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將封包送交中國銀行，換回兌出的人民幣。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號(hào)碼注明?？腿讼M(fèi)結(jié)束后，根據(jù)該客人所點(diǎn)菜、酒水小票用POS機(jī)打出客人消費(fèi)賬單，讓服務(wù)員送給客人并收款。將現(xiàn)金、支票、信用卡送至總收款處，并將完成的營業(yè)日?qǐng)?bào)連同賬單交夜審員。檢查各營業(yè)點(diǎn)寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報(bào)表是否相符。掌握客戶的欠款動(dòng)態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，將有關(guān)客戶的信用情況及時(shí)提供給營銷部、前廳部。如果一經(jīng)索取，但信用卡中心不給授權(quán)號(hào)碼，則應(yīng)填寫一份結(jié)賬通知書催收。（2）對(duì)與旅行社簽訂的記賬結(jié)算合同進(jìn)行復(fù)核；旅行社的有關(guān)資料是否齊全，以往在本店欠賬與付款情況，付款信用，合同規(guī)定的房?jī)r(jià)及其他服務(wù)價(jià)格，掛賬的最高累計(jì)限額、結(jié)算方式及結(jié)算期限等。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審核壞賬轉(zhuǎn)銷報(bào)告，并簽署處理意見，報(bào)總經(jīng)理審批。（4）對(duì)大批量或高檔食品及原料采購時(shí)，采購部經(jīng)理應(yīng)參與采購工作，并對(duì)其質(zhì)量、價(jià)格加以控制。（2）如屬新品種，則需會(huì)同使用部門同供應(yīng)商聯(lián)系洽談，取回樣品（樣本），經(jīng)采購部上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后采購。（1）需購的工程設(shè)備或補(bǔ)充庫存的材料，應(yīng)按原定規(guī)格、型號(hào)、顏色、價(jià)格等要求辦理。 先清點(diǎn)或過磅核對(duì)物品數(shù)量是否與到貨單或發(fā)票相符，檢查凈重。(八)年度預(yù)算編制工作規(guī)范預(yù)算管理委員會(huì)討論初稿，提出修改意見房務(wù)部根據(jù)銷售預(yù)算、勞動(dòng)力成本預(yù)算、維修費(fèi)預(yù)算，編制各經(jīng)營部門營業(yè)成本、營業(yè)費(fèi)用、稅金及部門經(jīng)營利潤(rùn)預(yù)算并進(jìn)行匯總報(bào)工作小組?？偨?jīng)理召集預(yù)算管理委員會(huì)成員，提出預(yù)算大綱及指導(dǎo)思想。計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門銷售成本、費(fèi)用、財(cái)產(chǎn)購置預(yù)算及庫存控制目標(biāo)編制采購預(yù)算報(bào)工作小組。確保所兌換外幣計(jì)算正確，兌付的人民幣與匯總報(bào)表數(shù)額一致。及時(shí)檢查和清理應(yīng)收賬款，采取措施經(jīng)常催討，將壞賬損失降低到最低限度。收入現(xiàn)金要仔細(xì)辨別真?zhèn)?；收入支票要?yàn)看有無身份證登記、大小寫金額是否相符、印鑒是否清晰等。 票據(jù)、單據(jù)印刷規(guī)范、管理嚴(yán)格。建立必須的定額管理，合理控制庫存物資儲(chǔ)備量，壓縮庫存儲(chǔ)備資金，做到不超儲(chǔ)，不積壓。 物品驗(yàn)收入庫后，應(yīng)將有關(guān)票據(jù)交計(jì)財(cái)部審核后負(fù)責(zé)統(tǒng)一采供的部門付款。 倉庫內(nèi)敷設(shè)的電線應(yīng)有鐵質(zhì)套管，嚴(yán)禁使用熒光燈照明，一般物料倉庫用白熾燈加防護(hù)罩，煙酒倉庫使用防爆燈，并將電源開關(guān)安裝在室外，倉庫的工作人員下班時(shí)，就關(guān)閉或切斷電源。A、 每次工作結(jié)束后，必須切斷電源，每天下班時(shí)必須進(jìn)行防火安全檢查。H、保管人員應(yīng)定期對(duì)危險(xiǎn)物品的發(fā)放情況進(jìn)行核對(duì)，做到賬物相符。當(dāng)客人前來領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照客人提出的要求辦理開箱手續(xù)，并認(rèn)真核對(duì)簽名，嚴(yán)防工作失誤。 如在辦理使用手續(xù)時(shí)，有兩位或兩位以上的客人同時(shí)在保險(xiǎn)箱記錄卡的簽名，并說明需要領(lǐng)取時(shí)在卡上簽名的客人必須同時(shí)在場(chǎng)方可開箱，應(yīng)請(qǐng)客人在記錄上注明這一要求，并在記錄卡的背面作上醒目的標(biāo)記。 嚴(yán)格銀行帳戶的管理，不得將銀行帳戶出借給外單位。（2）、使用電腦人員不準(zhǔn)向他人泄露電腦中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)。（2） 采購人員收到自己分管的申購單后要認(rèn)真歸納、分類整理。 采購項(xiàng)目的購買。（1） 無論是采購人員自提還是供應(yīng)廠商送貨，貨到大廈后，必須首先與倉庫驗(yàn)收人員聯(lián)系，不允許采購人員或供應(yīng)廠商直接將貨物交與所需部門。（1） 對(duì)一些技術(shù)性強(qiáng)，或有特殊要求的采購項(xiàng)目，采供部可以邀請(qǐng)有關(guān)部門相關(guān)人員會(huì)同購買。物資保管 (1)、倉庫保管員對(duì)所管理的物資有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和檢查的責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行物資的收、 發(fā)、領(lǐng)、退、管等規(guī)定，嚴(yán)格履行倉管員崗位職責(zé)。（五）成本管理制度成本管理的基本任務(wù)：通過以部門為成本中心的計(jì)劃預(yù)算、檢查控制、歸集核算和分析考核，達(dá)到反映經(jīng)營管理成果，探索降低成本費(fèi)用途徑，提高經(jīng)濟(jì)效益之目的。各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的成本費(fèi)用負(fù)責(zé)，總經(jīng)理對(duì)大廈的經(jīng)濟(jì)效益負(fù)責(zé)(2)各部門成本費(fèi)用管理工作受計(jì)財(cái)部部監(jiān)督指導(dǎo)，負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費(fèi)用否決權(quán)。成本。 成本核算的基本原則:（1）按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則計(jì)算成本。成本管理的具體任務(wù)是：（1） 認(rèn)真進(jìn)行成本預(yù)算，緊密結(jié)合營收增減情況編制各部門與全大廈的成本費(fèi)用計(jì)劃，據(jù)此作為成本管理的依據(jù)。(3)、倉庫保管員應(yīng)掌握了解庫存物資的儲(chǔ)存期限，按先進(jìn)先出的原則發(fā)貨，防止物資時(shí)久變質(zhì)，凡超過規(guī)定存放時(shí)間的食品原料必須經(jīng)過質(zhì)檢組（由廚師長(zhǎng)、成本主管、倉管員三人組成）的檢測(cè)后才能作出處理。若確有個(gè)別緊急需求，須經(jīng)有關(guān)授權(quán)人批準(zhǔn)后，由所需部門自行購買，在有關(guān)授權(quán)人監(jiān)督下收貨，于次日及時(shí)補(bǔ)辦申購、審批、收貨手續(xù)。（3） 各項(xiàng)進(jìn)貨均由倉庫按收貨憑證進(jìn)行驗(yàn)收，物資到貨需倉庫驗(yàn)收員、使用部門二人同時(shí)驗(yàn)收，根據(jù)收貨憑證，發(fā)票，核對(duì)貨物的品名、規(guī)格、價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量、金額是否一致，貨物驗(yàn)收合格后即開出驗(yàn)收入庫單并簽字，所有進(jìn)貨均應(yīng)過磅點(diǎn)數(shù)。（1） 經(jīng)審批簽字的申購單返回采供組后，經(jīng)統(tǒng)一登記后落實(shí)到各采購員實(shí)施購買，所有購買活動(dòng)必須依據(jù)有效訂單規(guī)定的項(xiàng)目、數(shù)量、價(jià)格、時(shí)限、供應(yīng)廠商及其他要求進(jìn)行。（3） 供應(yīng)廠商的優(yōu)惠、折扣、贈(zèng)送、回扣等必須歸大廈所有，并在報(bào)價(jià)中注明。 （4）、 限制一般工作人員看夜審報(bào)表。 計(jì)財(cái)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各營業(yè)口的營業(yè)款的管理，各部門不得以屬于大廈收入的現(xiàn)金私設(shè)小金庫。