【正文】 收據(jù)，寫明支票種類及號碼。（2）采用封包交款的，應(yīng)將核對無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金、支票、信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好，投入指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，并請?jiān)趫龅钠渌浙y員在登記表上簽字見證。（4）款收到后，出具收款收據(jù)，并編制當(dāng)天交款報(bào)告。該客人當(dāng)面在旅行支票上復(fù)簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當(dāng)面背書。要編制寓客及外客轉(zhuǎn)賬掛賬登記表，連同賬單送至總收款處，要求結(jié)賬員核對無誤后簽收，以備核查。查看夜審員工作日記，及時(shí)處理查出的問題，并將處理結(jié)果及有關(guān)情況做好工作日記。寓客的信用催收工作檢查寓客的明細(xì)賬。（3）按照單位賬號或明細(xì)科目，將賬單的日期、號碼、金額等內(nèi)容輸入電腦或記入各賬戶中，收到款項(xiàng)后及時(shí)轉(zhuǎn)銷。物品采購計(jì)劃財(cái)務(wù)部按大廈酒店?duì)I業(yè)計(jì)劃編制物品年度、月度和臨時(shí)采購計(jì)劃，報(bào)大廈酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購部物品采購員實(shí)施。（3）臨時(shí)采購的設(shè)備、材料，采購員應(yīng)根據(jù)采購計(jì)劃要求急事急辦，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成采購任務(wù)，確保大廈酒店需要。上級公司各對口部門審批GOP前有關(guān)的經(jīng)營預(yù)算內(nèi)容提出修改意見反饋給酒店，由酒店工作小組最后修改并再上報(bào)。（九）核算規(guī)范總臺結(jié)賬收款、收入審計(jì)、信用催收核算流程收賬報(bào)告客人入住賬單建立消費(fèi)賬戶保證金結(jié)賬收款： 輸單 結(jié)賬 客房收益表客房收益試算表房租過賬表客房租住明細(xì)表核對客房出租情況試算當(dāng)天客房收益房租過賬接管前廳收賬工作稽核夜間稽核：審核消費(fèi)賬戶前廳客房狀況表客房狀況表酒店?duì)I業(yè)日報(bào)審核并轉(zhuǎn)外客賬單核對總出納報(bào)告檢查客人離店余額表審核各收銀點(diǎn)報(bào)表賬單核對客房出租表審核稽核工作審核收益表日間稽核：壞賬處理賬齡分析表審核轉(zhuǎn)外客賬單制定信用政策信貸超限額報(bào)告催收催賬檢查住客明細(xì)表信用催賬：驗(yàn)收、保管核算流程剔除不合格品質(zhì)過磅日常貨物驗(yàn)收按申購要求檢查報(bào)告計(jì)財(cái)部按先進(jìn)先出原則發(fā)貨退貨或作其它處理首先檢查磅秤準(zhǔn)確性，然后根據(jù)申購計(jì)劃填寫驗(yàn)收單（數(shù)量、單價(jià)） 檢查質(zhì)量倉保員登記賬單，食品應(yīng)注明保質(zhì)期通知采購員檢查包裝食品的標(biāo)簽進(jìn)口食品檢查防偽標(biāo)識和中文標(biāo)簽與申購計(jì)劃相符的物品填寫入貨單過磅數(shù)量其它物品通知倉保員驗(yàn)收、辦理入庫手續(xù)按領(lǐng)料單登記料卡 供貨單核對發(fā)票或進(jìn)貨單 發(fā)料與申購計(jì)劃不符的退票糾正數(shù)量、品種規(guī)格、單價(jià) 收料對照最低儲備量編發(fā)申購信息 由使用部門、驗(yàn)收員、倉保員按合同要求或拆箱抽樣共同驗(yàn)收餐具、低值易耗品等物批量貨物驗(yàn)收 材料核算員記賬核對賬物注：無申購計(jì)劃的物品，通知采購部門退貨或補(bǔ)辦手續(xù)后再驗(yàn)收。（五）資金管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)貨幣資金管理必須符合有關(guān)制度規(guī)定。掌握成本、費(fèi)用控制的主動(dòng)權(quán)，事前能發(fā)現(xiàn)不正常傾向，及時(shí)跟蹤反饋信息，把成本、費(fèi)用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。 保險(xiǎn)箱的鑰匙、密碼應(yīng)同時(shí)使用，下班時(shí)撥亂密碼，專管人員工作調(diào)動(dòng)或調(diào)離，密碼應(yīng)重新調(diào)整。C、除火柴要放置在專用的鐵箱內(nèi)，對卡式爐的乙烷氣罐（固體酒精）也應(yīng)設(shè)置專用鐵箱（罐）予以儲存。要妥善保管保險(xiǎn)箱的外鑰匙，交接時(shí)要連同空關(guān)的保險(xiǎn)箱鑰匙一起做好交接工作，點(diǎn)清數(shù)字。 加強(qiáng)對實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收和審批手續(xù)的審核，手續(xù)不齊的計(jì)財(cái)部應(yīng)拒絕報(bào)銷。（4） 所有采購項(xiàng)目的擇商、報(bào)價(jià)必須由采購部在充分準(zhǔn)備，掌握市場行情的條件下?lián)駜?yōu)確定；使用部門有權(quán)了解所需物品的價(jià)格和提出質(zhì)疑，并對所掌握的供應(yīng)廠商及購物意向要主動(dòng)通報(bào)采供員，由其選定質(zhì)優(yōu)價(jià)廉服務(wù)好的供應(yīng)廠商。（4） 進(jìn)貨物品如有合同或小樣，應(yīng)根據(jù)合同標(biāo)準(zhǔn)和封存小樣進(jìn)行驗(yàn)收。(4)、倉庫物資帳、卡逐日登記，做到日發(fā)日清。本期的營業(yè)收入必須和本期為取得這些營收而支付的費(fèi)用相對應(yīng)。成本管理的組織體系:(1) 實(shí)行成本費(fèi)用管理責(zé)任制。(4)、物資驗(yàn)收合格，應(yīng)及時(shí)入庫，填寫“入庫單”，并辦理入庫登記手續(xù)（登記進(jìn)貨帳、材料卡），根據(jù)要求及時(shí)編制好財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)、銷、存日報(bào)表、月報(bào)表等。把好物資驗(yàn)收關(guān)，對不符合采購訂單內(nèi)容的項(xiàng)目一律拒收或補(bǔ)辦手續(xù)。（1） 所有申購計(jì)劃或申購單（除鮮活原料外）送到采供組后，由采供組主管統(tǒng)一登記后分發(fā)給采購員。 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支營業(yè)款，杜絕以白條抵庫的現(xiàn)象，控制現(xiàn)金限額。 如在辦理使用手續(xù)時(shí)，有兩位或兩位以上的客人同時(shí)在保險(xiǎn)箱記錄卡上簽名，并說明需要領(lǐng)取時(shí)在卡上簽名的客人必須同時(shí)在場方可開箱，應(yīng)請客人在記錄上注明這一要要求，并在記錄卡的背面作上醒目的標(biāo)記。c) 存放地內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行“四禁”“二不準(zhǔn)”即：存放地內(nèi)“嚴(yán)禁吸煙、嚴(yán)禁明火取暖、嚴(yán)禁住宿和辦公、嚴(yán)禁無關(guān)人員入內(nèi)”，以及危險(xiǎn)物品“不準(zhǔn)超量存放、不準(zhǔn)混雜存放”。物品采購后，驗(yàn)收員應(yīng)按規(guī)定手續(xù)嚴(yán)格驗(yàn)貨，如有質(zhì)量或其他問題,應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)廠商聯(lián)系換貨或辦理退貨手續(xù)。 會計(jì)核算內(nèi)容全面、數(shù)據(jù)真實(shí)。（四）信用催收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)遵守大廈信用政策，嚴(yán)格審核銷售合同及客戶的信用，保證營業(yè)收入的安全入賬。人力資源部根據(jù)福利費(fèi)開支規(guī)定及要求，編制福利費(fèi)貨幣支出預(yù)算報(bào)工作組預(yù)算管理委員會通過預(yù)算并報(bào)上級公司和酒店業(yè)主審批。入庫的物品要辦理入庫單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，倉保員每天應(yīng)根據(jù)入庫單、領(lǐng)料單及時(shí)登記賬、卡。采購員根據(jù)采購分工和選定供應(yīng)商按計(jì)劃填寫采購申請表，經(jīng)采購部經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。（3）采購部應(yīng)對日采購計(jì)劃按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。掛賬客戶的信用催收工作信用復(fù)核：（1）對于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、機(jī)關(guān)等單位提出的掛收結(jié)算申請進(jìn)行復(fù)核；申請單位的詳細(xì)資料是否齊全，有無大廈酒店銷售部門簽署的意見，以往在本店的消費(fèi)記錄和付款情況，掛賬最高累計(jì)限額及期限。項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求信用工作每天從總稽核員處取得從前臺通過電腦轉(zhuǎn)來的外客明細(xì)賬單，初步審核明細(xì)賬所列客戶名稱及有關(guān)資料填寫是否完全，然后將賬單按國外、外地、市內(nèi)分類交給有關(guān)結(jié)賬員，并匯總當(dāng)天外客賬總額，以便統(tǒng)計(jì)。要編制寓客及外客轉(zhuǎn)賬掛賬登記表，連同賬單送至總收款處，要求結(jié)賬員核對無誤后簽收，以備核查。C、如是店外客人要求簽單的，須經(jīng)康樂部經(jīng)理同意，并請客人在賬單上寫清單位、聯(lián)系人及電話等，必要時(shí)請客人出示證件，同時(shí) 注明通過什么方式或何時(shí)來付清，賬單送總臺結(jié)賬處掛賬。收到外匯后要認(rèn)清幣種、面值、鑒別真?zhèn)?、唱票收取，發(fā)現(xiàn)可疑，應(yīng)及時(shí)與中國銀行聯(lián)系。每月最后一天分別打出當(dāng)月長住戶的房費(fèi)、餐費(fèi)、電話費(fèi)等分項(xiàng)明細(xì)賬單，確認(rèn)后做賬目壓縮，并通過電腦轉(zhuǎn)如信用催賬的電腦賬中。F/向客人收回預(yù)收款收據(jù)，并核對，如客人的預(yù)收款收據(jù)遺失，而查核確有預(yù)收款的，請客人在預(yù)收款收據(jù)遺失單上簽字。一年以上酒店倉管工作經(jīng)歷四、計(jì)劃財(cái)務(wù)部工作規(guī)范（一）總臺結(jié)賬收款工作規(guī)范散客結(jié)賬收款工作流程項(xiàng)目規(guī)范內(nèi)容與要求入住登記核查總臺傳來的訂房委托書是否有接待員及輸單員的簽名后，找開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價(jià)、付款方式等資料是否與訂房委托書相符。通過行業(yè)外語Ｂ級考核，取得電腦證書。語言文字表達(dá)清晰。具有業(yè)務(wù)實(shí)施、組織、管理、協(xié)調(diào)公關(guān)、語言文字表達(dá)和理解判斷能力。1核對數(shù)量、質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)的物品，退貨食品除拒絕驗(yàn)收外，應(yīng)填寫好貨物退貨單，交采購部負(fù)責(zé)退換。（8）將收銀機(jī)的營業(yè)記錄帶登記在營業(yè)收入報(bào)表上。客人結(jié)賬后及時(shí)做好記錄，并通知房務(wù)中心及電話總機(jī)。督促本部門員工做好安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生工作，嚴(yán)格執(zhí)行外事紀(jì)律，注意禮節(jié)禮貌、儀容儀表。堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定，經(jīng)常進(jìn)行市場調(diào)研，盡量降低物品采購成本。(5)順號排列各項(xiàng)營業(yè)票據(jù)。具體負(fù)責(zé)大廈在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財(cái)產(chǎn)物資的管理，并指導(dǎo)各部門二、三級財(cái)物帳的建賬、記賬工作，協(xié)同各部門做好固定資產(chǎn)的卡片登記，責(zé)任到人、定期盤點(diǎn)、核對。負(fù)責(zé)核算大廈的部分營收賬目，正確及時(shí)地反映與記錄對應(yīng)收帳款要及時(shí)催收結(jié)算，一般情況不應(yīng)超過一個(gè)月期限，書面形式向財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)催書情況，盡可能壓縮各類應(yīng)收款余額，加速大廈資金回籠。2負(fù)責(zé)屬下員工的培訓(xùn)工作，檢查員工紀(jì)律，完成上級分配的其他工作。負(fù)責(zé)制定本部門的規(guī)章制度并組織實(shí)施和檢查。負(fù)責(zé)審核大廈財(cái)務(wù)收支計(jì)劃編制，督導(dǎo)各部門的經(jīng)濟(jì)核算，負(fù)責(zé)大廈計(jì)劃編制，并組織督促、檢查落實(shí)情況。1督導(dǎo)費(fèi)用核算員按規(guī)定分配各部門的工資，稅金和各項(xiàng)費(fèi)用。具體負(fù)責(zé)大廈的部分會計(jì)工作。會同有關(guān)部門建立和健全各項(xiàng)原始記錄，定額管理、計(jì)量檢驗(yàn)，規(guī)范核算制度，為準(zhǔn)確計(jì)算成本、加強(qiáng)成本管理提供可靠依據(jù)，按時(shí)完成各部門的成本費(fèi)用核算。(2)發(fā)票和賬單是否一致。熟悉市場物資供應(yīng)情況及價(jià)格行情，掌握大廈各部門對物資需用要求和倉庫存貨情況。負(fù)責(zé)審核各種營業(yè)收入，信用限額和應(yīng)收賬款等有關(guān)單據(jù)和報(bào)表。將已過賬的營業(yè)賬單，按日期順序整理后放入客人賬套里。（5）貴賓卡給予折扣，須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽名。認(rèn)真做好各種采購物資的復(fù)核過磅，驗(yàn)質(zhì)、驗(yàn)量。財(cái)務(wù)經(jīng)理大專以上財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計(jì)師職稱。二年以上酒店財(cái)務(wù)工作經(jīng)歷，擔(dān)任過二年以上成本費(fèi)用管理工作經(jīng)歷出納員中專以上財(cái)經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)，會計(jì)員以上職稱。各營業(yè)點(diǎn)收銀員中專畢業(yè)。掌握倉庫管理知識，帳務(wù)處理技能。C/檢查客人剛剛發(fā)生的其它費(fèi)用是否已入賬。夜班結(jié)賬員于清晨打出當(dāng)天離店團(tuán)隊(duì)自費(fèi)付款金額表，并在該團(tuán)離店簽一小時(shí)與陪同 聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個(gè)人應(yīng)付款項(xiàng)。其他零星收入收款工作規(guī)范其他零星收入系指行李寄存費(fèi)、客衣洗燙費(fèi)、代辦費(fèi)、客房物品、紀(jì)念品費(fèi)以及賠償款等?？腿讼M(fèi)結(jié)束后，根據(jù)該客人所點(diǎn)菜、酒水小票用POS機(jī)打出客人消費(fèi)賬單，讓服務(wù)員送給客人并收款。D、客人用信用卡付賬的，超過銀行規(guī)定限額的必須要取得授權(quán)后方可接納，并將授權(quán)號碼注明。1根據(jù)核對后的各項(xiàng)收入編制憑證，與各項(xiàng)報(bào)表一起送交總稽核員。催付賬款的處理；（1）在超限額情況報(bào)告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權(quán)號碼”或“符合免除信用限額限制規(guī)定”等后，報(bào)前廳部、計(jì)財(cái)部審閱，另抄送總臺收賬。（1）年度采購任務(wù)，需同供應(yīng)商簽定供銷合同，注明品名、規(guī)格、等級、數(shù)量、價(jià)格、交貨方式、交貨批量、交貨數(shù)量、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等具體條款。驗(yàn)收員在驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)物品同采購計(jì)劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量有問題，物品采購員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時(shí)辦理退貨、換貨手續(xù)。其它物品要按定貨封樣和要求由使用部門、驗(yàn)收員和倉保員拆箱抽樣檢驗(yàn)，并共同簽字認(rèn)可。工作小組再次匯總修改后的各部門預(yù)算，將酒店經(jīng)營總預(yù)算及貨幣資金收支預(yù)算報(bào)預(yù)算管理委員會。確保編制的各項(xiàng)營業(yè)報(bào)表正確。（六）會計(jì)核算工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 會計(jì)核算的原始憑證、記賬憑證規(guī)范，符合要求。批量訂貨時(shí)，應(yīng)先與供應(yīng)商簽訂購銷合同，注明品名、規(guī)格、型號、等級、顏色、數(shù)量、單價(jià)、金額、交貨期、交貨地點(diǎn)、方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法、付款方式等具體條款。三、危險(xiǎn)物品安全制度使用易燃易爆危險(xiǎn)物品的安全要求（2）日用危險(xiǎn)物品的使用要求a) 大廈對餐飲所用的卡式爐液化氣罐（固體酒精）和客房使用的火柴，也必須控制采購總量。 客人需要使用保險(xiǎn)箱時(shí)，首先應(yīng)核對證實(shí)是住客以后，方可請客人辦理使用手續(xù)，填寫保險(xiǎn)箱記錄卡，并在卡上簽名，然后將保險(xiǎn)箱的鑰匙交給客人，由客人親自將需要保管的財(cái)物放入箱內(nèi)并上鎖以后，代為存放和保管。（二）財(cái)務(wù)內(nèi)控制度大廈會計(jì)人員必須取得從業(yè)資格證，持證上崗。（1） 房務(wù)部、娛樂部、工程保安部等各部門需用的物品、物資的下一年度計(jì)劃，在本年度10月份銷售預(yù)算編制后，由各部門提交計(jì)劃，計(jì)財(cái)部擬定方案，編制年度采購預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。（3） 對于需訂貨或供需雙方認(rèn)為必須簽約的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，先要與供應(yīng)商洽談?dòng)嘘P(guān)業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)。物資入庫 (1)、所有物資必須進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方能入庫，驗(yàn)收所使用的計(jì)量工具應(yīng)符合計(jì)量的要求，未經(jīng)驗(yàn)收或檢驗(yàn)不合格的物資，倉管員有權(quán)拒絕入庫；未經(jīng)正當(dāng)手續(xù)不得從倉庫提取物資，倉管員有權(quán)拒絕發(fā)貨。正確、完整、及時(shí)地歸集成本費(fèi)用，按成本費(fèi)用開支范圍和核算規(guī)范，運(yùn)用規(guī)定的成本計(jì)算方法核算成本。（3）根據(jù)大廈行業(yè)的經(jīng)營服務(wù)特點(diǎn)，以及加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算的要求，制定切實(shí)可行的成本計(jì)算方法，以利于正確、真實(shí)地反映成本水平，提供決策依據(jù)。（7）、倉管員要對倉庫場地定期清潔，對物品定期整理，確保倉庫場地和物品的整潔。（6） 所有進(jìn)貨如發(fā)現(xiàn)與品名、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量不符時(shí)，驗(yàn)收員有權(quán)拒收，并向倉庫領(lǐng)班或計(jì)財(cái)部經(jīng)理報(bào)告。（1） 預(yù)算內(nèi)物品采購申購單經(jīng)倉庫領(lǐng)班、采供主管、計(jì)財(cái)部經(jīng)理簽字后為有效訂單。1 為了保障大廈財(cái)產(chǎn)不受侵犯，保證有關(guān)人員的廉潔，要嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支兩條線的制度。 客人使用保險(xiǎn)箱期間，每次開箱前，應(yīng)先請客人在保險(xiǎn)箱記錄卡的背頁領(lǐng)取記錄欄內(nèi)，填寫領(lǐng)取日期和時(shí)間，并請客人簽名，經(jīng)核對無誤后，方可讓客人開箱。F、工作結(jié)束后必須切斷電源。 支票、票證和憑證的管理，堅(jiān)持檢驗(yàn)復(fù)核制度，支票和印章應(yīng)存放在保險(xiǎn)箱和保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁使用空白支票。 實(shí)行財(cái)產(chǎn)歸口分級管理，各使用部門登記財(cái)產(chǎn)的明細(xì)賬（部門二級賬、班組三級賬）,客房部實(shí)行一房一卡，對財(cái)產(chǎn)的新增、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、出租、報(bào)廢、清理等按規(guī)定辦理手續(xù)，及時(shí)登賬，做到手續(xù)齊全、管理有序。 現(xiàn)金、銀行付款手續(xù)完備并在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”、“銀行付訖”章。確保所收款項(xiàng)與