魯能物業(yè)公司財(cái)務(wù)部運(yùn)作指導(dǎo)手冊(存儲(chǔ)版)
【正文】 的制單，記帳，結(jié)帳工作。 3．辦理現(xiàn)金與銀行收支結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行日記帳，做到日清月結(jié)，并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并每日在微機(jī)里錄入當(dāng)天的收支明細(xì)。 4．開展市場調(diào)查研究，不斷開發(fā)貨源渠道，降低采購成本。 5．會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等和種記錄都須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑證為依據(jù)進(jìn)行登記，做到手續(xù)齊備，內(nèi)容完整，準(zhǔn)確及時(shí)。 2．認(rèn)真做好庫存現(xiàn)金保管工作。 7．根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，備用金庫存周轉(zhuǎn)金暫定為 3,000 元整，由財(cái)務(wù)部出 納負(fù)責(zé)。對發(fā)生的各種費(fèi)用，應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制，做 待攤和預(yù)提處理。 2．各部門應(yīng)嚴(yán)格按照審批后采購預(yù)算執(zhí)行。 對庫存的各項(xiàng)物資，建立電腦材料系統(tǒng)明細(xì)帳，月末倉庫管理員將倉庫各物品消耗的數(shù)量及金額匯總統(tǒng)計(jì)，報(bào)主管會(huì)計(jì)。 領(lǐng)用固定資產(chǎn)、低值易耗品，庫管員須要求使用責(zé)任人要在“財(cái)產(chǎn)保管使用登記記錄”上簽字，如 某物品的使用責(zé)任人變更，變更后的責(zé)任人要在記錄上做變更登記，否則財(cái)務(wù)部是同原領(lǐng)用人負(fù)責(zé)。 扣除： 165。 繳 款 通 知 書 編號：＿＿＿＿＿＿＿＿ 致： 單 元 號： 建筑面積（ m2）： 發(fā)單日期： 應(yīng)付款日期： 繳款細(xì)則： 帳項(xiàng)說明 期 間 金 額 (元 ) 總 計(jì) 請核查上述所列款項(xiàng)，于 5 日內(nèi)（節(jié)假日順延）將款項(xiàng)交至物業(yè)公司財(cái)務(wù)部或匯入下列帳戶。 注意做好消防及防盜工作。 （二）、物資的庫存管理及登記規(guī)定： 物資分別由倉庫管理員和使用人保管：領(lǐng)用前按物品類別保管在倉庫中，不得丟失或損壞；領(lǐng)用后，由使用人負(fù)責(zé)保管，如在保管和使用中發(fā)生非正常損壞，需照價(jià)賠償。 2． 報(bào)銷程序：經(jīng)辦人首先在發(fā)生費(fèi)用的原始票據(jù)的背面簽字并注明事由，由主管會(huì)計(jì)填制支出憑證審查簽字后再由總經(jīng)理 審批后，由出納付款。 （二）銀行存款的管理 1． 物業(yè)公司因經(jīng)營業(yè)務(wù)需要使用轉(zhuǎn)帳支票付款，一律由部門填寫“請款單”，部門經(jīng)理和會(huì)簽部門經(jīng)理簽字后，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，物業(yè)公司總經(jīng)理簽字后報(bào)總公司審批，方可付款。 4．財(cái)務(wù)部在收支現(xiàn)金時(shí)，要嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證及所附單 據(jù)是否合法，數(shù)額是否完整，簽字手續(xù)是否齊備等。 二、貨幣資金的管理 貨幣資金管理是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，牽涉面 廣，政策性強(qiáng)，因此必須加強(qiáng)管理，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以保障貨幣資金的正常使用和周轉(zhuǎn)。 第五章 規(guī)章制度 一、會(huì)計(jì)核算原則 1．會(huì)計(jì)核算工作必須遵守中華人民共和國法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。 7．完成會(huì)計(jì)交辦的其它工作。 15． 抽查庫房的帳、卡、實(shí)物及衛(wèi)生。 7． 編制會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)告，編制年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 5．會(huì)計(jì)檔案及文書管理：加強(qiáng)對會(huì)計(jì)檔案及文書檔案（包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表，其它會(huì)計(jì)資料等）的管理工作，防止丟失損壞。 xx 物業(yè) 財(cái)務(wù)部 運(yùn)作手冊 北京 xx 物業(yè)管理有限責(zé)任公司 二零零二年九月 目 錄 財(cái)務(wù)部運(yùn)作手冊．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第 256 頁 繳款通知書．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第 264 頁 付款申請及報(bào)銷單．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．第 265 頁 合同、協(xié)議審批單．．．．．．．．．．．． ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 第 266 頁 合同付款內(nèi)簽單．．．．．．．．．．
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