魯能物業(yè)公司財務部運作指導手冊-免費閱讀
【正文】 如有任何疑議，請與物業(yè)公司聯(lián)系。 嚴格按照公司批準的各部門采購預算和采購申請發(fā)放物品，不得隨意超額發(fā)放。 要建立“財產出入庫登記卡”，倉庫管理員對購入物品分部門、按類別進行入庫登記。財產物資的管理由財務部設置專門賬簿，開辟專門地點，指 定專人負責。 3． 嚴格遵守銀行有關規(guī)定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個人辦理結算。 5．對于從營業(yè)收入中取得的現(xiàn)金，一律當日上繳，不得坐支現(xiàn)金收入。 （ 2）報銷交通費、通訊費等等。 3．會計核算采用借貸式復式記帳法 ，根據(jù)權責發(fā)生制的原則入帳。 2．每月定期了解物業(yè)公司各有關部門的物資申購計劃及庫房有關情況。 二、財務部出納： 1．嚴格遵守現(xiàn)金管理條例和銀行結算制度，做好貨幣資金的日常管理，不以“白條“抵充庫存現(xiàn)金，不得挪用公款，不得出借公司帳戶。 9． 負責制作財務周、月、年 的工作總結與工作計劃。 第三章 服務宗旨 規(guī)范審核，責任到人 第四章 財務部崗位職責 一、主管會計 1． 根據(jù)總公司財務制度，核算要求，負責物業(yè)公司的財務會計工作， 對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查和總結。 2．及時、準確、全面地反映、監(jiān)督、核算公司經濟活動的全過程及其經營成果。 4．會計報表管理：認真、準確地做好各項帳務工作，及時編制月、季、年會計報表及統(tǒng)計報表，及時收集物業(yè)收費、物價等相關資料。 6． 參與重大經濟業(yè)務，合同管理、業(yè)務開拓的可行性研究，為總經理決策提供參考性信息。 14． 定期并至少每月兩次稽核出納盤庫。 6．負責全部收款工作，負責業(yè)主資料的管理和存檔，及時了解欠費原因，并向部門領導上報協(xié)調相關部門。 6．完成會計交辦的其它工作。 8．辦理會計事項要求書寫正規(guī)的文字與數(shù)字。單上應寫明收付的內容、用途及有關情況、金額，并由部門經理審核簽字后方能辦理收支款手續(xù)。經辦人應及時返回發(fā) 票至財務部進行核銷。 3．報銷票據(jù)的要求：付款原始票據(jù)要合法，字跡清晰，大小寫金額必須準確相符，對于一般的收據(jù)和與物業(yè)公司業(yè)務無關或時間不符的票據(jù)，一律不予報銷。 3． 物品到貨，采購員會同倉庫管理員辦理物品驗收入庫手續(xù)。 合理利用倉庫條件，分門別類保管各類物品，保持庫房清潔。 當使用部門不再繼續(xù)使用某物品時，應及時將物品退庫，并辦理銷帳，由庫管員在“財產保管使用登記記錄”上 做相應更改記錄。 實付金額： 165。 （四）、物資的退庫和報廢規(guī)定： 固定資產和低值易耗品在使用及保管中發(fā)生報廢或不用情況，須由使用人和保管人及時到倉庫保管員處辦理報廢手續(xù)或退庫手續(xù)。 每月不少于一次對庫存物品進行實地盤點，每半年不少于一次對各部門在用的物品進行實物盤點。如遇特殊情況超預算應急采購，需由物品使用部門附書面申請報總經理審批。 1．審批權限：計劃之內的日常開支在 500 元以下，由物業(yè)公司總經理審批，超過 500 元由公司總裁審批。建立現(xiàn)金日記帳，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，報銷手續(xù)，每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，帳帳相符?，F(xiàn)金和有價證券必須放在保險柜里以確保安全和完整無缺。 6．堅持配比原則，當期營業(yè)收入與其相對的費用相互配合。 5．嚴把采購物品質量關，配合倉庫管理員進行到貨驗收。 4．一切開支、借支，均需經會計審核，總經理審批的各項手續(xù)齊備后，方能辦理。 12． 負責發(fā)票和收據(jù)的領用、保管。 4． 嚴格遵守財務和財經紀律，堅持原則，檢查監(jiān)督財務制度和紀律執(zhí)行情況 。 2．收費管理：收費使用物業(yè)公司統(tǒng)一票據(jù)，蓋物業(yè)公司的財務專用章，嚴禁使用自制、自購票據(jù)蓋物業(yè)公司章向客戶收費，并統(tǒng)計、核算應收業(yè)主的物業(yè)管理費，能源費、維修服務費等各項繳款指標，及時反映欠、交費情況。 第二章 財務部主要任務描述 1．組織及人員管理：會計機構受總公司財務部及物業(yè)公司總經理的管理，采購、倉庫、收款員均應受總公司財務部及物業(yè)公司財務機構的監(jiān)督與指導，要求財務人員掌握財務會計制度，專業(yè)知識及技能，具備財務人員職業(yè)道德的標準。 3． 制訂財務部工作崗位責任制，經常檢查，監(jiān)督、指導各崗工作。 11． 負責審核并鑒章全部財務部經辦的收入和支出原始憑證，并完成原始憑證
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1