【正文】 公司將依法追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任。 ? 外派子公司高層管理人員與中層管理人員應(yīng)具有大局觀，保持寬廣的胸懷，克服子公司在文化氛圍、辦公環(huán)境方面不足之處，與子公司管理團(tuán)隊(duì)成員一起協(xié)同合作，共同建設(shè)和諧高效的工作團(tuán)隊(duì)。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 50頁(yè) 50 重大經(jīng)營(yíng)決策管理制度內(nèi)容（續(xù)） ?子公司重大經(jīng)營(yíng)決策； ?子公司價(jià)格體系的確定和調(diào)整； ?子公司重要管理制度的出臺(tái)； ?需要上報(bào)公司審批的其他事項(xiàng)。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 49頁(yè) 49 重大經(jīng)營(yíng)決策管理制度內(nèi)容 ?子公司章程的制定與修改； ?子公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的制定；決定子公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃； ?子公司的合并、分立、變更公司形式、解散，開(kāi)設(shè)孫公司； ?審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； ?審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； ?子公司增資、減資方案； ?子公司產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動(dòng)、轉(zhuǎn)讓、劃撥； ?子公司重大資產(chǎn)處置、對(duì)外投資決策； ?子公司貸款、借款、擔(dān)保、抵押事項(xiàng)； ?需由股東會(huì)決定的其他事項(xiàng)。 ? 外派人員不宜與子公司其他成員討論本辦法涉及的其在公司的待遇問(wèn)題，以便子公司管理團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的良好合作。 外派人員進(jìn)行任何欺詐性的交易活動(dòng)而使公司或所任職子公司蒙受損失，應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)責(zé)任。 外派人員的考核 ?外派中高層管理人員公司內(nèi)部考核由綜合辦公室進(jìn)行考核。 ? 重要事項(xiàng)匯報(bào)：下列事項(xiàng)屬公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要事項(xiàng)，外派子公司經(jīng)營(yíng)管理人員（同一子公司多人可委托 1人）應(yīng)提前 20天以書(shū)面形式向向公司總經(jīng)理辦公會(huì)報(bào)告，重大事項(xiàng)包括： ? 向其它企業(yè)（含境內(nèi)、境外）投資、參股、控股或設(shè)立分支機(jī)構(gòu)； ? 任職公司注冊(cè)資本的增減，經(jīng)營(yíng)范圍的變更； ? 任職公司可能發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)、解散以及被收購(gòu)； ? 任職公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、利潤(rùn)分配方案、股東權(quán)益損失、重要人事變動(dòng)等須提交企業(yè)董事會(huì)或股東大會(huì)決議的事項(xiàng)； ? 股東與任職公司之間的借貸款或?yàn)槠渌髽I(yè)提供借貸款擔(dān)保； ? 人民幣 2萬(wàn)元（不含 2萬(wàn)元）以上向社會(huì)團(tuán)體或管理單位等提供的各類(lèi)捐款、贊助； ? 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃部分項(xiàng)目的變更、人民幣 2萬(wàn)元以上股東權(quán)益損失、人民幣 5萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)處置； ? 任職企業(yè)因違法或經(jīng)營(yíng)決策等原因造成的較大失誤或危及公司資產(chǎn)安全的情況； ? 任職企業(yè)發(fā)生重大安全、質(zhì)量事故或人員傷亡情況； ? 外派人員認(rèn)為有必要報(bào)告的其它重大事項(xiàng)。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 40頁(yè) 40 外派人員管理制度 外派總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)按照 《 中華人民共和國(guó)公司法 》有關(guān)規(guī)定和子公司章程行使職權(quán)，貫徹執(zhí)行董事會(huì)決議，嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 38頁(yè) 38 兼職外派人員的薪酬福利、考核 ? 根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，外派兼職人員原則上都不得在兼職崗位享受薪酬福利待遇，只在本職崗位享受。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 36頁(yè) 36 兼職外派人員的工作職責(zé) 兼職外派董事 兼職外派董事 ?出席子公司的董事會(huì)，按照子公司章程規(guī)定的議事方式和表決程序，對(duì)公司章程所規(guī)定的各項(xiàng)重大事宜行使表決權(quán)。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 28頁(yè) 28 投資管理制度規(guī)范了公司對(duì)外投資行為，為公司資產(chǎn)保值增值打下了基礎(chǔ) ? 明確并規(guī)范公司對(duì)外投資項(xiàng)目審批程序 ? 建立健全投資檔案： ? 項(xiàng)目可行性分析 ? 項(xiàng)目計(jì)劃書(shū) ? 投資項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告 ? 財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 ? 其它法律文件 ? 投資后項(xiàng)目?jī)r(jià)值評(píng)估 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 22頁(yè) 22 一、管理者定期述職制度 述職人 聽(tīng)述機(jī)構(gòu) 述職周期 述職內(nèi)容 子公司 經(jīng)理 董事會(huì) 每季度 上季度經(jīng)營(yíng)狀況與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況，下季度工作計(jì)劃與工作重點(diǎn)，希望得到的支持與配合，以及管理工作上的建議等 子公司 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 董事會(huì) 每季度 上季度財(cái)務(wù)管理狀況：執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的基本情況、資金使用情況、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況等，下季度重大財(cái)務(wù)活動(dòng)計(jì)劃 外派人員 母公司 不定期、定期 （每月） 子公司經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀及計(jì)劃完成情況，子公司對(duì)董事會(huì)決議執(zhí)行情況，本職工作完成情況，希望得到的支持與配合，子公司工作建議。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 15頁(yè) 15 在運(yùn)營(yíng)控制上，母公司擁有重大事項(xiàng)決策權(quán)和運(yùn)營(yíng)監(jiān)控權(quán)，子公司擁有權(quán)限內(nèi)的經(jīng)營(yíng)權(quán) 運(yùn)營(yíng)控制內(nèi)容 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定 子公司制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃后，報(bào)董事會(huì)審批 預(yù)算制定 股東會(huì)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案 績(jī)效目標(biāo) 董事會(huì)確定子公司的績(jī)效目標(biāo)并考核 子公司既包括結(jié)果性的財(cái)務(wù)指標(biāo)，也包括市場(chǎng)類(lèi)、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類(lèi)、組織成長(zhǎng)類(lèi)指標(biāo) 運(yùn)營(yíng)監(jiān)控 董事會(huì)在權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)子公司固定資產(chǎn)投資、基建、技改等重要投資進(jìn)行審批，并對(duì)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控；超出權(quán)限范圍的，由股東會(huì)決定 股東會(huì)對(duì)子公司重大經(jīng)營(yíng)決策、重要合同簽訂、重大資金支出等經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行審批 董事會(huì)對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控 運(yùn)營(yíng)制度體系 子公司在董事會(huì)制訂的運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)和管理制度內(nèi)，制訂本公司的運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)和管理制度，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn) Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 7頁(yè) 7 根據(jù)影響因素的不同組合，可以形成多種企業(yè)類(lèi)型 發(fā)展階段 創(chuàng)業(yè)期 成熟期 小型創(chuàng)業(yè)期企業(yè) 小型成熟期企業(yè) 企業(yè)規(guī)模 規(guī)模小 規(guī)模大 大型專(zhuān)業(yè)化企業(yè) 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 一元化 多元化 大型多元化企業(yè) 行業(yè)特點(diǎn) 業(yè)務(wù)單元關(guān)聯(lián)度高 業(yè)務(wù)單元關(guān)聯(lián)度低 大型專(zhuān)業(yè)化企業(yè) Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 2頁(yè) 2 設(shè)計(jì)的整體思路 母子公司管理控制體系的具體設(shè)計(jì) 管理模式設(shè)計(jì)：總部職能定位、集團(tuán)公司組織結(jié)構(gòu) 管理制度的設(shè)計(jì) 考核和激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì) 部門(mén)及崗位的具體設(shè)計(jì)：部門(mén)職能、崗位設(shè)置及職責(zé)描述 設(shè)計(jì)組織 體系的基本目標(biāo)和原則 組織設(shè)計(jì)的基本原理 新組織 需解決的 主要問(wèn)題 BAFS的發(fā)展戰(zhàn)略 細(xì)化設(shè)計(jì) 明確責(zé)權(quán)利及關(guān)鍵控制程序 明確各部門(mén)在管理流程中的職責(zé) 要求考核和激勵(lì)支持制度的執(zhí)行和高效 要求考核和激勵(lì)支撐管理控制體系的控制力度和高效運(yùn)作 細(xì)化設(shè)計(jì) 要求考核和激勵(lì)支持部門(mén)職能的履行 明確監(jiān)管職能 依托制度保障考核和激勵(lì)的執(zhí)行 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 10頁(yè) 10 為實(shí)現(xiàn) BAFS大型專(zhuān)業(yè)化公司的目標(biāo)，實(shí)行連鎖經(jīng)營(yíng)是快速擴(kuò)張戰(zhàn)略的必然選擇 連 鎖 品牌 文化 技術(shù) 管理 盈利模式 人 財(cái) 物 信息 ?能夠保證企業(yè)在連鎖經(jīng)營(yíng)過(guò)程中盈利能力的可復(fù)制性 要求 ?能夠?qū)B鎖經(jīng)營(yíng)進(jìn)行一定的控制，保證連鎖經(jīng)營(yíng)的整體有效性 要求 Copyright169。20xx By Alliance PKU Management Consultants Ltd. 第 18頁(yè) 18 母公司與子公司權(quán)限劃分 主要管理 /業(yè)務(wù)活動(dòng) 子公司 董事會(huì) 股東會(huì) 相關(guān)部門(mén)經(jīng)理 總經(jīng)理 戰(zhàn)略管理 子公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略制定 ○ ○ ● 子公司的合并、分立、變更公司形式、解散 ○ ● 子公司增資、減資方案 ○ ● 子公司產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動(dòng)、轉(zhuǎn)讓、劃撥 ○ ● 運(yùn)營(yíng)管理 子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定與修改 ○ ○ ● 子公司新項(xiàng)目投資 ○ ○ ● 子公司基建、大修項(xiàng)目 ○ ? ● 子公司固定資產(chǎn)購(gòu)置、處置 ?