【正文】 1]我國(guó)中小企業(yè)籌資總量中一半以上主要依靠商業(yè)銀行貸款或者民間借貸籌資而得到，且借貸期限普遍較短，數(shù)額較小，主要用于解決臨時(shí)性流動(dòng)資金需求。借款合同簽訂后，企業(yè)在核定的貸款指標(biāo)范圍內(nèi)，根據(jù)用款計(jì)劃和 實(shí)際需要，一次或分次將貸款轉(zhuǎn)入公司存款結(jié)算戶，以便使用。 [10]一般來說，企業(yè)最基本的籌資方式就是兩種：股權(quán)籌資和債務(wù)籌資。企業(yè)籌資，是指企業(yè)為了滿足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、資本結(jié)構(gòu)管理和其他需要，運(yùn)用一定的籌資方式，通過一定的籌資渠道，籌措和獲取所需資金的一種財(cái)務(wù)行為。 [5]呂曉芳（ 2021）從目前銀行的信用評(píng)估體系出發(fā)，發(fā)現(xiàn)目前缺乏有效針對(duì)中小企業(yè)貸款信用的評(píng)估體系，中小企業(yè)因資信評(píng)級(jí)通常難以達(dá)到銀行放貸標(biāo)準(zhǔn)而被銀行排除在放貸對(duì)象之外?？偟膩砜?，制度因素及宏觀經(jīng)濟(jì)政策并沒有阻礙銀行中小企業(yè)貸款的發(fā)展，只是限制銀行產(chǎn)品的數(shù)量。 [2]從研究結(jié)論來看，令人吃驚的是，無論發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，銀行中小企業(yè)貸款的相似性遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于差異性。所以，研究如何解決中小企業(yè)信貸籌資困難的問題，在當(dāng)前中小企業(yè)普遍難以得到銀行貸中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 2 款特別是銀行長(zhǎng)期貸款的現(xiàn)實(shí)狀況下對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展至關(guān)重要的。本文結(jié)合我國(guó)中小型企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，重點(diǎn)分析中小企業(yè)如何更成功地通過外部籌資方式而進(jìn)行的銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸籌資，通過研究如何解決中小企業(yè)信貸籌資的困境并基于中小企業(yè)自身現(xiàn)狀及銀行方面的管理體制，參考國(guó)外經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，為我國(guó)中小型企業(yè)的未來 建設(shè)及更好的經(jīng)營(yíng)管理提供合理依據(jù)和針對(duì)性建議。 本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 中小企業(yè)信貸籌資困境及對(duì)策研究 系 （部） 會(huì)計(jì)系 專業(yè)班級(jí) 財(cái)管 學(xué) 號(hào) 學(xué)生姓名 指導(dǎo)教師 提交日期 2021 年 06 月 05 日 中工 信商 2021JX16 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） I 摘 要 中小企業(yè)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但是因受資金短缺 問題影響，制約中小企業(yè)發(fā)展的問題也日益突出。 研究背景及研究意義 研究背景 中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的功能和作用，無論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱，并成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量和吸納社會(huì)就業(yè)的主要載體。 文獻(xiàn)綜述 國(guó)外研究現(xiàn)狀 近年來，學(xué)者們對(duì)銀行中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀的跨國(guó)研究逐漸往發(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家在中小企業(yè)貸款方面的差異及銀行的中小企業(yè)金融服務(wù)戰(zhàn)略的方面進(jìn)行相關(guān)研究。這些相似性體現(xiàn)在：第一，大部分銀行己經(jīng)把中小企業(yè) 金融服務(wù)作為戰(zhàn)略性領(lǐng)域進(jìn)行開發(fā)，并己建立了中小企業(yè)金融服務(wù)的專營(yíng)機(jī)構(gòu)。 [3] 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 林毅夫和李永軍 (2021)指出，銀行的規(guī)模影響其對(duì)中小企業(yè)貸款的意愿，規(guī)模越大，貸款意愿逾低。這樣的結(jié)果在一定程度上會(huì)制約中小企業(yè)的發(fā)展。 籌資渠道和籌資方式 企業(yè)籌集資金的來源和通道被稱作籌資渠道。 銀行借款程序 本文主要研究的信貸籌資就屬于債務(wù)籌資中的銀行借款。 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 6 3 中小企業(yè)信貸籌資面臨的困境及原因分析 中小企業(yè)面臨困境 根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局有關(guān)數(shù)據(jù)，截止 2021 年末，全國(guó)共有第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)法人單位 785 萬個(gè)，占全部企業(yè)法人單位 %。 2021年 5 月中國(guó)人民銀行對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的調(diào)查結(jié)果顯示，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款覆蓋率只有 %，說明大部分中小企業(yè)并沒有獲得銀行貸款，而發(fā)達(dá)國(guó)家的貸款覆蓋率為 50%，與發(fā)達(dá)國(guó)家水平有較大差距。這些風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)還貸的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中都會(huì)得到體現(xiàn)，更有甚者還會(huì)影響企業(yè)發(fā)展前景的評(píng)估。當(dāng)產(chǎn)品不能滿足客戶需求，企業(yè)的產(chǎn)品銷 售也就會(huì)出現(xiàn)相應(yīng)的困境，最終導(dǎo)致企業(yè)無法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)下去只能破產(chǎn)倒閉。 缺乏完善的財(cái)務(wù)制度，內(nèi)部信息不透明 財(cái)務(wù)制度不規(guī)范是中小企業(yè)的通病，由于其經(jīng)營(yíng)管理者的學(xué)歷通常較低，財(cái)務(wù)管理知識(shí)缺乏，企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，經(jīng)常會(huì)備有兩套以上的賬目來應(yīng)付監(jiān)管部門，致使賬目模糊，數(shù)據(jù)失真，中小企業(yè)受到的監(jiān)督較上市公司而言更少，存在報(bào)表披露信息不真實(shí)的可能。銀行和中小企業(yè)之間的這種信息不對(duì)稱問題，一方面中小企業(yè)片面追求高利潤(rùn)，可能投資收益更高、風(fēng)險(xiǎn)更大的項(xiàng)目，使貸款風(fēng)險(xiǎn)大大增加；另一方面，銀行等金融機(jī)構(gòu)為了降低放貸風(fēng)險(xiǎn)，只能進(jìn)行兩種選擇：一是銀行回避風(fēng)險(xiǎn)，減少、甚至停比對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款，二是銀行采取相關(guān)措施加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高向中小企業(yè)發(fā)放貸款的條件，無論采取哪種選擇，都加大了中小企業(yè)從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得貸款的難度。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)引進(jìn)專業(yè)型人才來進(jìn)行管理和銷售，而不是以我國(guó)特有的家族企業(yè)模式即企業(yè)管理者親屬把持重要部門來進(jìn)行管理。除此之外，還可以用一些別的方法來增加現(xiàn)金流入，同時(shí)減少不規(guī)則或季節(jié)性收入因素的影響。每年居高不下的中小企業(yè)不良貸款率也使銀行將中小企業(yè)拒之門外。創(chuàng)新貸款模式，開發(fā)商圈貸款、行業(yè)貸款、供應(yīng)鏈貸款、產(chǎn)業(yè)集團(tuán)貸款等模式，創(chuàng)新?lián)７绞?，進(jìn)一 步增強(qiáng)中小企業(yè)的融資能力。雖然隨著《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》等一系列針對(duì)金融業(yè)改革的法律法規(guī)出臺(tái)后，總的看對(duì)規(guī)范商業(yè)銀行的有序經(jīng)營(yíng)有了法律依據(jù)。建議地方政府加強(qiáng)法制和宣傳和培訓(xùn)，相關(guān)部門做好普法宣傳，倡導(dǎo)誠(chéng)信文化，嚴(yán)懲逃廢債務(wù)的行為。而國(guó)家在扶持中小企業(yè)的發(fā)展中也有許多不足，因此針對(duì)商業(yè)銀行提供貸款產(chǎn)生的巨大風(fēng)險(xiǎn)而提出相應(yīng)的風(fēng) 險(xiǎn)控制政策是迫切需要的。 Botoc Claudiu amp。他們是 ***、 ***、 ***、 ***、 ***。t help but sing the folk songs, Nasun says. The vastness of Inner Mongolia and the lack of entertainment options for people living there, made their lives lonely. The nomadic people were very excited about our visits, Nasun recalls. We didn39。s cultural foray overseas, has been widely panned by its home audience. Retitled Empresses in the Palace, the American version has been shortened from its original 76 episodes at 45 minutes each, to six 90minute episodes. The quick pacing threw off many native viewers, who are accustomed to a more leisurely daytimesoapstyle narrative rhythm. (Chinese TV stations would run two or three episodes every day.) I did not finish the fulllength version and found the truncated one not difficult to follow. What39。m nothing if not that! In his text he expounds on the idea that one must give their life a purpose. And that is the true topic of this entry. These last four years have been so easy: teach for a grand total of six hours a week, and the rest of my time is mine. Since I39。 he wondered how in the world he came to belong there. Indeed his penning and publishing this essay caused his exmunication from high society and also caused him a lot of legal trouble. The legal trouble came as a result of the fact that he was speaking out against the government. I like to reference such texts from time to time as an example both of the fact that history does repeat itself and that this world is not so big that what applies to one society does not in any way touch another society. On a much smaller scale,Emerson39。s president, who is also a renowned tenor, tells China Daily. During a tour in 1985, he went to a village and met an elderly local man, who told him a story about his friendship with a solider from Shenyang, capital of Northeast China39。s Zhangye city during their journey to Kazakhstan, May 5, 2021. The caravan, consisting of more than 100 camels, three horsedrawn carriages and four support vehicles, started the trip from Jingyang county in Shaanxi on Sept 19, 2021. It will pass through Gansu province and Xinjiang Uygur autonomous region, and finally arrive in Almaty, formerly known as AlmaAta, the largest city in Kazakhstan, and Dungan in Zhambyl province. The trip will cover about 15,000 kilometers and take the caravan more than one year to plete. The caravan is expected to return to Jingyang in March 2021. Then they will e back, carrying specialty products from Kazakhstan A small art troupe founded six decades ago has grown into a household name in the Inner Mongolia autonomous region. In the 1950s, Ulan Muqir Art Troupe was created by nine young musicians, who toured remote villages on horses and performed traditional Mongolian music and dances for nomadic families. The 54yearold was born in Tongliao, in eastern Inner Mongolia and joined the troupe in says there are 74 branch troupes across Inner Mongolia and actors give around 100 shows every year to local nomadic people. I can still recall the days when I toured with the troupe in the early 39。在此，再次向我的指導(dǎo)老師蔡永燦老師致以最崇高的敬意。z amp。 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 15 結(jié) 論 目前中小企業(yè)存在規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、財(cái)務(wù)制度不完善、破產(chǎn)率高、缺乏抵押擔(dān)保等問題，商業(yè)銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款往往存在著巨大的懷疑，這是由于各種貸款風(fēng)險(xiǎn)所造成的，因此對(duì)于中小企業(yè)的貸款申請(qǐng)有著許多的規(guī)定制約。 完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，搭建信用評(píng)估平臺(tái) 中小企業(yè)規(guī)模小，能夠用于抵押的資產(chǎn)不多，建立起中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，金融企業(yè)可以從第三方擔(dān)保中看到企業(yè)未來還款的能力和保證，這樣給中小企業(yè)的發(fā)展提供了不小的金融支持。商業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)用新觀念，以中小企業(yè)需 求為出發(fā)點(diǎn)進(jìn)行金融產(chǎn)品的推廣和創(chuàng)新，摒棄“零風(fēng)險(xiǎn)”信貸管理機(jī)制，對(duì)法人信譽(yù)良好、市場(chǎng)良好