【正文】 本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 中小企業(yè)信貸籌資困境及對(duì)策研究 系 （部） 會(huì)計(jì)系 專業(yè)班級(jí) 財(cái)管 學(xué) 號(hào) 學(xué)生姓名 指導(dǎo)教師 提交日期 2021 年 06 月 05 日 中工 信商 2021JX16 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） I 摘 要 中小企業(yè)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但是因受資金短缺 問(wèn)題影響，制約中小企業(yè)發(fā)展的問(wèn)題也日益突出。本文采用綜合分析法、歸納總結(jié)法、文獻(xiàn)考證等方法，結(jié)合我國(guó)中小型企業(yè)籌資方式以及中小企業(yè)信貸籌資現(xiàn)狀等方面，首先對(duì)國(guó)內(nèi)外研究相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行了回 顧，其次在信貸籌資的基本理論的基礎(chǔ)上對(duì)信貸籌資面臨的困境進(jìn)行分析，最后從企業(yè)、銀行和政府等層面提出政策性建議。認(rèn)為中小企業(yè)在發(fā)展方面抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，財(cái)務(wù)制度不完善，缺乏有效的資金管理，存在與銀行信息不對(duì)稱等問(wèn)題導(dǎo)致了商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)的信用度和中小企業(yè)按時(shí)還貸的能力有所懷疑，并因此拒絕向中小企業(yè)放貸。最后從企業(yè)應(yīng)提高自身信用素質(zhì)，完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度建設(shè)；銀行應(yīng)完善信貸管理、加快金融創(chuàng)新，提供多元化金融服務(wù)；政府應(yīng)加強(qiáng)政策引導(dǎo)，搭建企業(yè)信用評(píng)估平臺(tái)，加大補(bǔ)貼力度，鼓勵(lì)銀行向企業(yè)貸款等的建議作為參考。 關(guān)鍵詞： 信貸 ，籌資困境，中小企業(yè)，還貸能力 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） II Research on the Loan Problem and Strategy of SMEs Abstract SMEs are an important part of the market economy, but due to shortage of funds affected, restricting the development of SMEs issues are also increasingly prominent. In this paper, a prehensive analysis, summarized, literature research methods, bined with financing and the status of SME credit financing of small and medium enterprises, first to study literature at home and abroad were reviewed, followed by the basic theory of credit financing on the basis of credit financing difficulties faced by the analysis, the final policy remendations from enterprises, banks and government levels. That the development of SMEs in the antirisk capability is weak, the financial system is imperfect, the lack of effective financial management, information asymmetry exists with banks and other issues led to the mercial bank credit to the ability of enterprises and SMEs on time repayment of doubts and refused to lend to SMEs. Finally enterprises should improve their credit quality, and improve corporate financial system construction。 banks should improve credit management, speed up financial innovation, to provide diversified financial services。 government should strengthen policy guidance, build corporate credit evaluation platform, increase subsidies to encourage banks Remendations to business loans as a reference. Keywords： Credit Financing Difficulty SMEs Countermeasures Repayment Capacity 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） III 目 錄 1 國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀分析 .................................................... 1 研究背景及研究意義 ........................................... 1 研究背景 ............................................... 1 研究意義 ............................................... 1 文獻(xiàn)綜述 ..................................................... 2 國(guó)外研究現(xiàn)狀 ........................................... 2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 ........................................... 2 2 信貸籌資 基本理論 .................................................. 4 信貸基本理論 ................................................. 4 籌資渠道和籌資方式 ........................................... 4 銀行借款程序 ................................................. 4 3 中小企業(yè)信貸籌資面臨的困境及原因分析 .............................. 6 中小企業(yè)面臨困境 ............................................. 6 困境形成的原因 ............................................... 7 中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力薄弱 ................................. 7 中小企業(yè)盈利能力不穩(wěn)定 ................................. 7 中小企業(yè)缺乏優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保 ....................... 8 缺乏完善的財(cái)務(wù)制度，內(nèi)部信息不透明 ..................... 8 銀行與企業(yè)存在信息不對(duì)稱 ............................... 9 4 緩解信 貸籌資困境對(duì)策 ............................................. 10 企業(yè)自身對(duì)于信貸籌資困境的應(yīng)對(duì)措施 .......................... 10 完善自身企業(yè)財(cái)務(wù)制度建設(shè) .............................. 10 提升盈利增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力 ................................ 10 提高資金利用率，合理規(guī)劃資金去向 ...................... 10 提高自身經(jīng)營(yíng)素質(zhì)，樹(shù)立良好信用觀念 .................... 11 銀行與中小企業(yè)未來(lái)協(xié)同發(fā)展 .................................. 11 完善經(jīng)營(yíng) 模式，開(kāi)拓差異化的盈利渠道 .................... 11 完善信貸管理 .......................................... 12 加快金融創(chuàng)新 .......................................... 12 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） IV 提供多元化金融服務(wù) .................................... 12 銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，提升自身覺(jué)悟 .......................... 12 加大政府對(duì)中小企業(yè)信貸籌資的扶持力度 ........................ 13 政府為中小企業(yè)與商業(yè)銀行提供法律保障 .................. 13 完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 ，搭建信用評(píng)估平臺(tái) ............ 13 加大補(bǔ)貼力度，鼓勵(lì)銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款 .............. 13 結(jié) 論 .............................................................. 15 參考文獻(xiàn) ............................................................ 16 致 謝 .............................................................. 17 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 1 1 國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀分析 雖然企業(yè)的籌資方式多種多樣，但對(duì)于中小企業(yè)而言，國(guó)家財(cái)政投資和補(bǔ)貼有限，而企業(yè)本身沒(méi)有足夠的抵押物和信用擔(dān)保，盈利不固定，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也較高，因此其籌資方式相對(duì)而言較為狹隘。本文結(jié)合我國(guó)中小型企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，重點(diǎn)分析中小企業(yè)如何更成功地通過(guò)外部籌資方式而進(jìn)行的銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸籌資，通過(guò)研究如何解決中小企業(yè)信貸籌資的困境并基于中小企業(yè)自身現(xiàn)狀及銀行方面的管理體制，參考國(guó)外經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，為我國(guó)中小型企業(yè)的未來(lái) 建設(shè)及更好的經(jīng)營(yíng)管理提供合理依據(jù)和針對(duì)性建議。 研究背景及研究意義 研究背景 中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的功能和作用，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱，并成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量和吸納社會(huì)就業(yè)的主要載體。我國(guó)中小企業(yè)的流動(dòng)資金嚴(yán)重不足，籌資困難已成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)，解決這一問(wèn)題成為全社會(huì)關(guān)心的課題。改善中小企業(yè)籌資環(huán)境，解決中小企業(yè)資金短缺問(wèn)題已迫在眉睫。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，至 2021 年末，在我國(guó)工商部門(mén)登記的企業(yè)數(shù)達(dá) 萬(wàn)戶 (不 含個(gè)體工商戶 )，按我國(guó)試行的中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，該數(shù)字達(dá) 1332. 2 萬(wàn)戶，占全部企業(yè)的 %，其中中小企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值占 GDP 的 60%以上，納稅額占全部稅收總額的 50%以上，最大限度解決了城鎮(zhèn)職工的就業(yè)問(wèn)題。 [1]這充分說(shuō)明我國(guó)中小企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定以及調(diào)整國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)方而起較大的作用。 研究意義 在中小企業(yè)直接籌資渠道不暢通的歷史階段，能否充分發(fā)揮銀行貸款對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的推動(dòng)作用將影響一個(gè)地區(qū)乃至一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，企業(yè)規(guī)模、盈利能力、 資信狀況等都是影響其繼續(xù)發(fā)展壯大的關(guān)鍵因素，中小企業(yè)的發(fā)展需要大量的資金支持，但是據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前多數(shù)中小企業(yè)的貸款需求得不到滿足，企業(yè)難以從銀行特別是國(guó)有銀行獲得貸款。所以，研究如何解決中小企業(yè)信貸籌資困難的問(wèn)題，在當(dāng)前中小企業(yè)普遍難以得到銀行貸中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 2 款特別是銀行長(zhǎng)期貸款的現(xiàn)實(shí)狀況下對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展至關(guān)重要的。 文獻(xiàn)綜述 國(guó)外研究現(xiàn)狀 近年來(lái)，學(xué)者們對(duì)銀行中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀的跨國(guó)研究逐漸往發(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家在中小企業(yè)貸款方面的差異及銀行的中小企業(yè)金融服務(wù)戰(zhàn)略的方面進(jìn)行相關(guān)研究。在此領(lǐng)域 做出突出貢獻(xiàn)的是 Beck 、 Demirg252。cKunt 和 Mart237。nez Per237。z（ 2021）對(duì)涵蓋歐洲、亞洲、非洲和南美洲 45 個(gè)發(fā)達(dá)與發(fā)展中國(guó)家 91 家銀行樣本的分析， de la Torre 、 Mart237。nez Per237。a 和 Schmukler（ 2021）分別對(duì)英國(guó)、美國(guó)、澳大利亞、巴西等 12 個(gè)國(guó)家 41 家銀行和智利與阿根廷銀行問(wèn)卷調(diào)查（ 2021）的對(duì)比分析。 [2]從研究結(jié)論來(lái)看，令人吃驚的是，無(wú)論發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，銀行中小企業(yè)貸款的相似性遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于差異性。這些相似性體現(xiàn)在：第一，大部分銀行己經(jīng)把中小企業(yè) 金融服務(wù)作為戰(zhàn)略性領(lǐng)域進(jìn)行開(kāi)發(fā)，并己建立了中小企業(yè)金融服務(wù)的專營(yíng)機(jī)構(gòu)。第二，中小企業(yè)貸款市場(chǎng)龐大、利潤(rùn)豐厚，但市場(chǎng)尚未飽和；相反，公司與個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的利潤(rùn)空間正在縮小。這正是吸引銀行進(jìn)入中小企業(yè)金融市場(chǎng)的主要?jiǎng)右?。第三，銀行在貸款中同時(shí)使用關(guān)系型與各種交易型貸款技術(shù)，當(dāng)財(cái)務(wù)信息無(wú)法獲得時(shí)，銀行利用其他硬信息和激勵(lì)相容的機(jī)制來(lái)提高貸款的