【正文】 本科畢業(yè)論文（設計） 中小企業(yè)信貸籌資困境及對策研究 系 （部） 會計系 專業(yè)班級 財管 學 號 學生姓名 指導教師 提交日期 2021 年 06 月 05 日 中工 信商 2021JX16 中原工學院信息商務學院畢業(yè)論文（設計） I 摘 要 中小企業(yè)是我國市場經濟的重要組成部分，但是因受資金短缺 問題影響，制約中小企業(yè)發(fā)展的問題也日益突出。本文采用綜合分析法、歸納總結法、文獻考證等方法，結合我國中小型企業(yè)籌資方式以及中小企業(yè)信貸籌資現狀等方面，首先對國內外研究相關文獻進行了回 顧，其次在信貸籌資的基本理論的基礎上對信貸籌資面臨的困境進行分析，最后從企業(yè)、銀行和政府等層面提出政策性建議。認為中小企業(yè)在發(fā)展方面抗風險能力較弱，財務制度不完善，缺乏有效的資金管理，存在與銀行信息不對稱等問題導致了商業(yè)銀行對于企業(yè)的信用度和中小企業(yè)按時還貸的能力有所懷疑，并因此拒絕向中小企業(yè)放貸。最后從企業(yè)應提高自身信用素質，完善企業(yè)財務制度建設；銀行應完善信貸管理、加快金融創(chuàng)新，提供多元化金融服務；政府應加強政策引導，搭建企業(yè)信用評估平臺，加大補貼力度，鼓勵銀行向企業(yè)貸款等的建議作為參考。 關鍵詞： 信貸 ，籌資困境，中小企業(yè)，還貸能力 中原工學院信息商務學院畢業(yè)論文（設計） II Research on the Loan Problem and Strategy of SMEs Abstract SMEs are an important part of the market economy, but due to shortage of funds affected, restricting the development of SMEs issues are also increasingly prominent. In this paper, a prehensive analysis, summarized, literature research methods, bined with financing and the status of SME credit financing of small and medium enterprises, first to study literature at home and abroad were reviewed, followed by the basic theory of credit financing on the basis of credit financing difficulties faced by the analysis, the final policy remendations from enterprises, banks and government levels. That the development of SMEs in the antirisk capability is weak, the financial system is imperfect, the lack of effective financial management, information asymmetry exists with banks and other issues led to the mercial bank credit to the ability of enterprises and SMEs on time repayment of doubts and refused to lend to SMEs. Finally enterprises should improve their credit quality, and improve corporate financial system construction。 banks should improve credit management, speed up financial innovation, to provide diversified financial services。 government should strengthen policy guidance, build corporate credit evaluation platform, increase subsidies to encourage banks Remendations to business loans as a reference. Keywords： Credit Financing Difficulty SMEs Countermeasures Repayment Capacity 中原工學院信息商務學院畢業(yè)論文（設計） III 目 錄 1 國內外現狀分析 .................................................... 1 研究背景及研究意義 ........................................... 1 研究背景 ............................................... 1 研究意義 ............................................... 1 文獻綜述 ..................................................... 2 國外研究現狀 ........................................... 2 國內研究現狀 ........................................... 2 2 信貸籌資 基本理論 .................................................. 4 信貸基本理論 ................................................. 4 籌資渠道和籌資方式 ........................................... 4 銀行借款程序 ................................................. 4 3 中小企業(yè)信貸籌資面臨的困境及原因分析 .............................. 6 中小企業(yè)面臨困境 ............................................. 6 困境形成的原因 ............................................... 7 中小企業(yè)抗風險能力薄弱 ................................. 7 中小企業(yè)盈利能力不穩(wěn)定 ................................. 7 中小企業(yè)缺乏優(yōu)質資產進行抵押擔保 ....................... 8 缺乏完善的財務制度，內部信息不透明 ..................... 8 銀行與企業(yè)存在信息不對稱 ............................... 9 4 緩解信 貸籌資困境對策 ............................................. 10 企業(yè)自身對于信貸籌資困境的應對措施 .......................... 10 完善自身企業(yè)財務制度建設 .............................. 10 提升盈利增強企業(yè)競爭力 ................................ 10 提高資金利用率，合理規(guī)劃資金去向 ...................... 10 提高自身經營素質，樹立良好信用觀念 .................... 11 銀行與中小企業(yè)未來協同發(fā)展 .................................. 11 完善經營 模式，開拓差異化的盈利渠道 .................... 11 完善信貸管理 .......................................... 12 加快金融創(chuàng)新 .......................................... 12 中原工學院信息商務學院畢業(yè)論文（設計） IV 提供多元化金融服務 .................................... 12 銀行應轉變觀念，提升自身覺悟 .......................... 12 加大政府對中小企業(yè)信貸籌資的扶持力度 ........................ 13 政府為中小企業(yè)與商業(yè)銀行提供法律保障 .................. 13 完善中小企業(yè)信用擔保體系 ，搭建信用評估平臺 ............ 13 加大補貼力度，鼓勵銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款 .............. 13 結 論 .............................................................. 15 參考文獻 ............................................................ 16 致 謝 .............................................................. 17 中原工學院信息商務學院畢業(yè)論文（設計） 1 1 國內外現狀分析 雖然企業(yè)的籌資方式多種多樣，但對于中小企業(yè)而言，國家財政投資和補貼有限，而企業(yè)本身沒有足夠的抵押物和信用擔保，盈利不固定，經營風險也較高，因此其籌資方式相對而言較為狹隘。本文結合我國中小型企業(yè)的發(fā)展現狀，重點分析中小企業(yè)如何更成功地通過外部籌資方式而進行的銀行與非銀行金融機構信貸籌資，通過研究如何解決中小企業(yè)信貸籌資的困境并基于中小企業(yè)自身現狀及銀行方面的管理體制，參考國外經驗并結合我國實際情況，為我國中小型企業(yè)的未來 建設及更好的經營管理提供合理依據和針對性建議。 研究背景及研究意義 研究背景 中小企業(yè)在經濟社會發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的功能和作用，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支柱，并成為拉動經濟增長的重要力量和吸納社會就業(yè)的主要載體。我國中小企業(yè)的流動資金嚴重不足，籌資困難已成為社會關注的焦點，解決這一問題成為全社會關心的課題。改善中小企業(yè)籌資環(huán)境，解決中小企業(yè)資金短缺問題已迫在眉睫。有關數據顯示，至 2021 年末，在我國工商部門登記的企業(yè)數達 萬戶 (不 含個體工商戶 )，按我國試行的中小企業(yè)劃分標準計算，該數字達 1332. 2 萬戶，占全部企業(yè)的 %，其中中小企業(yè)創(chuàng)造的價值占 GDP 的 60%以上，納稅額占全部稅收總額的 50%以上，最大限度解決了城鎮(zhèn)職工的就業(yè)問題。 [1]這充分說明我國中小企業(yè)在擴大就業(yè)、增加收入、維護社會穩(wěn)定以及調整國民經濟結構方而起較大的作用。 研究意義 在中小企業(yè)直接籌資渠道不暢通的歷史階段，能否充分發(fā)揮銀行貸款對中小企業(yè)發(fā)展的推動作用將影響一個地區(qū)乃至一個國家的整體經濟發(fā)展。中小企業(yè)在發(fā)展過程中，企業(yè)規(guī)模、盈利能力、 資信狀況等都是影響其繼續(xù)發(fā)展壯大的關鍵因素，中小企業(yè)的發(fā)展需要大量的資金支持，但是據調查發(fā)現，當前多數中小企業(yè)的貸款需求得不到滿足，企業(yè)難以從銀行特別是國有銀行獲得貸款。所以，研究如何解決中小企業(yè)信貸籌資困難的問題，在當前中小企業(yè)普遍難以得到銀行貸中原工學院信息商務學院畢業(yè)論文（設計） 2 款特別是銀行長期貸款的現實狀況下對國民經濟健康發(fā)展至關重要的。 文獻綜述 國外研究現狀 近年來，學者們對銀行中小企業(yè)貸款現狀的跨國研究逐漸往發(fā)展中國家與發(fā)達國家在中小企業(yè)貸款方面的差異及銀行的中小企業(yè)金融服務戰(zhàn)略的方面進行相關研究。在此領域 做出突出貢獻的是 Beck 、 Demirg252。cKunt 和 Mart237。nez Per237。z（ 2021）對涵蓋歐洲、亞洲、非洲和南美洲 45 個發(fā)達與發(fā)展中國家 91 家銀行樣本的分析， de la Torre 、 Mart237。nez Per237。a 和 Schmukler（ 2021）分別對英國、美國、澳大利亞、巴西等 12 個國家 41 家銀行和智利與阿根廷銀行問卷調查（ 2021）的對比分析。 [2]從研究結論來看，令人吃驚的是，無論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，銀行中小企業(yè)貸款的相似性遠遠大于差異性。這些相似性體現在：第一，大部分銀行己經把中小企業(yè) 金融服務作為戰(zhàn)略性領域進行開發(fā)，并己建立了中小企業(yè)金融服務的專營機構。第二，中小企業(yè)貸款市場龐大、利潤豐厚，但市場尚未飽和；相反，公司與個人銀行業(yè)務的利潤空間正在縮小。這正是吸引銀行進入中小企業(yè)金融市場的主要動因。第三，銀行在貸款中同時使用關系型與各種交易型貸款技術，當財務信息無法獲得時，銀行利用其他硬信息和激勵相容的機制來提高貸款的