【正文】 ve been here I have been tasked with nothing more challenging than learning my students39。s own path. He urges the reader to find rectitude and lead a moral life. He professes that, only by being self reliant, as opposed to relying on the government and being dictated to by society, can one begin leading a decent and purposeful life. He avers that such a life is the only life worth living. I agree with him. This essay was written during a time of social upheaval in America, and it is rather odd that Emerson authored it, as he was a part of the upper crust of society at the time. It just so happened that he looked around him, at the indolence and the wantonness of the people in his circle。s lost, I believe, are the interesting setups and pauses that illuminate the Chinese art of storytelling. Much of the plot is still there. It is the flavor that was sacrificed. The American edition uses the framework of the Empress Dowager in her senior years reminiscing at the beginning and the end of each episode, hinting at what39。s Poly Theater. Their show, titled Ulan Muqir on the Grassland, depicted the history and development of the art troupe. Being from the region allowed me to embrace the culture of Inner Mongolia and being a member of the troupe showed me where I belonged, Nasun, the art troupe39。t have a formal stage. The audience just sat on the grass. Usually, the performances became a big party with local people joining in. For him, the rewarding part about touring isn39。s Shaanxi province pass through a stop on the ancient Silk Road, Gansu39。不管是生活中的瑣事還是學(xué)習(xí)中的問(wèn)題，他們都是 能夠和我共同面對(duì)，他們是我最親密的同窗和伙伴。本文的方向把握、選題、開(kāi)題、資料查找、論文修改都是在蔡老師的細(xì)心指導(dǎo)下完成的，可以說(shuō)，沒(méi)有蔡老師的言傳身教，就沒(méi)有這篇論文的完成。 Nicolescu IMPACT OF FINANCING POLICY ON THE COMPANY’S VALUE [J].Economic Science,2021(1):388393 [10]財(cái)政部會(huì)計(jì)司編寫(xiě)組 .企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 [M].經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社 ， 2021（ 11） :130 [11]趙雪霞 . 青島市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀研究 [D]. 西南財(cái)經(jīng) 大學(xué)， 2021 [12]翟海川 . 目前中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與控制 [J].時(shí) 代金融， 2021（ 3）： 223 [13]余倩 . 湖南中小企業(yè)融資問(wèn)題探析 [J].企業(yè)導(dǎo)報(bào)， 2021（ 3）： 1214 [14]蘇丹 . 我國(guó)中小企業(yè)貸款難的成因及對(duì)策 [J].時(shí)代金融， 2021（ 3）： 168169 [15]萬(wàn)俊文 . 化解中小企業(yè)貸款困局的對(duì)策分析 [J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊， 2021（ 1）： 6668 [16]魯晨琪 . 淺析中小企業(yè)籌資困境的成因及對(duì)策 [J].企業(yè)研究， 2021（ 1）： 271272 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 17 致 謝 在大學(xué)生活即將結(jié)束之際，我在此向所有關(guān)心我和給我支持的人表達(dá)最真摯的感謝。 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 16 參考文獻(xiàn) [1]董碧英 . 我國(guó)中小企業(yè)信用體系建設(shè)存在問(wèn)題及對(duì)策 [J]. 企業(yè)發(fā)展， 2021（ 1）：4748 [2] la Torre, Per237。中小企業(yè)也應(yīng)該進(jìn)行相應(yīng)的改變以提高自身的信用等級(jí)，增加銀行對(duì)于中小企業(yè)能夠按時(shí)還貸的信心，提升成功獲取銀行借款的可能性，這樣，企業(yè)才能得到持續(xù)發(fā)展，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制才能更完善。政府 加大補(bǔ)貼力度，建立中小企業(yè)信用貸款機(jī)制，鼓勵(lì)銀行關(guān)注缺乏資金發(fā)展的中小企業(yè)是解決中小企業(yè)信貸籌資困境的著力點(diǎn)，也是關(guān)鍵所在。 加大補(bǔ)貼力度，鼓勵(lì)銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款 現(xiàn)有不少擔(dān)保公司為中小企業(yè)擔(dān)保，但是反擔(dān)保物品價(jià)值不夠，往往貸款金額有限，解決不了中小企業(yè)籌資過(guò)程中的實(shí)際困難?？傊?，要想保證商業(yè)銀行資金安全，除銀行自身的努力之外，國(guó)家司法部門(mén)必須為商業(yè)銀行提供具體的明確的法律法規(guī)，作為保證商業(yè)銀行資金安全的依據(jù)。但對(duì)企業(yè)與銀行之間的經(jīng)濟(jì)糾紛，如何保護(hù)商業(yè)銀行的資金安全，法律條文不明確、不細(xì)致也不全面，急需一個(gè)實(shí)施細(xì)則來(lái)補(bǔ)充和改進(jìn)。 銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，提升自身覺(jué)悟 我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)提升自身覺(jué)悟，追求利潤(rùn)的同時(shí)為社會(huì)盡責(zé)，盡力促進(jìn)我國(guó)金融經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。 提供多元化金融服務(wù) 為中小企業(yè)開(kāi)辦融資租賃、倉(cāng)單質(zhì)押、貨權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、保理、公司理財(cái)和賬戶托管等業(yè)務(wù)，努力為廣大中小企業(yè)提供專業(yè)化、多方位的金融服務(wù)。提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高對(duì)中小企業(yè)貸款不良率的容忍度，打破傳統(tǒng)信貸觀念，加大中小企業(yè)信貸投入比重，注重優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶群的培育。基于此，銀行可以從以下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行改善： 完善經(jīng)營(yíng)模式，開(kāi)拓差異化 的盈利渠道 目前，我國(guó)商業(yè)銀行信貸投向較為集中，集中于少數(shù)行業(yè)，集中于少數(shù)大企業(yè)。 銀行與中小企業(yè)未來(lái)協(xié)同發(fā)展 中小企業(yè)本身具有抗風(fēng)險(xiǎn)能力低、經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定的特征，不完備甚至虛假的信息則增大了銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的難度，從而使得中小企業(yè)貸款損失發(fā)生概率遠(yuǎn)高于大型企業(yè)。例如：強(qiáng)制存款和按進(jìn)度付款、為立即支付提供折扣、即時(shí)索要客戶欠款和保理應(yīng)收賬款。提高資金利用率的最好方式就是進(jìn)行合理的現(xiàn)金預(yù)算。企業(yè)管理者還應(yīng)該改變其戰(zhàn)略方向，我國(guó)現(xiàn)在大部分的中小企業(yè)都是注重模仿而忽略了創(chuàng)新，創(chuàng)新才是一個(gè)公司的靈魂所在，失去創(chuàng)新，企業(yè)便隨時(shí)可被取代。建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)制度，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度，并定期提供全面、準(zhǔn)確、真實(shí)的財(cái)務(wù)信息，做到規(guī)范發(fā)展、產(chǎn)權(quán)明晰、提高自身資信等級(jí)，創(chuàng)造條件使企業(yè)在硬件上更多地符合銀行貸款條件。同時(shí)貸 款后對(duì)其進(jìn)行審查和監(jiān)督所花費(fèi)的成本也較高，存在規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，導(dǎo)致銀行謹(jǐn)慎對(duì)待中小企業(yè)信貸。金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，一般都將企業(yè)的信用等級(jí)作為重要的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)。銀行無(wú)法得知企業(yè)的真實(shí)賬目，也就無(wú)法做出中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 9 正確的信用評(píng)估，容易造成銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。但這只有一些大企業(yè)符合該規(guī)定，但是中小企業(yè)要想取得大企業(yè)的擔(dān)保，難度可想而知。 中小企業(yè)缺乏優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保 抵押和擔(dān)保是金融機(jī)構(gòu)在對(duì)信息不透明的中小企業(yè)提供貸款時(shí)為保護(hù)切身利益而采取的重要措施。這種盈利能力的不穩(wěn)定也會(huì)導(dǎo)致銀行在審批貸款企業(yè)申請(qǐng)時(shí)因企業(yè)盈利的穩(wěn)定性審查不過(guò)關(guān)而使審批失敗，最終不能成功獲取貸款申請(qǐng)。因此，緩解并解決中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱這一現(xiàn)狀帶來(lái)的問(wèn)題對(duì)于中小企業(yè)而言刻不容緩。以工業(yè)企業(yè)為例，我國(guó)大中小型企業(yè) 2021 年至 2021 年的企業(yè)單位數(shù)量折線圖如圖 32： 圖 32 我國(guó)大中小型企業(yè)數(shù)量變化折線圖 對(duì)中小型企業(yè)而言，其本身實(shí)力就無(wú)法與大型企業(yè)相持平，故而在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中很容易處于下方。根據(jù) 2021 年銀行對(duì)中小企業(yè)調(diào)查數(shù)3%15%82%大型工業(yè)企業(yè)中型工業(yè)企業(yè)小型工業(yè)企業(yè)中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 7 據(jù)顯示，有 90%的中小企業(yè)遇到貸款籌資瓶頸。 但是，我國(guó)絕大部分的中小企業(yè)卻一直面臨著資金短缺問(wèn)題的困擾。其中，位居前三位的行業(yè)是：工業(yè) 萬(wàn)個(gè)，占全部企業(yè)法人單位 %；批發(fā)業(yè) 萬(wàn)個(gè)，占 %；零售業(yè) 萬(wàn)個(gè)，占 %。 （ 2） 簽訂合同，取得借款 借款申請(qǐng)獲批準(zhǔn)后，銀行和企業(yè)進(jìn)一步協(xié)商貸款的具體條件，簽訂正式的借款合同。銀行借款按提供貸款的機(jī)構(gòu)分為政策性銀行貸款、商業(yè)型銀行貸款和其他金融機(jī)構(gòu)貸 款。 [9]不同渠道的資金，企業(yè)可以通過(guò)不同的籌資方式取得。一般而言，企業(yè)的籌資渠道分為直接籌資和間接籌資。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動(dòng)的總稱，包括存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)。 [6]宋朋來(lái)（ 2021）從“莫斯科貸款擔(dān)保署”這一俄羅斯國(guó)家擔(dān)保體系的建立， 結(jié)合我國(guó)國(guó)情得出了完善擔(dān)保體系，規(guī)范國(guó)內(nèi)擔(dān)保公司、成立專門(mén)部門(mén)管理?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)有利于解決中小企業(yè)籌資困境現(xiàn)狀的結(jié)論。而在經(jīng)濟(jì)、金融不發(fā)達(dá)的地區(qū)，銀行與企業(yè)都更注重銀企關(guān)系的培養(yǎng)，銀行更 愿意通過(guò)銀企間長(zhǎng)期交往獲取的企業(yè)“軟信息”來(lái)發(fā)放關(guān)系型貸款。張捷 (2021)圍繞融資中的信息類型與銀行組織架構(gòu)，得出了小型金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的意愿高于大型金融機(jī)構(gòu)的結(jié)論。第四，貸款只不過(guò)是銀行中小企業(yè)金融服務(wù)的一個(gè)組成部分，銀行己經(jīng)開(kāi)發(fā)了大 量的中小企業(yè)金融產(chǎn)品，交叉銷售成為中小企業(yè)金融產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷的重點(diǎn)。第二，中小企業(yè)貸款市場(chǎng)龐大、利潤(rùn)豐厚，但市場(chǎng)尚未飽和；相反，公司與個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的利潤(rùn)空間正在縮小。nez Per237。在此領(lǐng)域 做出突出貢獻(xiàn)的是 Beck 、 Demirg252。 研究意義 在中小企業(yè)直接籌資渠道不暢通的歷史階段，能否充分發(fā)揮銀行貸款對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的推動(dòng)作用將影響一個(gè)地區(qū)乃至一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。我國(guó)中小企業(yè)的流動(dòng)資金嚴(yán)重不足，籌資困難已成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)，解決這一問(wèn)題成為全社會(huì)關(guān)心的課題。 banks should improve credit management, speed up financial innovation, to provide diversified financial services。本文采用綜合分析法、歸納總結(jié)法、文獻(xiàn)考證等方法，結(jié)合我國(guó)中小型企業(yè)籌資方式以及中小企業(yè)信貸籌資現(xiàn)狀等方面，首先對(duì)國(guó)內(nèi)外研究相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行了回 顧，其次在信貸籌資的基本理論的基礎(chǔ)上對(duì)信貸籌資面臨的困境進(jìn)行分析，最后從企業(yè)、銀行和政府等層面提出政策性建議。認(rèn)為中小企業(yè)在發(fā)展方面抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，財(cái)務(wù)制度不完善，缺乏有效的資金管理，存在與銀行信息不對(duì)稱等問(wèn)題導(dǎo)致了商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)的信用度和中小企業(yè)按時(shí)還貸的能力有所懷疑，并因此拒絕向中小企業(yè)放貸。 government should strengthen policy guidance, build corporate credit evaluation platform, increase subsidies to encourage banks Remendations to business loans as a reference. Keywords： Credit Financing Difficulty SMEs Countermeasures Repayment Capacity 中原工學(xué)院信息商務(wù)學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） III 目 錄 1 國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀分析 .................................................... 1 研究背景及研究意義 ........................................... 1 研究背景 ............................................... 1 研究意義 ............................................... 1 文獻(xiàn)綜述 ..................................................... 2 國(guó)外研究現(xiàn)狀 ........................................... 2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 ........................................... 2 2 信貸籌資 基本理論 .................................................. 4 信貸基本理