中糧地產內部控制制度(doc)-地產制度(存儲版)
【正文】 管網房地產頻道 作為國內最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。 公司是否依據評估結果，不斷對內部控制制度進行了修訂？ 四、信息及溝通 （一）信息 不同崗位員工如何取得內、外部信息？ 經理層對設置信息系統的支持程度如何？ （二）溝通 不同類型信息的使用者是誰？信息傳遞是否及時？信息的詳細程度如 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 （ 2）采購及付款環(huán)節(jié)：包括申購、進貨或采購原材料、資產及勞務、采購單據處理、接受及檢驗貨物、填寫驗收報告或處理退貨、記錄應付帳款、核準付款、支付及記錄現金支出等。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統資料。 第十六條 公司內部控制效果的結論性意見，可分為有效的內部控制或有重大缺陷的內部控制。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。 第十二條 公司內部各部門應定期自行檢查其內部控制，并由內部審計部門對各部門內部控制執(zhí)行效果進行考核。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統資料。 信息傳遞控制由 公司 董事會辦公室和綜合辦公室負責制定相關細則并負責具體實施和改善。 分工基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需相互監(jiān)督的崗位由一人兼任。各子公司必須統一執(zhí)行公司頒布 的 各項規(guī)范制度，必須根據公司的總體經營計劃進行土地儲備及項目開發(fā)經營等，公司對各子公司的機構設置、資金調配、人員編制、職員錄用、培訓、調配和任免實行統一管理，以此保證公司在經營管理上的高度集中。 經濟師、總會計師等； （ 7） 決定聘任或者解聘除應由董 事會決定聘任或者解聘以外的 負責 管理人員； （ 8） 在董事會授 權范圍內代表公司 購買或出售資產、對外投資（含委托理財、委托貸款等）、租入或租出資產、簽訂管理方面的合同（含委托經營、受托經營等） 。 （ 10） 聘任或者解聘公 司經理、董事會秘書；根據經理的提名，聘任或者解聘公司副經理、財務負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項； （ 11） 制訂公司的基本管理制度； （ 12） 制訂 公司 章程 的 修改方案； （ 13） 管理公司信息披露事項； （ 14） 向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所； （ 15） 聽取公司經理的工作匯報并檢查經理的工作； （ 16） 法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或 公司 章程授予的其他職權。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統資料。 第三條 職責： （一）董事會：全面負責公司內部控制制度的制定、實施和完善、并定期對公司內部控制情況進行全面檢查和效果評估 ； （二）總經理：全面落實和推進內部控制制度的相關規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、實施和完善各自專業(yè)系統的風險管理和控制制度的情況； （三）公司總部各職能部門：具體負責制定、完善和實施本專業(yè)系統的風險管理和控制制度，配合完 成對公司各專業(yè)系統風險管理和控制情況的檢查。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發(fā)商多年實際操盤之系統資料。 （一）公司建立合理的 法人治理結構和科學的 組織架構 ，有 健全 的逐級授權制度，確保公司的各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行。 董事會： 《董事會議事規(guī)則》明確董事會是公司的經 營決策機構，對股東大會負責。 （ 9）公司章程規(guī)定的其它職權。 同時《總經理工作細則》還明確規(guī)定副總經理、財務負責人、總經理助理、總經濟師、總會計師經總經理授權在管理分工上各有側重，在分管或協管領域對總經理負責，并在授權范圍內簽署有關文件、合同。 公司 各業(yè)務管理部門負責制定 相關業(yè)務管理規(guī)定， 并負責實施和改善 ，主要包括工程管理類、項目發(fā)展類、公司辦公類等。 （四）針對印鑒使用管理、票據領用管理、預算管理、財產管理、實物資產盤點、背書保證、負債承諾及或有事項管理、職務授權及代理、會計電算化信息管理等與保障財務安全有關的活動制定相應的控制程序。 （二）審計部內部配置專職內部審計人員，這些內部審計人員至少應具備會計、法律、管理或與公司主營業(yè)務相關專業(yè)等任一方面的專業(yè)知識。 對檢查、評估發(fā)現的內部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。主要包括：董事會的結構；經理層的職業(yè)道德、誠信及能力；經理 層的管理哲學及經營風格；聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式；信息溝通體系等。 （五）監(jiān)督 —— 指對內部控制的效果進行評估的過程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風險評估是否及時、準確，內部控制活動是否適當、確實，信息及溝通系統是否良好順暢等。 第四章 附則 第十八條 本制度由董事 會辦公室負責解釋 中糧地產（集團）股份有限公司 2020 年 6 月 19 日 附件： 內部控制有效性的評估項目 中管網
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