20xx年某公司財務管理制度(存儲版)
【正文】 理，年終經(jīng)執(zhí)總審批、總部財務部備案后由事業(yè)單位財務部一并進行帳務處理； 17 17 第十二問 問 :收銀員在應收帳款中的日常工作是什么 ? 答 :各事業(yè)單位營業(yè)部收銀員負責客戶欠據(jù)的管理，收銀員必須每日按客戶做應收帳款手工帳，每周與財務部進行核對。 ?單程 300公里以上的 ,除正常差旅補助外 ,按超出300公里以上的每公里補助 。 27 27 第九問 問 :內(nèi)部人員調(diào)動行李運費的報銷規(guī)定 ? 答 : ? 奉令調(diào)遣的人員，可以按照 規(guī)定 報銷交通費、伙食費 (1天 )及行李運費。 實報實銷按以下標準執(zhí)行： （ 1）、受命到管理總部述職或參加會議（培訓）由管理總部安排食宿的： ①、市內(nèi)交通費用：原則上只報銷公交票，特殊原因的士費報銷只報銷一站式費用（如火車站至會議地點，會議地點至火車站），因工作需要拜訪客戶的的士費； ②、會議方未能提供早晚餐的，按會議所在地誤餐補助標準給予報銷． ③、回家住宿的，不考慮１／２的報銷補助，相關費用按以上兩條參照報銷。 35 35 第十六問 1 問 :招待費中允許招待的范圍和報銷金額 ? 答 : ? 每月月度主管例會一次，執(zhí)總和各部門負責人參加，報銷金額限定在 75元 /人以內(nèi)； ? 客戶招待標準由執(zhí)總按照 客戶的級別、性質(zhì)、貢獻度 確定，最高上限報銷標準為 150元 /人 /次以下（包括陪同人員）；由參與招待的最高行政級別人員負責報銷；年招待費限額按費用預算管理執(zhí)行； ? 一級單位到下級單位因工作檢查、專題會議允許適度招待，招待上限標準 100元 /人 /次，由一級單位承擔費用；質(zhì)詢會會議列入會議費用； 36 36 第十六問 2 ? 所有供應商招待只限公司高層管理人員，每月不得超過 三次（大型供應商招待活動除外），招待標準限定在 150元 /人 /次以下（包括陪同人員）。 34 34 第十五問 問 :招待費的列支范圍 ? ? 招待費的列支范圍：合作伙伴、銷售客戶、政府行政單位公干人員及公司專題會議。 ? 執(zhí)行總經(jīng)理 (職能總監(jiān) )的出差補助標準按發(fā)票（收據(jù)）實報實銷，實報實銷的最高標準不得超過 500元 /天，不足300元票據(jù)的按 300元 /天報銷 。 ? 北京、上海、廣州及廣東省二級城市、海南、大連誤餐費標準為 8元 /餐 。 使用公司交通車輛或借用車輛者不得申領交通費。業(yè)務人員沒有按審批流程擅自發(fā)生賒銷行為的就地辭退，同時給予營業(yè)部負責人 100元 /次的經(jīng)濟處罰； ? 若應收帳款在考核期年度內(nèi)收回，按賠償金額的 80%返還相關賠償人。 ? 每月財務部必須協(xié)助營業(yè)部經(jīng)理與所有欠款客戶就欠款金額進行對帳確認，外地不能前往當面對帳的，必須與客戶進行電話或短信對帳確認。 ④ 在上述條件內(nèi)，各單位執(zhí)總會同財務負責人根據(jù)實際經(jīng)營需要核定具體授信客戶的授信期限。 ? 調(diào)查時以公司客戶檔案為基礎，調(diào)查主要方面：客戶名稱及店面地址，業(yè)務負責人名稱及公、私、網(wǎng)上聯(lián)系方法，法人代表或總負責人名稱，經(jīng)營商品的種類及主要品牌，經(jīng)營起始時間，員工工作的精神狀態(tài)，貨車、顧客進出的頻率，結(jié)款程序、時間和付款方式； 5 5 第二問 問 :公司對信用額度和信用帳期的規(guī)定 ? 答 : ?信用額度 是指 經(jīng)
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