20xx年某公司財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】信用調(diào)查由營(yíng)業(yè)部和財(cái)務(wù)部共同評(píng)估完成,同步調(diào)查后。評(píng)分,大于70分的才具備信用客戶資格,低于70分不予審核;調(diào)查時(shí)以公司客戶檔案為基礎(chǔ)，調(diào)查主要方面：客戶名。稱及店面地址，業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人名稱及公、私、網(wǎng)上聯(lián)系方法，法人代表或總負(fù)責(zé)人名稱，經(jīng)營(yíng)商品的種類及主要品牌，頻率，結(jié)款程序、時(shí)間和付款方式；信用額度是指經(jīng)批準(zhǔn)的、對(duì)某客戶賒銷可賒欠的。制在每季度總部批復(fù)的應(yīng)收總額之內(nèi)。銷到收款的最長(zhǎng)時(shí)限。均帳期30天以上的信用期限必須上報(bào)總部營(yíng)運(yùn)中心審核，簽字后上報(bào)財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部核實(shí)并簽署意見(jiàn)上報(bào)執(zhí)總，合同流轉(zhuǎn)單上簽署意見(jiàn)；戶取得聯(lián)系，了解延期支付的原因并制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。賠款,事業(yè)單位承擔(dān)超期金額95%的壞帳損失;各級(jí)管理人員承擔(dān)管理責(zé)任，接受行政處罰；經(jīng)查實(shí)造成違規(guī)事實(shí)的，按總部財(cái)務(wù)制度的相關(guān)。規(guī)定的有關(guān)條款參照?qǐng)?zhí)行處罰。在此過(guò)程中，業(yè)務(wù)員已收回貨款但未及時(shí)上繳。已執(zhí)行個(gè)人賠償?shù)?，?dāng)期會(huì)計(jì)年度
【正文】 內(nèi)交通費(fèi)用：原則上只報(bào)銷公交票，特殊原因的士費(fèi)報(bào)銷只報(bào)銷一站式費(fèi)用（如火車站至?xí)h地點(diǎn)，會(huì)議地點(diǎn)至火車站），因工作需要拜訪客戶的的士費(fèi)； ②、會(huì)議方未能提供早晚餐的，按會(huì)議所在地誤餐補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷． ③、回家住宿的，不考慮１／２的報(bào)銷補(bǔ)助，相關(guān)費(fèi)用按以上兩條參照?qǐng)?bào)銷。 31 31 第十二問(wèn) 2 （ 2）、受命到管理總部述職或參加會(huì)議（培訓(xùn)）管理總部不安排食宿的，按出差補(bǔ)助所列級(jí)別的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按單據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷；參照以上（ 1）執(zhí)行報(bào)銷； （ 3）、大型會(huì)議、活動(dòng)，出差人數(shù) 5人（含）以上的出差，按出差補(bǔ)助所列級(jí)別的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按單據(jù)在預(yù)算范圍內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷； 32 32 第十三問(wèn) 問(wèn) :哪些 人員手機(jī)話費(fèi)可按標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行月度包干 ? 答 : (1)業(yè)務(wù)類副經(jīng)理和業(yè)務(wù)類主任級(jí)員工每月話費(fèi) 200元包干，非業(yè)務(wù)類副經(jīng)理級(jí)員工每月話費(fèi) 100元包干（主管會(huì)計(jì)手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷視同副經(jīng)理級(jí)）。 (2)其它業(yè)務(wù)類人員、流動(dòng)作業(yè)人員由各部門經(jīng)理提出申請(qǐng)，列出享受此待遇的原因，各單位執(zhí)總可根據(jù)實(shí)際需要在每月 60元包干范圍內(nèi)批準(zhǔn)，總部的報(bào)總部人力資源總監(jiān)批準(zhǔn)。 實(shí)行手機(jī)話費(fèi)包干制的工作人員和手機(jī)話費(fèi)不報(bào)銷的工作人員，出差時(shí)話費(fèi)補(bǔ)助 20元 /天，但必須保證手機(jī)暢通且沒(méi)有影響工作的情況發(fā)生 。 33 33 第十四問(wèn) 問(wèn) :手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定 ? 答 :實(shí)行月度話費(fèi)報(bào)銷的人員，必須提供話費(fèi)正式發(fā)票，并提供相關(guān)證明文件資料（如出差證明） 。 業(yè)務(wù)類經(jīng)理級(jí)員工與各單位副總、非業(yè)務(wù)類經(jīng)理級(jí)員工出差時(shí)（含公司批準(zhǔn)的休假），漫游費(fèi)按省內(nèi)漫游 13元 /天、省外漫游 30元 /天的限額在規(guī)定出差時(shí)間中按話費(fèi)發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。 34 34 第十五問(wèn) 問(wèn) :招待費(fèi)的列支范圍 ? ? 招待費(fèi)的列支范圍：合作伙伴、銷售客戶、政府行政單位公干人員及公司專題會(huì)議。 ? 不屬于招待費(fèi)的列支內(nèi)容：與供應(yīng)商洽談業(yè)務(wù)、公司系統(tǒng)內(nèi)部各事業(yè)單位彼此之間因關(guān)聯(lián)交易而發(fā)生的業(yè)務(wù)、上下級(jí)之間因調(diào)研、檢查、交流、會(huì)議、學(xué)習(xí)的活動(dòng)不屬于招待費(fèi)的列支范圍。 35 35 第十六問(wèn) 1 問(wèn) :招待費(fèi)中允許招待的范圍和報(bào)銷金額 ? 答 : ? 每月月度主管例會(huì)一次，執(zhí)總和各部門負(fù)責(zé)人參加，報(bào)銷金額限定在 75元 /人以內(nèi)； ? 客戶招待標(biāo)準(zhǔn)由執(zhí)總按照 客戶的級(jí)別、性質(zhì)、貢獻(xiàn)度 確定，最高上限報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為 150元 /人 /次以下（包括陪同人員）；由參與招待的最高行政級(jí)別人員負(fù)責(zé)報(bào)銷；年招待費(fèi)限額按費(fèi)用預(yù)算管理執(zhí)行； ? 一級(jí)單位到下級(jí)單位因工作檢查、專題會(huì)議允許適度招待，招待上限標(biāo)準(zhǔn) 100元 /人 /次，由一級(jí)單位承擔(dān)費(fèi)用；質(zhì)詢會(huì)會(huì)議列入會(huì)議費(fèi)用； 36 36 第十六問(wèn) 2 ? 所有供應(yīng)商招待只限公司高層管理人員，每月不得超過(guò) 三次（大型供應(yīng)商招待活動(dòng)除外），招待標(biāo)準(zhǔn)限定在 150元 /人 /次以下（包括陪同人員）。 ? 執(zhí)總以上高層管理人員在內(nèi)部單位調(diào)動(dòng)允許適度招待；以下級(jí)別人員內(nèi)部調(diào)動(dòng)不允許發(fā)生任何招待費(fèi)用； ? 嚴(yán)禁公司陪同人員超過(guò)三人以上的招待費(fèi)用報(bào)銷，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核把關(guān)，招待費(fèi)報(bào)銷單須注明參與招待人員名單。 37 37 謝 謝！
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