某公司財務(wù)管理制度大全-資料下載頁
2025-04-09 00:42本頁面
【正文】 一、 現(xiàn)金的管理。出納每天做到日清日結(jié)，庫存現(xiàn)金不準超3000元，由于記帳錯誤或疏忽出現(xiàn)問題自己付全部責任。二、 銀行存款、應(yīng)收票據(jù)的管理。每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，如果由于工作疏忽導致有未達帳項，付全責。應(yīng)收票據(jù)要求日清日結(jié)，在收承兌匯票時要仔細認真，收假承兌或不合格承兌，附全責。三、 增值稅發(fā)票、普通銷售發(fā)票、玉米收購發(fā)票的管理。做到不虛開、錯開發(fā)票，以及確保發(fā)票的安全，以防被盜丟失，出現(xiàn)問題付全部責任。四、 憑證、帳本、報表的管理。每天下班后要存放好憑證、帳本、報表，如出現(xiàn)問題，此人承擔全部責任。五、 單據(jù)、保管帳管理。單據(jù)、保管帳保證安全存放，以防被盜丟失。六、 金庫的安全管理。防盜門隨手開門，隨手關(guān)門，堅決杜絕不關(guān)門走人，外人隨便進入，如果出現(xiàn)問題此人承擔全部責任。七、 財務(wù)科科室內(nèi)財務(wù)的管理，做到下班后保證關(guān)好門，關(guān)好窗，以防財務(wù)被盜丟失。八、 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須會計主管審核，經(jīng)總經(jīng)理批準。 關(guān)于發(fā)票入帳及報銷單據(jù)簽字手續(xù)的規(guī)定為了規(guī)范我公司的簽字程序，特規(guī)定如下內(nèi)容：一、 發(fā)票及報銷單據(jù)必須有四個人簽字后，方可入帳。一是經(jīng)辦人；二是分管部門負責人；三是財務(wù)主管；四是總經(jīng)理。二、 發(fā)票入帳，首先由經(jīng)辦人和分管領(lǐng)導簽字以后，匯總集中到財務(wù)科審核，財務(wù)主管認為發(fā)票符合財務(wù)手續(xù)合格后方可簽字(有合同必須附合同)，然后再由總經(jīng)理簽字。三、 報銷單據(jù)入帳，首先是報銷人也就是經(jīng)辦人將報銷單據(jù)匯總分類后，填寫好報銷單。自己簽完字以后，由部門主管審核后簽字，然后到財務(wù)科，由財務(wù)主管根據(jù)公司及稅務(wù)政策進行審核，認為無誤后簽字，再到總經(jīng)理處簽字，然后再交到財務(wù)，由財務(wù)處理有關(guān)賬務(wù)。（費用報銷單必須由經(jīng)辦人自己辦理，外人代替報銷，財務(wù)有權(quán)拒絕付款。）四、 發(fā)票入帳簽字位置的規(guī)定，所有人員簽字必需在規(guī)定的簽字章內(nèi)進行簽字，不按規(guī)定簽字，財務(wù)有權(quán)拒絕簽字。五、 出現(xiàn)以下問題有關(guān)人員必須拒簽。部門負責人不知此事；認為其的花費不合理；材料的價格過高，必須拒簽；財務(wù)主管認為票據(jù)不合理，花費不符合公司規(guī)定和稅法及會計制度，必須拒簽；總經(jīng)理最后把關(guān)簽字。六、 簽字時間的規(guī)定：供應(yīng)、土建、設(shè)備、客服等發(fā)票的入帳簽字時間為每周五財務(wù)、總經(jīng)理簽字；后勤部門以及業(yè)務(wù)員的費用報銷簽字時間為每周六財務(wù)、總經(jīng)理簽字，特殊情況除外。七、 報銷時間的規(guī)定：當月發(fā)生的費用在當月或第二個月的10號前報銷，部門負責人、財務(wù)、總經(jīng)理簽字時效為一周，超過一周，財務(wù)有權(quán)拒絕簽字和付款，如果有特殊情況除外。關(guān)于內(nèi)部招待費用的管理規(guī)定為了規(guī)范公司業(yè)務(wù)用餐管理，避免鋪張浪費，經(jīng)公司研究決定，對各科室部門的內(nèi)部招待費用進行限額管理，超出限額標準，其超出部分由各部門負責人承擔。內(nèi)部招待費用標準：關(guān)于對電話費、手機費的管理規(guī)定為節(jié)約開支，公司自2009年1月1日起，對各科室及個人手機實行限額管理，超出限額標準，其超出部分由各部門或個人自理。注：總經(jīng)理、銷售經(jīng)理、原料經(jīng)理手機費，根據(jù)實際業(yè)務(wù)，實報實銷。 寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。是狼就要練好牙，是羊就要練好腿。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來越容易。不奮斗就是每天都很容易，可一年一年越來越難。能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認真；無能的人！不在做事上認真，只在情緒上計較。拼一個春夏秋冬！贏一個無悔人生！早安！—————獻給所有努力的人.學習參考
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