20xx年某公司財務管理制度(完整版)
【正文】 銷車票外，另可報銷誤餐費。 訂票費用除節(jié)假日外最高報銷標準不得超過 20元，節(jié)假日根據實際情況另行處理。 ? 客戶正常退貨未及時辦理退庫手續(xù)而發(fā)生的應收糾紛由分管業(yè)務員及當班值班店長共同按銷售價格賠償，賠償比例由各單位執(zhí)總自行確定比例； 16 16 第十一問 2 ? 任何人無權批準超過 45天平均帳期的授信 客戶 ,否則管理人員就地辭退 。 ? 外地打款的客戶，在合作開始營業(yè)部經理就必須告知付款規(guī)定和有效的付款帳號，任何客戶都必須統(tǒng)一使用財務部規(guī)定的收款帳號，嚴禁任何理由啟用員工私人賬戶收款。 合作未滿三個月的客戶原則上不得審批信用期限，特殊情況須報總部運營總監(jiān)批準后方可執(zhí)行； ② 需要繳納進場費、保證金且信用期限平均達到 30天的客戶必須是各事業(yè)單位 A級以上餐飲客戶； ③ 各事業(yè)單位無權審批平均帳期超過 30天的信用期限，平均帳期 30天以上的信用期限必須上報總部營運中心審核，總部財務部審批后方可執(zhí)行。 ?信用期限是指經批準的、對某客戶每筆欠賬從賒銷到收款的最長時限。 ② 在核定的總賒銷額度 35%的范圍內授予執(zhí)總臨時賒銷客戶直接審批權，此類客戶不經過財務 負責人 審核；執(zhí)總可以授權代理人審批。 ? 各級管理人員承擔管理責任，接受行政處罰； ?經查實造成違規(guī)事實的，按總部財務制度的相關規(guī)定的有關條款參照執(zhí)行處罰。 18 18 費用的管理規(guī)定 （ P206216） 19 19 第一問 問 :費用報銷的審核程序 ? 答 : ? 對因公業(yè)務需要開支的費用，憑發(fā)票（收據）做為報帳依據，由經辦人申請、部門經理審核、財務負責人復核，執(zhí)行總經理（總經理）審批后方可報銷。 23 23 第五問 問 :出差在途補助是如何規(guī)定的 ? 答 :因通宵乘車在火車、長途汽車上用餐的準予報銷30元 /餐的餐費（指出發(fā)當天下午 4點至 7點前（含）出發(fā)需在車上正常用晚餐；返回當天上午 8： 00（含）需在車上正常用早餐；返回當天下午 2點以前需在車上正常用兩餐，按兩餐標準報銷）。 28 28 第十問 1 問 :差旅費用報銷的相關規(guī)定 ? 答 : ? 出差人員夜間（晚 7： 00至次日凌晨 7： 00）乘坐火車超過 8小時，或白天連續(xù)乘車超過 10小時的，可購買硬臥鋪票。 (2)其它業(yè)務類人員、流動作業(yè)人員由各部門經理提出申請，列出享受此待遇的原因，各單位執(zhí)總可根據實際需要在每月 60元包干范圍內批準，總部的報總部人力資源總監(jiān)批準。 37 37 謝 謝！ 。 33 33 第十四問 問 :手機話費報銷的相關規(guī)定 ? 答 :實行月度話費報銷的人員，必須提供話費正式發(fā)票，并提供相關證明文件資料（如出差證明） 。 ? 因業(yè)務需要聘請公司以外的人員同本公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標準由各單位執(zhí)行總經理（總經理）按出差補助標準核定。 ?出差途中發(fā)生的市內交通費、住宿費、進餐費及日常生活用品等開支一律不得報銷，出差費用超支自理。 ?若業(yè)務不真實，部門負責人承擔報銷金額 50%的賠款；
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1