【正文】 （三）完善制度，加強監(jiān)督。（三）總結驗收階段（2017年6月7月）開展好總結工作，收集相關資料集中歸檔（包括內部控制建設領導小組成立的文件、相關會議紀要或記錄、已制定的內部控制制度、自查表等），充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準備工作。要以科學的態(tài)度推進內控機制建設，做到決策更加科學，執(zhí)行更加有效，監(jiān)督更加有力，從而保證權力沿著制度化和法制化的軌道運行。進一步固化權力運行流程和操作規(guī)程。第一階段：宣傳發(fā)動（20 年 月上旬）各單位要抓好專題學習，全面進行動員部署，教育引導干部、職工充分認識推進內控機制建設工作的必要性，增強參與內控機制建設的主動性和自覺性。程序公開。（二）主要內容單位根據上級要求對全體職工進行培訓，尤其是對領導成員、科室負責人、關鍵崗位人員的培訓。資產報廢與核銷。資產購置記賬。（二）收支管理機制：收入管理機制。經辦人、科室負責人、分管領導在票據上簽字。進入報銷程序。由采購部門負責人（或項目負責人）以書面形式報中心主任審批。建立健全經濟活動相關信息內部公開制度，根據國家有關規(guī)定和本中心實際情況，確定信息內部公開的內容、范圍、方式和程序。出納員：（1）負責支付申請工作，協助會計主管做好報表工作。風險評估分為高、中、低、無共四個等級，評估時應說明具體“風險點”。（二）風險評估工作小組的職能：單位每年初對當年經濟活動進行風險評估，評估內容按照《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》確定。不定期檢查的內容由內控辦根據內控管理需要確定。各科室負責人是本科室內控工作第一責任人，要將建立和實施內部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內控工作有序、有力、有效推進。制定并下發(fā)內部控制規(guī)范實施工作方案。負責對內控開展情況進行監(jiān)督，并提供單位開展廉政風險防控工作的資料和經驗。建立健全貨幣資金、實物資產、無形資產等資產內部管理制度。預算業(yè)務管理。，監(jiān)控一般，對關鍵控制點和關鍵崗位要特別加以防范。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預算執(zhí)行情況，為領導決策提供依據。第三篇：內部控制工作方案內部控制工作方案為了貫徹落實依法治國基本方略，加強內部權力制約，有效防控廉政風險和行政風險，根據上級財政工作會議有關要求，現就進一步加強我單位內部控制制度體系建設制定如下工作方案。四、工作要求(一)高度重視，抓好落實。一、工作目標以貫徹落實財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》為抓手，以規(guī)范單位經濟和業(yè)務活動為主線，以夯實單位業(yè)務管理及會計基礎工作，保證財務記錄、財務報告信息和其他管理信息的及時、可靠、完整為目的，以內部控制量化評價為導向，以流程梳理、機制建設、資金績效管理為重點，逐步建立貫穿行政事業(yè)單位經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程的內部控制制度，實行“管理制度化，制度流程化，流程信息化”，真正做到用制度“管權，管人，管錢”，提升行政事業(yè)單位公共服務效能和效果。2016年4月6日，報告本月內部控制工作的運行情況。（4）成立內部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現的問題認真督促。從而達到控制其他部門、班級等亂收費的問題。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過5000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施；不超過5000元的由總務處具體開始實施。學校校長總領全局，實行“五不直接分管”。建立完善的民生資金管理制度。制定食堂、小賣部的財經制度，對后勤工作的財務支出做出明確規(guī)定。學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。第一篇：溫泉中學2015年學校內部控制建設工作方案溫泉中學學校內部控制建設工作實施方案昌寧縣溫泉初級中學 2015年1月1日昌寧縣溫泉初級中學內部控制建設實施方案 為規(guī)范學校內部控制，提高學校管理水平，根據財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》（財會〔2015〕24號）文件；市財政局《關于貫徹落實一、成立領導小組 組長：施趙員副組長：祝鵬飛 肖國成 陳明仲成員：饒福來徐登潤朱亞軍 楊明康 何建華 趙建立 張玉華領導小組下設辦公室，由祝鵬飛兼任辦公室主任、徐登潤任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。然后提交給分管副校長，再由副校長提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。建立后勤工作制度，對食品、物品采購進行合同控制。民生資金包括營養(yǎng)餐、寄宿生生活補助。實行副校長、副支書分管具體工作。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而達到內部控制的目的。經費支出工作上，做到專款專用，由財務室具體監(jiān)管。2015年3月13日，召開全校教師會議，報告內部工作的執(zhí)行、運行情況。督察組通報內部控制工作的執(zhí)行情況。二、組織領導梁河縣大廠鄉(xiāng)中心學校通過有計劃、分階段開展部門內控機制建設工作，探索有效控制權力運行的途徑和方法，通過清理職權、科學分權、公開亮權、制度控權，建立以完善的內控制度體系為支撐，以廉政風險點排查為基礎，以強化對權力的監(jiān)控為核心，以制度執(zhí)行問責為手段的部門內控機制，不斷增強干部的廉政風險防范意識，使教育體育執(zhí)法權和行政管理權運行更加透明、規(guī)范和高效，最終實現從源頭預防和治理腐敗的目的三、工作步驟為確保梁河縣大廠鄉(xiāng)中心學校內控制度建設全面實施，采取調查與督導同時開展，案例總結與指導培訓相結合的方式，整體推進。制度的生命力貴在執(zhí)行落實。一、工作內容財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》明確規(guī)定：內部控制是單位對經濟活動的控制，是單位為實現控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動風險進行防范和管控。，各項收支業(yè)務的決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個環(huán)節(jié)要相互分離，各環(huán)節(jié)的不相容崗位和人員要相互分離。對各項經濟業(yè)務涉及的崗位，尤其是關鍵性崗位，明確崗位職責權限、人員要求以及獎懲辦法等。建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預算內部管理制度。建立健全貨幣資金管理崗位責任制；加強對銀行賬戶的管理和資金的核查；對資產實施歸口管理，建立資產臺賬，加強資產的實物管理等。財會室：負責開展風險評估，內部控制評價、風險定期評