【正文】 主要是法律法規(guī)、工作機(jī)制、工作流程培訓(xùn)，增強(qiáng)規(guī)范做事，依法行政的能力。（3）資產(chǎn)移動(dòng)和借出必須辦理審批手續(xù)，并由資產(chǎn)管理人進(jìn)行登記。（三）資產(chǎn)管理機(jī)制：貫徹管理先行原則。進(jìn)入財(cái)務(wù)內(nèi)部管理程序。（1）采購、出差的審批單及上級通知、安排。收貨、驗(yàn)收。風(fēng)險(xiǎn)評估。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。（4）負(fù)責(zé)收費(fèi)記賬工作。（2）風(fēng)險(xiǎn)評估小組研究制定評估意見，重大項(xiàng)目應(yīng)提交評估報(bào)告；特別重大項(xiàng)目或爭議較大的項(xiàng)目應(yīng)邀請專業(yè)人員或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。一、領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)制（一）單位內(nèi)部控制（以下簡稱內(nèi)控）領(lǐng)導(dǎo)小組職能：研究制定規(guī)章制度；統(tǒng)一指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)組開展工作；開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)；評估各各業(yè)務(wù)組、各流程工作情況；研究制定內(nèi)控處理決定。(四)加大檢查力度。（二）流程梳理成員科室按照本方案的分工，負(fù)責(zé)收集整理相關(guān)業(yè)務(wù)的流程（包括流程圖和流程說明）、制度、崗位職責(zé)等資料，做到制度和流程相匹配，主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及崗位職責(zé)要明確，并將梳理材料報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組、辦公室。組織開展內(nèi)控日常檢查，切實(shí)推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制落實(shí)。（一）領(lǐng)導(dǎo)小組 組長： 副組長：領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的工作方案，組織各科室開展內(nèi)部控制規(guī)范工作并進(jìn)行監(jiān)督檢查。政府采購業(yè)務(wù)管理。（二）實(shí)施范圍內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的范圍包括：本單位。各級財(cái)政部門要建立健全財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門共同參與的協(xié)調(diào)機(jī)制，制定本地區(qū)內(nèi)控制度建設(shè)實(shí)施方案，形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，齊抓共管，確保內(nèi)部控制制度落到實(shí)處。督促開展自我評價(jià)，繼續(xù)抓好整改落實(shí)，形成完整的內(nèi)部管理鏈條，使其規(guī)范化、程序化、系統(tǒng)化，構(gòu)建教體局的內(nèi)部控制制度體系。五、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)對該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。（1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。經(jīng)費(fèi)管理工作：首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。學(xué)校教務(wù)工作由副校長徐志萍分管。建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。學(xué)校的工程管理由分管副校長負(fù)責(zé)：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。最后，由分管副校長具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批，批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。交由學(xué)校班子會(huì)研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。需采購的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管副校長審核，再由分管副校長提交一級班子會(huì)研究，決定是否采購。建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。讓學(xué)生及時(shí)享受國家惠顧政策。學(xué)校黨務(wù)工作、團(tuán)組織工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副支書張曉東分管。各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會(huì)研究，決定是否采購。最后由學(xué)校食堂、小賣部具體負(fù)責(zé)人員入庫具體管理。全面啟動(dòng)溫泉中學(xué)內(nèi)控工作。2015年7月15日，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告，安排2015年度工作。12016年7月6日，領(lǐng)導(dǎo)小組對半年工作作自查報(bào)告，督察組對半年工作作出督查報(bào)告。(二)貫徹實(shí)施階段針對調(diào)查與督導(dǎo)階段發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合審計(jì)部門揭示的辦公室制業(yè)務(wù)流程，收集內(nèi)控建設(shè)典型案例，選取內(nèi)控建設(shè)好的部門、單位開展學(xué)習(xí)觀摩，進(jìn)行推廣應(yīng)用。要結(jié)合我鄉(xiāng)情況，成立“一把手”負(fù)責(zé)的內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，指定專門處室和人員負(fù)責(zé)牽頭組織協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排內(nèi)部控制建設(shè)工作，細(xì)化工作方案，明確職責(zé)分工，健全工作機(jī)制。采取必要的措施合理保證預(yù)算收支等各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。在我單位內(nèi)部逐步完善決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分立的機(jī)制，發(fā)揮制度和流程的控制作用，有效預(yù)防腐敗。全面梳理并完善預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等6大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，同時(shí)明確各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程中涉及到的科室、崗位、職責(zé)、權(quán)限等，在此基礎(chǔ)上完善相關(guān)管理制度。針對不同的業(yè)務(wù)支出，設(shè)置不同權(quán)限的分級授權(quán)審批，控制風(fēng)險(xiǎn)避免審批權(quán)限高度集中。建立健全收入內(nèi)部管理制度；建立健全票據(jù)管理制度；建立健全收支內(nèi)部管理制度等。三、組織方式和職責(zé)成立單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（三）落實(shí)實(shí)施階段(2017年9月1日10月31日)將內(nèi)控理念、控制活動(dòng)和控制措施固化在相關(guān)信息系統(tǒng)。辦公室組織單位內(nèi)各有關(guān)科室召開培訓(xùn)會(huì)，布置相關(guān)工作。要堅(jiān)持“一崗雙責(zé)”、“一案雙查”，各科室負(fù)責(zé)人要牢固樹立內(nèi)控理念，積極引導(dǎo)干部職工將內(nèi)控意識(shí)貫穿于日常工作中，由“要我內(nèi)控”變?yōu)椤拔乙獌?nèi)控”，在科室內(nèi)部營造良好的內(nèi)控氛圍。內(nèi)部控制工作機(jī)制為深入落實(shí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，根據(jù)根據(jù)上級財(cái)政工作會(huì)議有關(guān)要求結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本內(nèi)部控制工作機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)評估流程：（1）實(shí)施有關(guān)人員向風(fēng)險(xiǎn)評估小組提交議項(xiàng)。（3）負(fù)責(zé)印鑒、賬薄、檔案管理工作。（三）單位內(nèi)部控制的方法：按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》第十二條確定。部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。由采購部門負(fù)責(zé)人責(zé)成采購負(fù)責(zé)人將獲批項(xiàng)目報(bào)采購部門，會(huì)同后勤采購人員組織采購。（四）報(bào)銷流程：經(jīng)辦人整理票據(jù)、憑證。報(bào)銷。在支付前提供完整的審批手續(xù)、票據(jù)、合同等。（2）清查：單位每年對資產(chǎn)進(jìn)行清查，做到賬賬相符、賬物相符。單位建立內(nèi)控培訓(xùn)機(jī)制。事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理規(guī)定。單位領(lǐng)導(dǎo)小組原則上每半年對在財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理中存在的問題進(jìn)行一次檢查清理，按照 “責(zé)任倒查”的辦法，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。領(lǐng)導(dǎo)班子成員要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格依照法定職權(quán)和程序履行職責(zé)。第四階段：總結(jié)提高(20 年 月)各單位要對活動(dòng)開展情況進(jìn)行全面總結(jié)，進(jìn)一步查找機(jī)制制度建設(shè)方面的薄弱環(huán)節(jié)，積極探索推進(jìn)機(jī)關(guān)部門權(quán)力運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的長效機(jī)制，鞏固和發(fā)展活動(dòng)成果。二、工作目標(biāo)通過采取宣傳學(xué)習(xí)、制衡機(jī)制、流程再造、督查評議等措施，強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，從單位（部門）層面，業(yè)務(wù)層面對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控，保證單位（部門）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的質(zhì)量和效率。（二）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，廣