【正文】 第四條附則有效票據(jù)是公司資產(chǎn)的一部分，安全保管及使用有效票據(jù)是公司每位員工的職責。票據(jù)支付必須以訂貨合同或付款申請為依據(jù)，付款申請嚴格按照公司資金收支管理制度辦理，經(jīng)財務經(jīng)理及總經(jīng)理審批后，予以辦理票據(jù)支付手續(xù)。第二條購入票據(jù)的管理票據(jù)的購買、填寫使用和保管由出納員負責。１、通過自查，我局 20**共領有 省非稅收入專用收據(jù) 本，字號為 財專字（20**）01***1018**00，共計**份，填開**。在條件不具備時，暫時不涉及票據(jù)的貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務。二、銀行承兌業(yè)務我行的銀行承兌業(yè)務，自 2012 年 4 月 5 日開始簽發(fā)辦理，至 2013 年 6 月 30 日，累計簽發(fā) XXX 張，金額 XXXX 億元，截止 2013 年 6 月 30 日，已解付到期銀承匯票 XXX 張，金額 XXX 萬元；未解付承兌匯票 XXX 張，金額 XXX 萬元。————來源網(wǎng)絡整理，僅供供參考通過開展票據(jù)年檢工作，夯實了單位票據(jù)管理基礎工作，全面地掌握了單位票據(jù)管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”。票據(jù)核銷是整個票據(jù)管理的關鍵環(huán)節(jié)。礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)由總票管員向***區(qū)非稅收入管理辦公室申請領用。一是所有票據(jù)統(tǒng)一向市票據(jù)科購領，并及時清結(jié)票據(jù)工本費。庫房除了安裝牢固的鐵門外，還裝置了報警器、攝像頭等監(jiān)視設備，同時還配備了干粉滅火器兩臺。各項制度除了在票據(jù)領發(fā)辦公場所上墻公示外，我們還將其在“***區(qū)非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁中向公眾公示，盡量能讓多數(shù)人了解我們的票據(jù)管理制度，支持配合我們的管理工作。原來是在執(zhí)行《宜昌市財政局、市人事局、市監(jiān)察局關于市直行政事業(yè)單位津補貼規(guī)范化管理的通知》（宜市財預發(fā) 18 號）時，按照該文件規(guī)定津補貼發(fā)放的資金來源是“各單位納入部門預算的行政事業(yè)性收費收入、經(jīng)營收入、其他合規(guī)收入和財政補貼收入”。二、用“情”敬老，樂做老干部的知心朋友老干部信訪工作是一項政策性很強的工作，王功勝認真研讀有關老干部工作的政策及規(guī)定，深入老同志家中調(diào)查研究。有一年夏天，一位離休干部家里的電表壞了，他接到電話后，不顧炎熱，騎著自行車及時到電力部門聯(lián)系，來來回回跑了五六趟，為老人辦理了增容申請和相關手續(xù)，在最短時間里，使這位老同志家里及時通電，安度盛夏。這位獲救的老干部說：“民休所對我照顧得太周到了，許多家屬沒有想到、沒有辦到，民休所想到了、辦到了”。他，就是宜昌市民政局退休離休干部管理所副所長王功勝?！獊碓淳W(wǎng)絡整理，僅供供參考 10我區(qū)從今年元月 1 日起，全面啟用新版票據(jù)，老版票據(jù)共計 冊一律封存，并按規(guī)定程序予以了銷毀。三是加強了與物價部門的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進一步明確了非稅收入票據(jù)的購領、使用和繳銷的程序：規(guī)定從今年開始，執(zhí)收單位再次購領票據(jù)前，應將已使用的票據(jù)先到物價局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續(xù)，若款項尚未繳入非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶，則及時催繳，待款項繳齊后給予準購票據(jù)。三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據(jù)管理這條主線，努力夯實基礎工作，強化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學，管理水平逐年提高。同時，也及時發(fā)現(xiàn)了執(zhí)收單位在票據(jù)管理中存在的一些問題：鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據(jù)管理相對滯后，個別單位截留非稅收入，存在票據(jù)混用現(xiàn)象，單位票管員的素質(zhì)有待進一步提高，轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務銀行不交換一般繳款書，以致與單位對賬困難，《湖南省非稅收入一般繳款書》(手工)第五聯(lián)為非稅機構(gòu)記賬，一些單位開票員往往寫得太輕，跡不太清楚，難于辨認等。已廢止的舊票，我們的做法是：對尚未出庫的空白廢止票據(jù)，我辦票管員造具了清冊，經(jīng)過監(jiān)銷員一一核對后，進行了銷毀處理。對于一些臨時用票的單位，我們按臨時用票規(guī)定程序進行了審批，如舉辦的跳水錦標賽用票、區(qū)委黨校中青班、科干班用票等。在票據(jù)發(fā)放的程序上，今年三月份出臺的《區(qū)規(guī)范非稅收入管理暫行辦法》中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機構(gòu)和礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征機構(gòu)作了特別規(guī)定，《暫行辦法》第二十八條明確規(guī)定 “鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所負責本鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入票據(jù)的統(tǒng)一管理”，第二十九條明確規(guī)定“進一步健全礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)管理網(wǎng)絡，完上善礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)監(jiān)管機制。二、日常管理。做到了財政票據(jù)按標簽分類存放，有序整潔易查。對票據(jù)的購領、發(fā)放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規(guī)定，分別制定了《票據(jù)管理制度》(包括票據(jù)計劃、票據(jù)入庫、票據(jù)發(fā)放、票據(jù)工本費結(jié)賬、票據(jù)核銷、記賬、盤點、存檔、數(shù)據(jù)備份等九個方面)、《單位票據(jù)購領、使用和核銷制度》、《票據(jù)保管、安全制度》、《票據(jù)稽查制度》和《票據(jù)年審制度》。出票企業(yè)在繳納保證金時均在結(jié)算憑證上注明所劃款項屬于出票企業(yè)繳納的承兌保證金。審批流程兼顧了調(diào)查社意見、管理部門意見和聯(lián)社意見，根據(jù)統(tǒng)一授信，實行授權審批，不存在超授權、逆程序辦理承兌業(yè)務問題，比較完整、合規(guī)。票據(jù)中心審查崗對信用社調(diào)查崗和基層社主任審查的資料進行復審，重點審查提交資料的完整性、真實性和授信情況，對符合條件的根據(jù)審批權限報審批崗審批。第四篇：銀行票據(jù)自查報告銀行票據(jù)自查報告第 1 篇：票據(jù)自查報告票據(jù)業(yè)務自查報告根據(jù)宛農(nóng)信文[2011]123 號文件精神，為進一步規(guī)范票據(jù)業(yè)務管理、嚴防票據(jù)業(yè)務風險，切實防范風險，推動票據(jù)業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展，聯(lián)社高度重視，認真學習了文件精神，并迅速成立票據(jù)業(yè)務整頓規(guī)范領導小組，組織有關人員對聯(lián)社的票據(jù)業(yè)務進行了一次認真細致的自查。有價證券視同貨幣資金管理，必須由集團財務部統(tǒng)一保管；出納收到有價證券應首先鑒定其真?zhèn)涡?，?jīng)過確認的有價證券，須開出收據(jù)。（5）會計登記銀行承兌匯票臺帳，臺帳格式見附件票據(jù)明細帳，檢查票據(jù)的到期情況，提醒財務經(jīng)理票據(jù)到期情況。（3）票據(jù)貼現(xiàn)需按照規(guī)定走審批流程，并通過OA咨詢資金部當日的貼現(xiàn)息作為確定貼現(xiàn)利息的參考依據(jù)。取得票據(jù)的相關規(guī)定。借出的空白支票必須填寫限額，需在借出之日起10日內(nèi)歸還；每一筆提現(xiàn)必須經(jīng)過財務經(jīng)理確認后才能辦理；由于工作失誤或管理不善，使支票遺失、透支等原因造成經(jīng)濟損失的由責任人負責賠償。發(fā)生退票或按正常時間應到賬而未到賬的支票，需要及時查找原因，并及時解決；無法解決的，及時向財務負責人匯報。第三篇：銀行票據(jù)管理制度第七章 銀行票據(jù)管理制度第一條為加強銀行票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領用、繳、銷制度，明確票據(jù)使用范圍，預防票據(jù)遺失、填制錯漏，特制定本制度。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。圖41轉(zhuǎn)賬支票圖42現(xiàn)金支票在銀行開戶的存款人領購支票時，必須填寫“票據(jù)和結(jié)算憑證領用單”并簽章，簽章應與預留銀行的簽章相符，持支票購領證（購領證上有指定辦理銀行業(yè)務的人員姓名）及指定人員身份證，由指定人員到銀行辦理購買手續(xù)。② 銀行本票的提示付款期為二個月，超過提示付款期限，經(jīng)出具證明后，仍可請求出票銀行付款。我國普遍開展銀行本票的時間并不長，銀行本票還是一種較新的票據(jù)結(jié)算方式，銀行本票對于企事業(yè)單位和個人在同城范圍辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算具有明顯的優(yōu)點，對于促進我國的經(jīng)濟的發(fā)展將起到重要的作用。圖22銀行承兌匯票銀行承兌匯票的賬務處理方法是：收款單位憑銀行蓋章的進賬通知編制收款憑證，付款單位憑銀行承兌匯票委托書存根聯(lián)編制付款憑證。商業(yè)承兌匯票按雙方約定簽發(fā)。付款人應當自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。承兌是匯票中所特有的，并于到期日向收款人或被背書人支付款項的票據(jù)。填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款行的銀行匯票喪失，失票人可以向銀行申請掛失，或者向法院申請公示催告或提起訴訟。第二篇：銀行常用票據(jù)樣本常用票據(jù)樣本及說明一、銀行匯票。票據(jù)賣斷，即指票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務，指銀行將未到期的票據(jù)拿給另一家機構(gòu)進行貼現(xiàn)，它實際上是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為。這種情況下，將票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓出表，對銀行而言至關重要。企業(yè)再將此票據(jù)貼現(xiàn)，扣除貼現(xiàn)利息后，套現(xiàn)3000多萬。所謂銀行承兌匯票，是商業(yè)匯票的一種，由出票人簽發(fā)，銀行承諾按照約定期限向收款人無條件兌付的票據(jù)?！兜谝回斀?jīng)日報》獲悉，近年來，在銀行承兌匯票規(guī)模快速攀升的同時，商業(yè)銀行票據(jù)“承貼比”%%。票據(jù)“空轉(zhuǎn)”上述知情人士引述尚福林的話稱，部分企業(yè)從銀行開立無真實貿(mào)易背景的票據(jù)，背書給票據(jù)中介進行“包裝”后套取銀行資金，而一些銀行受派生存款、中間業(yè)務收益以及調(diào)控貸款規(guī)模等因素影響，盲目草率開票。其一，萬分之五的手續(xù)費（如1000萬的承兌匯票，只收5000元的手續(xù)費）；其二?！鞍匆?guī)定，承兌匯票的開具須有真實貿(mào)易背景，出票人需出具交易雙方購銷合同書和增值稅發(fā)票。在談到票據(jù)業(yè)務需要高度關注的第三個風險點時，該知情人士還引述尚福林的話稱，少數(shù)銀行業(yè)金融機構(gòu)仍在違規(guī)通過不規(guī)范的會計核算方式，隱藏票據(jù)等信貸資產(chǎn)規(guī)模，并規(guī)避資本監(jiān)管。因此，無論是票據(jù)賣斷還是正回購，部分農(nóng)信社等機構(gòu)可以消掉信貸規(guī)模，這就給了其他銀行與之合作，進而規(guī)避監(jiān)管的機會。如有多余款項或因匯票超過付款期等原因而退款時，應根據(jù)銀行的多余款收賬通知編制收款憑證。③ 銀行匯票的匯款金額起點為500元。允許背書轉(zhuǎn)讓，但背書應連續(xù)。商業(yè)匯票的付款人為承兌人。圖211商業(yè)承兌匯票圖212 收款人簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票圖213付款人簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票圖214商業(yè)承兌2匯票背面圖215商業(yè)承兌匯票簽發(fā)人所留存根商業(yè)承兌匯票的賬務處理方法是：收款單位憑銀行蓋章的進賬通知編制收款憑證，付款單位憑承兌匯票委托書存根聯(lián)編制付款憑證。三、銀行本票。采用銀行本票結(jié)算方式，應注意下列問題：① 銀行本票分為不定額本票和定額本票兩種。適用于同城各單位之間的商品交易、勞務供應及其他款項的結(jié)算。支票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金。超過提示付款期的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。第四條 支票管理細則。支票管理其他規(guī)定。收到匯票應及時與銀行核對，鑒別真?zhèn)?。票?jù)貼現(xiàn)的相關規(guī)定。（2）持有的票據(jù)進行轉(zhuǎn)讓，必須填寫“票據(jù)申領單”，并嚴格遵守《中華人民共和國票據(jù)法》背書轉(zhuǎn)讓的流程和相關的背書規(guī)定，更新銀行承兌匯票的臺帳數(shù)據(jù)，復印背書的票據(jù)的正反面作為入賬的依據(jù)。第七條 有價證券管理。第八條 本規(guī)定由集團財務中心負責解釋。目前制定的各項管理制度基本覆蓋了承兌業(yè)務的各個環(huán)節(jié)和崗位。（二）承兌業(yè)務合規(guī)性情況。（三）票據(jù)甄別情況。四、存在的問題 。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據(jù)管理這條主線，努力夯實基礎工作，強化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學，管理水平逐年提高。三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。三是加強了與物價部門的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進一步明確了非稅————來源網(wǎng)絡整理，僅供供參考收入票據(jù)的購領、使用和繳銷的程序：規(guī)定從今年開始，執(zhí)收單位再次購領票據(jù)前，應將已使用的票據(jù)先到物價局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續(xù)，若款項尚未繳入非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶，則及時催繳，待款項繳齊后給予準購票據(jù)。二是進一步規(guī)范了票據(jù)發(fā)放管理。分票管員向總票管員申請領用和結(jié)報票據(jù)，對本站、隊票據(jù)管理負責，接受總票管員和區(qū)非稅收入管理辦公室票據(jù)稽查”，由此可見，我區(qū)財政票據(jù)的發(fā)放程度是層次分明，重點突出的。其次，對重點收費單位(票據(jù)使用量大的單位)，我們結(jié)合日?；楣ぷ鳎瑢⑵睋?jù)繳銷工作前移到執(zhí)收單位，既提高了工作效率和服務質(zhì)量，又方便了執(zhí)收單位，得到了執(zhí)收單位的一致好評，如共上門核銷票據(jù)多本、10 萬多份，核銷金額達 3600多萬元。應檢單位 159 個，實檢單位 151 個，實檢占應檢的 95%(沒有年檢的 8 個單位是一些臨時機構(gòu)，領用的是往來結(jié)算收據(jù))。五是建議上級非稅部門與代理銀行進行協(xié)調(diào)，轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式要求銀行傳 7————來源網(wǎng)絡整理，僅供供參考遞《一般