銀行分行托管業(yè)務(wù)部票據(jù)業(yè)務(wù)專題研究-免費(fèi)閱讀
【正文】 按照最新要求，用于貼現(xiàn)使用的發(fā)票需要簽注。應(yīng)該指明，大多數(shù)銀承違規(guī)業(yè)務(wù)、銀承貼現(xiàn)聯(lián)合違規(guī)業(yè)務(wù)均與無真實(shí)交易銀票承兌有關(guān)。“同業(yè)戶”如果是違規(guī)開立的，就涉及賬外經(jīng)營，利用“同業(yè)戶”進(jìn)行的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購交易不入交易對手行賬，打入“同業(yè)戶”的資金存在被挪用的可能。一種中介是資金中介。銀行買入返售票據(jù)時(shí)，在與交易對手簽訂的票據(jù)回購合同中（一般市場上都是使用標(biāo)準(zhǔn)的回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同，相應(yīng)地，也存在標(biāo)準(zhǔn)的買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同），明確規(guī)定逆回購期間，銀行應(yīng)妥善保管票據(jù)，那么似乎再把票據(jù)賣出回購出去，不太合理。雖然第二種模式相對高級，但是農(nóng)信社們還是擔(dān)心的，于是更安全的模式又出現(xiàn)了，這一次銀行B直接將票據(jù)賣給SPV（比如基金子公司成立的資管計(jì)劃），然后代理該SPV同一天將票據(jù)賣出回購給銀行A，A再遠(yuǎn)期買回托收。銀行A為了這樣做，需要一種機(jī)構(gòu)做它的通道幫它完成票據(jù)持有形式的轉(zhuǎn)化。但從微觀結(jié)構(gòu)上來看，銀行A相當(dāng)于逃避了信貸規(guī)模。有些無論雙方熟悉程度，都沒法轉(zhuǎn)移，比如一批快要到期的票據(jù)，銀行A發(fā)出委托收款，但就這剩下的幾天時(shí)間銀行A急需信貸規(guī)模，那么它就會委托銀行B代持，但票據(jù)顯然不轉(zhuǎn)移，因?yàn)樗呀?jīng)在前往承兌行的路上。那么，它是如何做的？（注:以下模式都是基本模式，通過復(fù)用，有些會非常復(fù)雜。 商業(yè)承兌匯票保貼是指對特定承兌人承兌的商業(yè)承兌匯票或?qū)μ囟ㄙN現(xiàn)申請人持有的商業(yè)承兌匯票，本行承諾在授信額度和一定期限內(nèi)以商定的貼現(xiàn)利率予以貼現(xiàn)。 《票據(jù)法》規(guī)定：“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系”。 出票人在獲取信用時(shí)，應(yīng)該支付相應(yīng)的信用對價(jià)（擔(dān)保費(fèi)）；承兌人在提供信用時(shí)，應(yīng)獲取一定的對價(jià)來保護(hù)未來支付義務(wù)。但是錢莊于清朝末年逐漸衰落 近代：1929年，國民政府制定票據(jù)法，規(guī)定票據(jù)為匯票、本票和支票，與西方國家票據(jù)制度接軌，我國原有的各種票據(jù)遂被淘汰。本票：是一項(xiàng)書面的無條件的支付承諾，由一個人作成，并交給另一人，經(jīng)制票人簽名承諾，即期或定期或在可以確定的將來時(shí)間，支付一定數(shù)目的金錢給一個特定的人或其指定人或來人。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它們的共同特點(diǎn)是，在票據(jù)規(guī)定的期限內(nèi)，持票人或收款人可向出票人或指定付款人無條件地支取確定金額的貨幣；它們都屬于反映一定債權(quán)債務(wù)關(guān)系的、可流通的、代表一定數(shù)量貨幣請求權(quán)的有價(jià)證券。商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。匯票是國際結(jié)算中使用最廣泛的一種信用工具?！氨沐X”類似現(xiàn)代的“見票即付’的匯票；“交子”與現(xiàn)代的本票相似?？蛻粜枰〉勉y行信用支持，可向銀行申請辦理票據(jù)承兌。保證增信行對紙質(zhì)票據(jù)進(jìn)行保管并為貼現(xiàn)人的償付責(zé)任進(jìn)行先行償付。利率：在人民銀行現(xiàn)行的再貼現(xiàn)利率的基礎(chǔ)上進(jìn)行上浮，貼現(xiàn)的利率是市場價(jià)格，由雙方協(xié)商確定，但最高不能超過現(xiàn)行的貸款利率。 業(yè)務(wù)流程：受理和調(diào)查業(yè)務(wù)初審票據(jù)查驗(yàn)（紙票）審查審批貼現(xiàn)放款匯票保管貼現(xiàn)后管理匯票到期風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：偽假票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)；虛假交易背景風(fēng)險(xiǎn)；市場風(fēng)險(xiǎn)承兌人信用風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)；道德風(fēng)險(xiǎn)交易轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)（銀行、金融機(jī)構(gòu)）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時(shí)不足時(shí)，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出分為賣斷和賣出回購。銀行利用轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購業(yè)務(wù)完成大宗資產(chǎn)配置，賺取大量的實(shí)質(zhì)是信貸業(yè)務(wù)收入的資金業(yè)務(wù)或中間業(yè)務(wù)收入。票據(jù)代持的特點(diǎn)是，即期和遠(yuǎn)期進(jìn)行的都是買斷式操作，雙方簽訂的也是標(biāo)準(zhǔn)的買斷式合同，但遠(yuǎn)期買回一般是口頭約定，當(dāng)銀行A在資金和信貸規(guī)模都允許的情況下一般就會發(fā)起買回交易，這不同于標(biāo)準(zhǔn)的賣出回購交易，標(biāo)準(zhǔn)的賣出回購交易的遠(yuǎn)期贖回是剛性的。其次，銀行A也因票據(jù)代持承擔(dān)一定的流動性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，道理很明顯，不多解釋；對于銀行B，如果它在代持期間持有票據(jù)，那么是沒有風(fēng)險(xiǎn)的，至少本金不會損失，也能賺取一定的利息，即使最后銀行A沒有贖回，本金和利息也都完整地賺到了，如果它在代持期間不持有票據(jù)，那么它就有一定的風(fēng)險(xiǎn)，假設(shè)銀行A不贖回，銀行B就沒法在票據(jù)到期的時(shí)候發(fā)起委托收款，這時(shí)就得打官司了。那么有沒有更好的方法，使用銀行A只需稍微付出代
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