【正文】 屬于客戶直接指定的供貨商,該廠要收其貨款10%的配套費。原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟 :59471284原版文件來自:中國房地產(chǎn)采購聯(lián)盟、耐性,不要期望對方 立刻接受你的新構(gòu)想。公司應(yīng)當結(jié)合自身實際情況，確定存貨計價方法。第二十八條公司應(yīng)當制定詳細的盤點計劃，合理安排人員、有序擺放存貨、保持盤點記錄的完整，及時處理盤盈、盤虧。第五章 領(lǐng)用與發(fā)出控制第二十四條公司應(yīng)當建立嚴格的存貨領(lǐng)用和發(fā)出制度。第二十條對于已售商品退貨的入庫，倉儲部門應(yīng)根據(jù)銷售部門填寫的產(chǎn)品退貨憑證辦理入庫手續(xù)，經(jīng)批準后，對擬入庫的商品進行驗收。第十六條外購存貨入庫前一般應(yīng)經(jīng)過以下驗收程序：（一）檢查訂貨合同、入庫通知單、供貨公司提供的材質(zhì)證明、合格證、運單、提貨通知單等原始單據(jù)與待檢驗貨物之間是否相符；（二）對擬入庫存貨的交貨期進行檢驗，確定外購貨物的實際交貨期與訂購單中的交貨期是否一致；（三）對待驗貨物進行數(shù)量復核和質(zhì)量檢驗，必要時可聘請外部專家協(xié)助進行；（四）對驗收后數(shù)量相符、質(zhì)量合格的貨物辦理相關(guān)入庫手續(xù)，對經(jīng)驗收不符合要求的貨物，應(yīng)及時辦理退貨或索賠；（五）對不經(jīng)倉儲直接投入生產(chǎn)或使用的存貨，應(yīng)當采取適當?shù)姆椒ㄟM行檢驗。第十一條公司應(yīng)當根據(jù)倉儲計劃、資金籌措計劃、生產(chǎn)計劃、銷售計劃等制定采購計劃，對存貨的采購實行預(yù)算管理，合理確定材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等存貨的比例。第六條公司應(yīng)當對存貨業(yè)務(wù)建立嚴格的授權(quán)批準制度，明確審批人對存貨業(yè)務(wù)的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理存貨業(yè)務(wù)的職責范圍和工作要求。第二條本規(guī)范所稱存貨，是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括各類材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品等。第十七條 公司應(yīng)當建立預(yù)付賬款和定金的授權(quán)批準制度，加強預(yù)付賬款和定金的管理。第十三條 公司應(yīng)當充分了解和掌握有關(guān)供應(yīng)商信譽、供貨能力等方面的信息，由采購、使用等部門共同參與比質(zhì)比價，并按規(guī)定的授權(quán)批準程序確定供應(yīng)商。一般物品或勞務(wù)等的采購可以采用訂單采購或合同訂貨等方式，小額零星物品或勞務(wù)等的采購可以采用直接購買等方式。對于預(yù)算內(nèi)采購項目，具有請購權(quán)的部門應(yīng)當嚴格按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)；對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，具有請購權(quán)的部門應(yīng)當對需求部門提出的申請進行審核后再行辦理請購手續(xù)。第五條公司應(yīng)當建立采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)制度和審核批準制度，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理采購與付款業(yè)務(wù)。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的采購與付款內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，審計部應(yīng)及時向總經(jīng)理匯報，并提出相應(yīng)的解決措施。采購與付款內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容至少應(yīng)當包括：(一)采購與付款業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。如有不符，應(yīng)查明原因，及時處理。第十二條 采購物資發(fā)生退貨與折讓情況，由采購部經(jīng)辦人員與供應(yīng)廠商進行協(xié)商，提出退貨或折讓要求，同時通知財務(wù)暫停支付相關(guān)款項，協(xié)商結(jié)束辦理相關(guān)手續(xù)。公司應(yīng)當根據(jù)具體情況對辦理采購與付款業(yè)務(wù)的人員進行崗位輪換。，自頒布之日起執(zhí)行。，應(yīng)取得倉庫或請購部門簽收的驗收單副聯(lián)憑證是否齊備，內(nèi)容是否真實、手續(xù)是否齊全、計算是否正確。將“請購單”，采購部門應(yīng)開發(fā)新供應(yīng)廠商?！罢堎弳巍睍r，即加蓋受件章，轉(zhuǎn)采購經(jīng)辦人員辦理詢價。集團對各公司的采購和付款具體要求如下： 采購部門應(yīng)視材料使用狀況、用量、采購頻率、市場供需狀況、交易習慣及價格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購作業(yè)方式辦理采購業(yè)務(wù)。副聯(lián)送財務(wù)部門。：：是由使用部門或領(lǐng)用部有關(guān)人員填寫并部門負責人簽字和單位相關(guān)領(lǐng)導核準后送交采購部門訂貨、催辦、直到收到貨物為止的業(yè)務(wù)核準通知憑證。采購與付款活動包括定貨要求的提出與審批、供應(yīng)商的選擇與報價、商品的運輸與驗收、款項的支付等，必須按照單位實際業(yè)務(wù)需要進行。企業(yè)應(yīng)當加強對大額預(yù)付賬款的監(jiān)控，定期對其進行追蹤核查。小額零星采購也應(yīng)當由經(jīng)授權(quán)的部門事先對采購價格等有關(guān)內(nèi)容進行審核。企業(yè)應(yīng)當對例外緊急需求、小額零星采購等特殊采購處理程序作出明確規(guī)定。第十條 企業(yè)應(yīng)當建立嚴格的請購審批制度。有資源整合條件的企業(yè)或企業(yè)集團，業(yè)務(wù)采購權(quán)應(yīng)當盡量集中，實施集中或相對集中采購，或采取集中招標形式，以提高采購效率，堵塞管理漏洞，降低成本和費用。第一篇：內(nèi)部控制具體規(guī)范采購與付款企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范——采購與付款第一章 總 則第一條 為了引導企業(yè)加強對采購與付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》以及國家有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第六條 企業(yè)可以根據(jù)具體情況對辦理采購業(yè)務(wù)的人員定期進行崗位輪換，防范采購人員利用職權(quán)和工作便利收受商業(yè)賄賂、損害企業(yè)利益的風險。對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，應(yīng)當明確審批權(quán)限，由審批人根據(jù)其職責、權(quán)限以及企業(yè)實際需要對請購申請進行審批。企業(yè)應(yīng)當成立由企業(yè)管理層，以及來自采購、請購、生產(chǎn)、財會、內(nèi)審、法律等部門的負責人組成的采購價格委員會，明確采購價格形成機制。對單價高、數(shù)量多的物資采購，企業(yè)應(yīng)當制定嚴格的比質(zhì)比價采購制度。對預(yù)付賬款的期限、占用款項的合理性、不可收回風險等進行綜合判斷；對有疑問的預(yù)付賬款及時采取措施，盡量降低預(yù)付賬款資金風險和形成損失的可能性。、真實性、完整性和及時性。不便編號。（可與驗收單合并使用）。；：主要用于采購生產(chǎn)過程中不可或缺的或經(jīng)常使用且市場價穩(wěn)定的材料。“請購單”，先判斷請購材料的名稱、規(guī)格、需求日期、數(shù)量等是否填寫明確，有無供應(yīng)廠商報價。由生產(chǎn)管理部門會同采購人員實地考察新供應(yīng)商的生產(chǎn)設(shè)備，工藝流程、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量后，填制供應(yīng)廠商資料卡呈主管領(lǐng)導核準后通知對方。復核無誤經(jīng)財務(wù)負責人簽字付款，并及時加蓋“款已付訖”戳記，以免重復付款。第三篇：采購與付款內(nèi)部控制制度（定稿）第一條 第二條 第三條 第四條 湖南贏利達城市建設(shè)工程有限公司采購與付款內(nèi)部控制制度為了加強對公司采購與付款的內(nèi)部控制，對公司物品與勞務(wù)的流入、貨幣資金的流出、負債的發(fā)生實施監(jiān)督與控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《深交所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第六條公司的所有采購業(yè)務(wù)歸口采購部進行管理，非采購部門或個人不得采購各類物資，采購部門也不得采購申請門沒有需求申請的物資。財務(wù)部憑采購部、驗收部門共同填寫的退貨退款通知單記錄退貨、退款。第十八條 公司審計部門應(yīng)當定期或不定期對采購與付款內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行檢查，以確定相關(guān)內(nèi)控制度是否健全并得到有效執(zhí)行。重點檢查是否存在采購與付款業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。第二十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。公司業(yè)務(wù)采購權(quán)應(yīng)當盡量集中，實施集中或相對集中采購，或采取集中招標形式，以提高采購效率，堵塞管理漏洞，降低成本和費用。第十條 公司應(yīng)當建立嚴格的請購審批制度。公司應(yīng)當對例外緊急需求、小額零星采購等特殊采購處理程序作出明確規(guī)定。小額零星采購也應(yīng)當由經(jīng)授權(quán)的部門事先對采購價格等有關(guān)內(nèi)容進行