【正文】 屬于客戶直接指定的供貨商,該廠要收其貨款10%的配套費。原版文件來自:中國房地產采購聯(lián)盟 :59471284原版文件來自:中國房地產采購聯(lián)盟、耐性,不要期望對方 立刻接受你的新構想。公司應當結合自身實際情況，確定存貨計價方法。第二十八條公司應當制定詳細的盤點計劃，合理安排人員、有序擺放存貨、保持盤點記錄的完整，及時處理盤盈、盤虧。第五章 領用與發(fā)出控制第二十四條公司應當建立嚴格的存貨領用和發(fā)出制度。第二十條對于已售商品退貨的入庫，倉儲部門應根據(jù)銷售部門填寫的產品退貨憑證辦理入庫手續(xù)，經批準后，對擬入庫的商品進行驗收。第十六條外購存貨入庫前一般應經過以下驗收程序：（一）檢查訂貨合同、入庫通知單、供貨公司提供的材質證明、合格證、運單、提貨通知單等原始單據(jù)與待檢驗貨物之間是否相符；（二）對擬入庫存貨的交貨期進行檢驗，確定外購貨物的實際交貨期與訂購單中的交貨期是否一致；（三）對待驗貨物進行數(shù)量復核和質量檢驗，必要時可聘請外部專家協(xié)助進行；（四）對驗收后數(shù)量相符、質量合格的貨物辦理相關入庫手續(xù)，對經驗收不符合要求的貨物，應及時辦理退貨或索賠；（五）對不經倉儲直接投入生產或使用的存貨，應當采取適當?shù)姆椒ㄟM行檢驗。第十一條公司應當根據(jù)倉儲計劃、資金籌措計劃、生產計劃、銷售計劃等制定采購計劃，對存貨的采購實行預算管理，合理確定材料、在產品、產成品等存貨的比例。第六條公司應當對存貨業(yè)務建立嚴格的授權批準制度，明確審批人對存貨業(yè)務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定經辦人辦理存貨業(yè)務的職責范圍和工作要求。第二條本規(guī)范所稱存貨，是指公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類材料、在產品、半成品、產成品、商品等。第十七條 公司應當建立預付賬款和定金的授權批準制度，加強預付賬款和定金的管理。第十三條 公司應當充分了解和掌握有關供應商信譽、供貨能力等方面的信息，由采購、使用等部門共同參與比質比價，并按規(guī)定的授權批準程序確定供應商。一般物品或勞務等的采購可以采用訂單采購或合同訂貨等方式，小額零星物品或勞務等的采購可以采用直接購買等方式。對于預算內采購項目，具有請購權的部門應當嚴格按照預算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)；對于超預算和預算外采購項目，具有請購權的部門應當對需求部門提出的申請進行審核后再行辦理請購手續(xù)。第五條公司應當建立采購與付款業(yè)務的授權制度和審核批準制度，并按照規(guī)定的權限和程序辦理采購與付款業(yè)務。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的采購與付款內部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，審計部應及時向總經理匯報，并提出相應的解決措施。采購與付款內部控制監(jiān)督檢查的內容至少應當包括：(一)采購與付款業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。如有不符，應查明原因，及時處理。第十二條 采購物資發(fā)生退貨與折讓情況，由采購部經辦人員與供應廠商進行協(xié)商，提出退貨或折讓要求，同時通知財務暫停支付相關款項，協(xié)商結束辦理相關手續(xù)。公司應當根據(jù)具體情況對辦理采購與付款業(yè)務的人員進行崗位輪換。，自頒布之日起執(zhí)行。，應取得倉庫或請購部門簽收的驗收單副聯(lián)憑證是否齊備，內容是否真實、手續(xù)是否齊全、計算是否正確。將“請購單”，采購部門應開發(fā)新供應廠商?！罢堎弳巍睍r，即加蓋受件章，轉采購經辦人員辦理詢價。集團對各公司的采購和付款具體要求如下： 采購部門應視材料使用狀況、用量、采購頻率、市場供需狀況、交易習慣及價格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購作業(yè)方式辦理采購業(yè)務。副聯(lián)送財務部門。：：是由使用部門或領用部有關人員填寫并部門負責人簽字和單位相關領導核準后送交采購部門訂貨、催辦、直到收到貨物為止的業(yè)務核準通知憑證。采購與付款活動包括定貨要求的提出與審批、供應商的選擇與報價、商品的運輸與驗收、款項的支付等，必須按照單位實際業(yè)務需要進行。企業(yè)應當加強對大額預付賬款的監(jiān)控，定期對其進行追蹤核查。小額零星采購也應當由經授權的部門事先對采購價格等有關內容進行審核。企業(yè)應當對例外緊急需求、小額零星采購等特殊采購處理程序作出明確規(guī)定。第十條 企業(yè)應當建立嚴格的請購審批制度。有資源整合條件的企業(yè)或企業(yè)集團，業(yè)務采購權應當盡量集中，實施集中或相對集中采購，或采取集中招標形式，以提高采購效率，堵塞管理漏洞，降低成本和費用。第一篇：內部控制具體規(guī)范采購與付款企業(yè)內部控制具體規(guī)范——采購與付款第一章 總 則第一條 為了引導企業(yè)加強對采購與付款業(yè)務的內部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)《企業(yè)內部控制規(guī)范——基本規(guī)范》以及國家有關法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第六條 企業(yè)可以根據(jù)具體情況對辦理采購業(yè)務的人員定期進行崗位輪換，防范采購人員利用職權和工作便利收受商業(yè)賄賂、損害企業(yè)利益的風險。對于超預算和預算外采購項目，應當明確審批權限，由審批人根據(jù)其職責、權限以及企業(yè)實際需要對請購申請進行審批。企業(yè)應當成立由企業(yè)管理層，以及來自采購、請購、生產、財會、內審、法律等部門的負責人組成的采購價格委員會，明確采購價格形成機制。對單價高、數(shù)量多的物資采購，企業(yè)應當制定嚴格的比質比價采購制度。對預付賬款的期限、占用款項的合理性、不可收回風險等進行綜合判斷；對有疑問的預付賬款及時采取措施，盡量降低預付賬款資金風險和形成損失的可能性。、真實性、完整性和及時性。不便編號。（可與驗收單合并使用）。；：主要用于采購生產過程中不可或缺的或經常使用且市場價穩(wěn)定的材料。“請購單”，先判斷請購材料的名稱、規(guī)格、需求日期、數(shù)量等是否填寫明確，有無供應廠商報價。由生產管理部門會同采購人員實地考察新供應商的生產設備，工藝流程、生產能力、產品質量后，填制供應廠商資料卡呈主管領導核準后通知對方。復核無誤經財務負責人簽字付款，并及時加蓋“款已付訖”戳記，以免重復付款。第三篇：采購與付款內部控制制度（定稿）第一條 第二條 第三條 第四條 湖南贏利達城市建設工程有限公司采購與付款內部控制制度為了加強對公司采購與付款的內部控制，對公司物品與勞務的流入、貨幣資金的流出、負債的發(fā)生實施監(jiān)督與控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《深交所上市公司內部控制指引》等法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第六條公司的所有采購業(yè)務歸口采購部進行管理，非采購部門或個人不得采購各類物資，采購部門也不得采購申請門沒有需求申請的物資。財務部憑采購部、驗收部門共同填寫的退貨退款通知單記錄退貨、退款。第十八條 公司審計部門應當定期或不定期對采購與付款內部控制的執(zhí)行情況進行檢查，以確定相關內控制度是否健全并得到有效執(zhí)行。重點檢查是否存在采購與付款業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象。第二十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。公司業(yè)務采購權應當盡量集中，實施集中或相對集中采購，或采取集中招標形式，以提高采購效率，堵塞管理漏洞，降低成本和費用。第十條 公司應當建立嚴格的請購審批制度。公司應當對例外緊急需求、小額零星采購等特殊采購處理程序作出明確規(guī)定。小額零星采購也應當由經授權的部門事先對采購價格等有關內容進行