擔(dān)保業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程-免費(fèi)閱讀
【正文】 ? 經(jīng)營(yíng)情況 ： 不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生重大變化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事故；擅自處理抵押物。 第五節(jié) 保后跟蹤 反擔(dān)保情況 企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況檢查 第五節(jié) 保后跟蹤 保后跟蹤工作指引 ——企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況檢查 財(cái)務(wù)因素檢查 非財(cái)務(wù)因素檢查 第五節(jié) 保后跟蹤 財(cái)務(wù)指標(biāo)情況 資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變化情況 其它財(cái)務(wù)情況 第五節(jié) 保后跟蹤 財(cái)務(wù)因素檢查 ?行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：有無(wú)重大不利行業(yè)發(fā)展的因素出現(xiàn)；行業(yè)有無(wú)萎縮；國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整有無(wú)影響。 ? 監(jiān)管帳戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶。 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 （ 7）有價(jià)證券質(zhì)押 ? 范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。 ? 非主要反擔(dān)保 措施 。 ? 上網(wǎng)查驗(yàn)發(fā)票、付款憑證、進(jìn)口批文、報(bào)關(guān)單、完稅證明。 成長(zhǎng)能力 凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)額。 定性分析 資信狀況 管理層素質(zhì) 市場(chǎng)狀況 產(chǎn)品狀況 經(jīng)營(yíng)管理狀況 企業(yè)技術(shù)狀況 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 綜合評(píng)價(jià) 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) ? 影響決策的專項(xiàng)特別分析 ? 重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析與提示 ? 擔(dān)保效益分析 綜合評(píng)價(jià) ——影響決策的專項(xiàng)特別分析 ? 技術(shù)是否領(lǐng)先；銷售是否有優(yōu)勢(shì)；管理層是否具有較強(qiáng)的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)能力；是否有政策傾斜。 ? 注意事項(xiàng)：查驗(yàn)設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵押、查封；有回購(gòu)要求的簽訂回購(gòu)協(xié)議 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 （ 3）個(gè)人保證 ? 選擇范圍：股東、主要經(jīng)營(yíng)者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者。 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 （ 5）股權(quán)質(zhì)押 ? 范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權(quán)。 ? 查驗(yàn)真實(shí)性。 ? 較寬松的監(jiān)管方式不應(yīng)為主要的反擔(dān)保措施。 ?經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)者策略是否調(diào)整；生產(chǎn)是否正常；訂單是否飽滿；原材料價(jià)格、產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格有無(wú)變化；供應(yīng)商、產(chǎn)品用戶有無(wú)變化。 ? 投資情況 ： 投機(jī)傾向；準(zhǔn)備實(shí)施重大投資策略；準(zhǔn)備實(shí)施資產(chǎn)重組。 財(cái)務(wù)類預(yù)警 非財(cái)務(wù)類預(yù)警 第五節(jié) 保后跟蹤 1. 不明應(yīng)收賬款、存貨的增加 2. 銷售增加利潤(rùn)減少 3. 債務(wù)增加 4. 虧損且呈增加趨勢(shì) 5. 關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金 6. 壞賬增加 7. 現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務(wù) 8. 支付危機(jī) 保后跟蹤預(yù)警 ——財(cái)務(wù)類預(yù)警 第五節(jié) 保后跟蹤 保后跟蹤預(yù)警 ——非財(cái)務(wù)類預(yù)警 ? 行業(yè)情況 ： 不利政策出臺(tái)；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整。 ? 保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見(jiàn)。 ? 不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無(wú)合同的應(yīng)收款。 ? 要求退稅賬戶開(kāi)在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意后可轉(zhuǎn)出使用；出口退稅登記證原件由擔(dān)保機(jī)構(gòu)保存。 ? 保證企業(yè)的董事會(huì)或股東會(huì)決議。 ? 不可受理抵押設(shè)備：海關(guān)監(jiān)管設(shè)備，租賃設(shè)備。 經(jīng)營(yíng)能力 年?duì)I業(yè)收入、銷售利潤(rùn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)回報(bào)率、利息保障倍數(shù)。 ? 項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)為需詳細(xì)說(shuō)明的問(wèn)題。 ? 核對(duì)身份證明、婚姻狀況、財(cái)產(chǎn)清單。 ? 查驗(yàn)企業(yè)注冊(cè)資本的真實(shí)性，資產(chǎn)狀況，負(fù)債情況。 ? 幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀況。 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 法律事務(wù)操作管理 ——放款流程 ?基本程序 ?法務(wù)經(jīng)理審核 ?關(guān)注合同編號(hào)是否完整；還款條件填寫是否完備；評(píng)審后超過(guò)三個(gè)月未放款的項(xiàng)目需重新上會(huì) 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 法律事務(wù)操作管理 ——法律事務(wù)操作人員管理制度 時(shí)效性 監(jiān)督機(jī)制 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查
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