【正文】 主要風險跟蹤報告表 工程項目風險管理 58 審計：風險管控的重要工具 ? 公司治理審計 ? 風險管理審計 ? 內(nèi)部控制自我評估（ CSA） ? 企業(yè)購并審計 ? 人力資源審計 人力資源管理的風險 ? 無效的人力資源管理，會增加勞資爭議的頻率與深度，終致企業(yè)的競爭優(yōu)勢深受影響，結(jié)果勞資兩敗俱傷。 已通過資格預審選擇有經(jīng)驗的承包商，具體措施尚需進一步落實。 ? 風險識別 — 風險情況調(diào)查、風險來源、風險分類等 ? 風險分析與風險評價 — 風險發(fā)生概率的估計 — 風險后果的估計 — 風險評價的方法 — 主要風險的確定 — 風險結(jié)果評價 ? 風險管理 — 根據(jù)風險評價結(jié)果提出的建議 — 可用于規(guī)避風險的備選方案 — 規(guī)避風險的建議方案 — 風險管理的程序 ? 誰在該風險因素方面具有利害關(guān)系； ? 誰應該對該風險因素負有責任； ? 誰應該負責控制該風險； ? 如果風險出現(xiàn)，誰應對該風險造成的整體或部分損害承擔財物責任。 ? 擔 保 ? 合資經(jīng)營 ? 開脫責任合同 工程業(yè)主的風險轉(zhuǎn)移 工程項目風險管理 41 風險自留是指將風險留給自己承擔 采取風險降低、風險抵消、風險分離、風險分散等方法都無法控制時，可考慮采取風險自留的方法。 ? 及時辦理竣工驗收，編制工程竣工決算，按照施工合同規(guī)定的時間辦理決算送審 ? 及時進行現(xiàn)場簽證，追加合同價款辦理工程結(jié)算，確保取得足額結(jié)算收入，加速竣工工程款的收取。還應提倡推廣使用風險管理信息系統(tǒng)等現(xiàn)代管理手段和方法，建立風險預警機制 技術(shù)性措施應體現(xiàn)可行、適用、有效性原則，主要有： 可靠性評估） ? 決策技術(shù)措施（模型比選 、決策程序和決策準則、決策可靠性預評估和效果后評估） 工程項目風險管理 34 只有做好風險控制工作，才可以說風險管理者成功地管理了風險。尤其是對于被評估為 Ⅰ 級的嚴重風險，應進一步分析，給出相應的控制措施；對于被評估為 Ⅱ 級的一般風險，應給以足夠重視；對于被評估為Ⅲ 級的輕微風險，給予一般管理即可。 信用風險 ? 由于公司內(nèi)部控制不健全或者失效、運營過程中的操作失誤或疏忽而造成意外損失的可能性 運營風險 ? 指公司在融資、投資、擔保、資產(chǎn)管理、資金支付過程中發(fā)生失誤的而造成損失的可能性。 安全健康 法律責任 邊界風險 社會環(huán)境要素 項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 項目行為主體 其他 管理風險 其他風險 項 目 風 險 工程項目風險管理 21 項目行為主體產(chǎn)生的風險是從項目組織角度進行分析的 ? 中介人的資信和可靠性，政府機關(guān)工作人員、城市公共供應部門（如水、電等部門）的干預、苛求和個人需求，項目周邊或涉及到的居民或單位的干預、抗議或苛刻的要求等 來自業(yè)主和投資者的風險 ? 支付能力差，企業(yè)的經(jīng)營狀況惡化，資信不好，企業(yè)倒閉，撤走資金， 或改變投資方向，改變項目目標 ? 違約、苛求、刁難、隨便改變主意，但又不賠償，錯誤的行為和指令，非 程序地干預工程 ? 不能完成他的合同責任，如：不及時供應他負責的設(shè)備、材料，不及時交付場地，不及時支付工程款 來自承包商 (分包商、供應商 )的風險 ? 技術(shù)能力和管理能力不足，沒有適合的技術(shù)專家和項目經(jīng)理，不能積極地履行 合同，由于管理和技術(shù)方面的失誤，導致工程中斷 ? 沒有得力的措施保證進度，安全和質(zhì)量要求 ? 財務狀況惡化，無力采購和支付工資 ? 工作人員罷工、抗議或軟抵抗 ? 錯誤理解業(yè)主意圖和招標文件，方案錯誤，報價失誤，計劃失誤 ? 設(shè)計單位設(shè)計錯誤，工程技術(shù)系統(tǒng)之間不協(xié)調(diào)、設(shè)計文件不完備、不能及時交 付圖紙，或無力完成設(shè)計工作 來自其他項目管理者（如監(jiān)理工程師）的風險 ? 管理能力、組織能力、工作熱情和積極性、職業(yè)道德、公正性差 ? 管理風格、文比偏見，可能會導致不正確地執(zhí)行合同，在工程中苛刻要求 ? 在工程中起草錯誤的招標文件、合同條件，下達錯誤的指令 來自其它方面的風險 邊界風險 社會環(huán)境要素 項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 項目行為主體 其他 管理風險 其他風險 項 目 風 險 工程項目風險管理 22 其他方面的風險 如外圍主體（政府部門、相關(guān)單位）等產(chǎn)生的風險 邊界風險 社會環(huán)境要素 項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 項目行為主體 其他 管理風險 其他風險 項 目 風 險 工程項目風險管理 23 按此思路進行調(diào)查，項目邊界風險主要來自八個方面（ 1/2） ? 工程所在地處于一個什么樣的發(fā)展階段和一個什么樣的發(fā)展水平 ? 社會的財政情況。 自然條件 ? 地震、風暴、特殊的未預測到的地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、垃圾場、流砂、泉眼等，反常的惡劣的雨、雪天氣，冰凍天氣，惡劣的現(xiàn)場條件，周邊存在對項目的干擾源，工程項目的建設(shè)可能造成對自然環(huán)境的破壞，不良的運輸條件可能造成供應的中斷。 風險辯識的三個步驟 項目管理者可能面臨的風險 風險分類表示例 ?不可抗力風險 ? 特殊風險 ? 資源供應風險 ? 法規(guī)變更風險 ? 行政性風險 ? 利率變化風險 ? 通貨膨脹風險 ? 技術(shù)故障 /設(shè)施質(zhì)量風險 ? 完工風險 ? 市場風險 ? 經(jīng)營風險 ? 償還期限風險 ? 費用超支風險 ? 違約風險 ? 人員風險 ? 合同變更風險 ? 合同文件缺陷風險 ? 施工現(xiàn)場條件變化風險 工程項目風險管理 12 識別風險是風險管理的第一步，是整個風險管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。 風 險 的 特 性 工程項目風險管理 4 所有可能危害項目的因素都稱為風險，被刻畫為風險的事件最終可能發(fā)生也可能不發(fā)生 ? 自然風險、社會風險 ? 經(jīng)營風險、技術(shù)風險 ? 積極風險 ? 消極風險 ? 可控風險 ? 不可控風險 ? 工期風險、費用風險 ? 質(zhì)量風險、市場風險 ? 信譽風險 按風險來源分類 按風險對項目的影響分類 按風險的可控性分類 按風險對項目目標的作用分類 項 目 風 險 工程項目風險管理 5 風險管理（ Risk Management, RiskM）的目的是在風險產(chǎn)生危害之前識別它們，從而有計劃地消除或削弱風險 風險管理屬于“防火模式”，目的就是“防止風險產(chǎn)生真正的危害” 對待風 險的被 動態(tài)度 對待風 險的主 動態(tài)度 ? 不同人對風險環(huán)境所采取的態(tài)度： — 為了實現(xiàn)較高期望而愿意冒風險的人士通常被稱冒險型人； — 既不愿意冒大的風險，又不愿意放棄有較高回報的可能性的人士為中性型人； — 不愿意承擔任何風險的人士為保守型人士； ? 風險態(tài)度的決定于人們的經(jīng)驗、知識背景、財務能力、技術(shù)能力、管理能力、整體經(jīng)濟環(huán)境以及政策環(huán)境等； ? 風險態(tài)度會發(fā)生變化不是一成不變的，會隨上述因素的變化而變化。工程項目風險管理 中國 ?杭州 2023年 10月 何成旗 上海攀成德管理顧問有限公司專家顧問 中天集團項目經(jīng)理培訓 工程項目風險管理 2 目錄 ? 項目風險管理的概念 ? 項目風險的識別、分析評估 ? 項目風險的應對計劃、措施 ? 項目風險跟蹤、監(jiān)控和管理評價 工程項目風險管理 3 項目風險是為實現(xiàn)項目目標的活動或事件的不確定性和可能發(fā)生的危險 ? 風險即不利的情況或損失發(fā)生的可能性。 工程項目風險管理 6 風險管理的作用是把可能遭受的損失降到最低限度，并保證項目的正常實施，這是項目管理不可缺少的重要活動 人們的認識能力所限、信息本身的滯后特性、項目的各種不確定性以及 地域差別，環(huán)境的復雜，工程施工中的的政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險、自然風險、人為風險、市場風險、合同風險和治安風險等發(fā)生的概率和因風險造成損失的頻率較高。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風險管理都無從談起 確認不確定性 的客觀存在 建立 初步清單 確立各種 風險事件 并推測其結(jié)果 制定風險 預測圖 進行 風險分類 建立風險 目錄摘要 ? 是否存在不確定性 ? 確認不確定性是客觀存在的 ? 明確列出客觀存在的和潛在的各種風險 ? 初步檢查清單是確定更準確的清單的基礎(chǔ) ? 清單中應列出有分析或參考價值的各種數(shù)據(jù) ? 推測初步風險清單中開列的各種重要的風險來源以及與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能性 — 贏利和損失 — 人身傷害 — 自然災害 — 時間和成本、節(jié)約或超支等方面 — 重點是資金的財務結(jié)果 ? 以二維圖形評價某一潛在風險的相對重要性 ? 曲線群中每一曲線均表示相同的風險，但曲線距離原點越遠，風險就越大 ? 通過對風險進行分類能加深對風險的認識和理解 ? 通過分類，辨清了風險的性質(zhì)，從而有助于制定風險管理的目標 ? 依據(jù)風險的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進行風險分類 ? 將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，形成一種總體風險印象圖 ? 每個人都不再僅僅考慮自己所面臨的風險，而是自覺地意識到項目的其他管理人員的風險，還能預感到項目中各種風險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應 ? 風險管理人員應隨著信息的變化和風險的演變而及時更新 工程項目風險管理 13 識別風險的方法及其描述 識別項目風險的方法 方法描述 文件資料審核 通過對項目計劃、項目假設(shè)條件和約束因素及以往項目文件資料的審核以識別風險因素 信息收集整理 一般采用頭腦風暴法、德爾菲法、訪談法和 SWOT技術(shù)進行信息收集和整理 檢查表 檢查表是有關(guān)人員利用其所掌握的知識設(shè)計的。 社會風險 邊界風險 社會環(huán)境要素 項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 項目行為主體 其他 管理風險 其他風險 項 目 風 險 工程項目風險管理 20 項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu)風險是以項目結(jié)構(gòu)圖上項目單元作為分析對象直到工作包在實施以及運行過程中可能遇到的技術(shù)問題 — 人身傷亡、安全、健康以及工程或設(shè)備的損壞。赤字和通貨膨脹情況 ? 國民經(jīng)濟的計劃安排，國家重點投資的項目 ? 地區(qū)、國家工業(yè)布局以及經(jīng)濟結(jié)構(gòu) ? 國家及社會的建設(shè)資金的來源，銀行的貨幣供應能力和條件 ? 市場情況 ? 項目所在地法律法規(guī)的完備性，執(zhí)法的嚴肅性，投資者能否得到有效的保護 ? 與項目有關(guān)的各項法律和法規(guī) ? 國家的土地政策 ? 與本項目有關(guān)的稅收，土地政策，貨幣政策等方面的優(yōu)惠條件 ? 可供項目使用的各種資源的蘊藏情況 ? 自然地理情況：地震設(shè)防烈度及項目期地震的可能性；地形地貌狀況；地下水位流速；地質(zhì)情況如土類，土層，容許承載力，地基的穩(wěn)定性，可能的流沙，古河道，溶洞，滑坡，泥石流等 ? 氣候狀況：平均年氣溫，最高氣溫和最低氣溫，嚴寒持續(xù)時間；主導風向風力，風荷載，雨雪量及持續(xù)時間，主要分布季節(jié)等 社會經(jīng)濟 環(huán)境 社會法律 環(huán)境 自然條件 ? 政治局面的穩(wěn)定性，有無社會動亂，政權(quán)的變更，種族矛盾和沖突，宗教，文化，社會集團的利益沖突 ? 政府對本項目