【正文】 設(shè)備支出及其他非管理經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)支出審批程序：①經(jīng)辦部、室提出書面申請；②項(xiàng)目經(jīng)理、采購部、財務(wù)部審核并出具意見；③分管領(lǐng)導(dǎo)、董事長審查并簽批意見；④財務(wù)部編號并安排資金計劃。各單位每次申請退還時應(yīng)附相應(yīng)證明材料。超工程量清單未辦理變更手續(xù)的、變更未批復(fù)的、計量不符合招標(biāo)文件及監(jiān)理工作程序規(guī)定的，審核人有權(quán)退回重新審核；財務(wù)部根據(jù)相關(guān)合同和項(xiàng)目預(yù)算計劃，對抵扣保留金等提出審核意見后報領(lǐng)導(dǎo)審定。成立資金監(jiān)管小組，由各相關(guān)部門組成，對已撥付的各項(xiàng)建設(shè)資金進(jìn)行有效監(jiān)管和跟蹤檢查。根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)、規(guī)章、制度以及《集團(tuán)財務(wù)管理制度》制訂本規(guī)定。 (3)堅(jiān)持原則，秉公辦事，自覺抵制不正之風(fēng)。 2）應(yīng)把這次會議納入項(xiàng)目管理程序。 ④傳真。切忌出現(xiàn)了糾紛才去找合同。 1）高額利潤：適合于公司有絕對競爭優(yōu)勢的項(xiàng)目。在合同條件中載明，不構(gòu)成任一方違約。 5）公司管理費(fèi)通常攤?cè)肴斯r費(fèi)率。 （10）投標(biāo)保函。 （2）項(xiàng)目實(shí)施建議書。要求：入庫單、出庫單上必須有經(jīng)辦人、貨物管理人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字。 與分包方：總包方提供每次結(jié)算總額中各分包單位工程款結(jié)算明細(xì)表，由當(dāng)?shù)囟悇?wù)局按明細(xì)表中的分包方名稱和金額開具發(fā)票和中華人民共和國代扣代繳完稅憑證，各分包方將稅務(wù)局代開發(fā)票的第二聯(lián)即發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章后交給總包方，第三聯(lián)為分包方的記賬聯(lián)。 ③工程總承包項(xiàng)目中的建安部份按稅法規(guī)定總包方為扣繳義務(wù)人，分包方的稅金及附加由總包方代扣代繳，并由總包方在項(xiàng)目所在地稅務(wù)局開具建安發(fā)票并繳納營業(yè)稅金及附加，具體流程如下：E工程項(xiàng)目管理部辦事員拿簽字手續(xù)完善后的“付款審批單”找財務(wù)部負(fù)責(zé)人填寫匯款申請單，由出納辦理匯款。 ③合同中應(yīng)注明：業(yè)主按合同總額及一定比例支付給總包方預(yù)付款時，總包方應(yīng)提供加蓋財務(wù)專用章的收據(jù)；在支付進(jìn)度款時，應(yīng)提供加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票。總承包企業(yè)的投標(biāo)過程可以用總承包企業(yè)投標(biāo)工作流程簡單描述。 4）出現(xiàn)材料代用時，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，材料代用單列入交工資料歸檔。 8）審查施工分包商的完工報告，檢查完工程，聯(lián)絡(luò)業(yè)主組織竣工驗(yàn)收，辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。 12）組織對項(xiàng)目施工文件、資料的整理歸檔，組織編寫項(xiàng)目施工完工報告。 5）確定現(xiàn)場的施工組織系統(tǒng)和工作程序，商定現(xiàn)場各崗位負(fù)責(zé)人。 9施工承包單位的崗位職責(zé)范圍 (1)項(xiàng)目施工經(jīng)理項(xiàng)目施工經(jīng)理負(fù)責(zé)組織管理總承包項(xiàng)目的施工任務(wù)，全面保證施工進(jìn)度、費(fèi)用、質(zhì)量以及HSE目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。組織項(xiàng)目部日常辦公及有關(guān)活動安排，為項(xiàng)目各部門提供后勤保障，為項(xiàng)目部的正常業(yè)務(wù)開展做好服務(wù)。 3）編制和執(zhí)行項(xiàng)目辦事規(guī)則。 18)業(yè)主簽發(fā)履約證書后，負(fù)責(zé)辦理最終決算。 11)施工單位完成所承擔(dān)工程并經(jīng)驗(yàn)收后，按規(guī)定辦理支付施工工程付款。 4）參與項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)預(yù)測和決策。 8）審查施工分包商編報的工程進(jìn)展測量報表和實(shí)耗值統(tǒng)計報表，并進(jìn)行累加和匯總。確認(rèn)進(jìn)度施工計劃并反饋下達(dá)給施工單位，審核施工單位根據(jù)下達(dá)的計劃編制的月、周滾動計劃。 7）負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督、考核、評價項(xiàng)目質(zhì)量計劃的執(zhí)行情況，驗(yàn)證實(shí)施效果。 13）收集、整理施工技術(shù)管理文件和資料，辦理歸檔手續(xù)。 6）審查施工分包商提出的施工組織設(shè)計和重大施工方案，提出改進(jìn)意見。 20）工程竣工及驗(yàn)收后，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對用戶及施工分包商進(jìn)行工程結(jié)算或決算，審核施工分包商的工程結(jié)算單，經(jīng)會簽交財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)管理員作為辦理付款手續(xù)的依據(jù)。 14）管理不可預(yù)見費(fèi)的使用，每月向項(xiàng)目經(jīng)理報告不可預(yù)見費(fèi)使用情況。 7）運(yùn)用趨勢預(yù)測技術(shù)，根據(jù)發(fā)生偏差的原因和性質(zhì)預(yù)測偏差的發(fā)展趨勢，計算在項(xiàng)目竣工時可能出現(xiàn)的費(fèi)用偏差。 8）組織編制中間支付和決算支付結(jié)果文件。協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理對項(xiàng)目成本、進(jìn)度進(jìn)行控制和協(xié)調(diào)，并定期提交項(xiàng)目進(jìn)展情況及合同執(zhí)行情況的分析報告。 2）根據(jù)項(xiàng)目具體情況，制定運(yùn)輸計劃及運(yùn)輸方案。 ． 3）在設(shè)備制造開始前，組織召開協(xié)調(diào)會議，與供應(yīng)商明確對材料的檢驗(yàn)要求，檢驗(yàn)的內(nèi)容、方式、時間以及各自的責(zé)任等事項(xiàng)。必要時召開供應(yīng)商開工準(zhǔn)備會，討論采購合同的實(shí)施方案，包括設(shè)計進(jìn)度、制造進(jìn)度、檢驗(yàn)日程等。 3）編制詢價文件中的商務(wù)部分，并與詢價技術(shù)文件整合成完整的詢價文件，向供應(yīng)商詢價。 6）選擇合格的供應(yīng)商，按總承包合同規(guī)定提交業(yè)主認(rèn)可，向供應(yīng)商發(fā)出詢價，并組織對供應(yīng)商報價的評審，向業(yè)主推薦中標(biāo)供應(yīng)商。 3采購部的人員崗位職責(zé)范圍 (1)項(xiàng)目采購經(jīng)理項(xiàng)目采購經(jīng)理負(fù)責(zé)組織管理總承包項(xiàng)目的采購業(yè)務(wù)，包括采買、催交、檢驗(yàn)、運(yùn)輸、交接等工作。 4）認(rèn)真執(zhí)行質(zhì)量手冊，做好文件的編制、繪圖及自校工作。校核的范圍是全套設(shè)計文件，包括設(shè)計條件、圖紙、說明書、表格、計算書等。 (6)審核人 審核人負(fù)責(zé)本專業(yè)設(shè)計文件審核工作，其職責(zé)如下： 1）參加設(shè)計原則和主要技術(shù)問題的討論，指導(dǎo)并幫助設(shè)計人員、校對人員解決技術(shù)疑難問題，對主要技術(shù)問題和技術(shù)方案的正確性和合理性負(fù)主要責(zé)任。 5）審查本專業(yè)采購詢價技術(shù)文件，參加報價技術(shù)評定。 (3)審查人 當(dāng)設(shè)計任務(wù)進(jìn)行分包時，設(shè)計部要設(shè)置審查人，其職責(zé)如下： 1）參加專業(yè)設(shè)計原則和重要技術(shù)問題的討論，參加專業(yè)間的銜接和技術(shù)方案討論。 5）組織各專業(yè)確定設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、項(xiàng)目設(shè)計統(tǒng)一規(guī)定和重大設(shè)計原則，研究和確定重要技術(shù)方案，特別是綜合性技術(shù)方案、各專業(yè)的銜接，以及節(jié)能、環(huán)保、安全衛(wèi)生等。 (3)企業(yè)各相關(guān)部室對總承包項(xiàng)目的進(jìn)度、費(fèi)用、質(zhì)量和HSE等方面具有監(jiān)督、檢查的權(quán)力。 ②在授權(quán)范圍內(nèi)，行使相應(yīng)的管理權(quán)。 (4)項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)權(quán)利 1)總承包項(xiàng)目經(jīng)理的職責(zé) 總承包項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)履行下列職責(zé)： ①貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、方針、政策和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行工程總承包企業(yè)的管理制度，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。 (3)總承包項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書 總承包企業(yè)在任命項(xiàng)目經(jīng)理后，應(yīng)與項(xiàng)目經(jīng)理簽訂項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書，并將其作為考核項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理部的依據(jù)。3）項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制的核心是貫徹實(shí)施項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書，其具體內(nèi)容包括：項(xiàng)目經(jīng)理的職責(zé)、權(quán)限、利益與獎罰。組織工程技術(shù)檔案管理，竣工圖紙，資料的移交工作，參與竣工決算工作； (21)負(fù)責(zé)做好工程竣工后保質(zhì)保修期內(nèi)工程維修工作，達(dá)到客戶滿意。 造價部職責(zé) (1)參與項(xiàng)目的決策階段，包括項(xiàng)目計劃階段、可行性研究階段和投資回報估算。 有利于項(xiàng)目管理和控制。 4 業(yè)主只按合同規(guī)定的工期、造價、質(zhì)量保證進(jìn)行驗(yàn)收，對項(xiàng)目實(shí)施過程介入較少。其中有大量的對分包合同的評標(biāo)、簽訂合同以及執(zhí)行合同的工作。由于各建設(shè)環(huán)節(jié)均置于總承包商的指揮下，各環(huán)節(jié)的綜合協(xié)調(diào)余地大大增強(qiáng)，確保質(zhì)量和進(jìn)度。 EPC優(yōu)勢 合同關(guān)系簡單，組織協(xié)調(diào)工作量小，有利于優(yōu)化資源配置，減少了資源占用與管理成本，業(yè)主方擺脫了工程建設(shè)過程中的雜亂事務(wù)，避免了人員與資金的浪費(fèi)。是一種把設(shè)計、采購、施工等任務(wù)進(jìn)行綜合，發(fā)包給一家工程總承包企業(yè)的模式。 4 業(yè)主對工程總承包項(xiàng)目進(jìn)行整體的、原則的、目標(biāo)的協(xié)調(diào)和控制，對具體實(shí)施工作介入較少。傳統(tǒng)模式下業(yè)主要承擔(dān)政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、法律風(fēng)險和外界風(fēng)險。在設(shè)備訂貨、工程分包和施工驗(yàn)收工作中涉及的工程設(shè)計方面的問題以及施工過程中的設(shè)計修改也屬于詳細(xì)設(shè)計的范疇。 2承包商向業(yè)主提交的是功能滿足合同要求，配套設(shè)施齊全，“轉(zhuǎn)動鑰匙”即可投入使用的工程。 有利于保證設(shè)計質(zhì)量。必要時組織召開由設(shè)計人員或相關(guān)專家參加的專題會； (8)工程施工結(jié)束后，收集、整理施工過程簽發(fā)的設(shè)計變更、處理意見，配合工程部做好移交工作； (9)配合項(xiàng)目部做好設(shè)計回訪工作，收集、整理相關(guān)資料，為后續(xù)工程提高設(shè)計質(zhì)量做好完善總結(jié)工作。負(fù)責(zé)施工平面總布置管理，統(tǒng)籌安排施工場地使用； (11)組織編制開工前施工準(zhǔn)備工作計劃，在開工前組織對施工準(zhǔn)備的全面檢查,并確認(rèn)是否按要求達(dá)具備開工條件。 綜合部職責(zé) (1)負(fù)責(zé)項(xiàng)目開工前的準(zhǔn)備工作，如辦公、住宿、后勤保障的建設(shè)和固定資產(chǎn)、相關(guān)物資、辦公設(shè)備、辦公用品的調(diào)配使用、申報購領(lǐng)等準(zhǔn)備工作； (2)負(fù)責(zé)項(xiàng)目部接待工作、安保工作、后勤管理、食堂管理、宣傳報道工作等； (3)負(fù)責(zé)項(xiàng)目部人員正式、聘用、臨時用工檔案的臺帳記錄； (4)負(fù)責(zé)國家有關(guān)部門、行業(yè)、集團(tuán)等部門公文的收、發(fā)管理工作，建立好登記記錄； (5)負(fù)責(zé)優(yōu)良工程報優(yōu)評比工作； (6)負(fù)責(zé)與項(xiàng)目有關(guān)的招待工作及公務(wù)用餐的管理； (7)負(fù)責(zé)項(xiàng)目部的勞務(wù)工資、聘金、節(jié)假日加班、通訊交通費(fèi)等的整理報審、發(fā)放管理工作，并做好原始資料的保管； (8)負(fù)責(zé)對項(xiàng)目部的考核考勤記錄和整理工作，并作為工資、獎金發(fā) 放的依據(jù)； (9)負(fù)責(zé)完成部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。 3）熟悉工程總承包項(xiàng)目管理的專業(yè)技術(shù)和有關(guān)項(xiàng)目管理的經(jīng)濟(jì)和法律、法規(guī)知識。 5)企業(yè)對項(xiàng)目經(jīng)理部人員進(jìn)行獎懲的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)和辦法。 ⑥負(fù)責(zé)組織處理項(xiàng)目的管理收尾和合同收尾工作。 ②經(jīng)過考核和審計，由于項(xiàng)目經(jīng)理失職導(dǎo)致未完成合同目標(biāo)，或給企業(yè)造成損失，應(yīng)按“項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)處罰。 2）研究、熟悉合同文件確定的工作范圍，明確設(shè)計分工，進(jìn)行設(shè)計工作分解，提出設(shè)計工作分解結(jié)構(gòu)清單。 9）項(xiàng)目試運(yùn)行階段，參加試運(yùn)行方案的討論，組織設(shè)計人員參加試運(yùn)行前施工安裝的檢查，組織設(shè)計人員參加試運(yùn)行、考核和驗(yàn)收。 2）編制并下達(dá)設(shè)計任務(wù)單，落實(shí)進(jìn)度，提供本專業(yè)人力資源負(fù)荷表，代表本專業(yè)確認(rèn)項(xiàng)目總進(jìn)度計劃和專業(yè)進(jìn)度計劃。 3）認(rèn)真執(zhí)行質(zhì)量手冊，按質(zhì)量管理文件的規(guī)定進(jìn)行設(shè)計文件的審定和簽署。 (7)校對人 ． 校對人在項(xiàng)目專業(yè)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，對設(shè)計文件進(jìn)行校對工作，其職責(zé)如下： 1）與設(shè)計人共同確定本專業(yè)設(shè)計原則和設(shè)計方案。 2）認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和規(guī)定，收集資料，正確應(yīng)用設(shè)計基礎(chǔ)資料和設(shè)計數(shù)據(jù)，選用正確的方法、公式和程序等，同時吸取國內(nèi)外生產(chǎn)實(shí)踐和科研成果，進(jìn)行方案比較和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，確定或推薦設(shè)計方案。 2）組織各設(shè)計分包商編制采購設(shè)備、材料的技術(shù)文件，及時組織處理采購過程中出現(xiàn)的設(shè)計方面的技術(shù)問題。 3）根據(jù)項(xiàng)目總進(jìn)度計劃，組織編制采購進(jìn)度計劃，并根據(jù)采購預(yù)算編制采購用款計劃。 (2)采買工程師采買工程師在項(xiàng)目采購經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)從接受請購文件到簽發(fā)采買訂單(即簽訂采購合同)這一過程的工作。7）負(fù)責(zé)管理采買工作的文件、資料，總承包項(xiàng)目結(jié)束時整理、歸檔。6）負(fù)責(zé)管理催交工作的文件、資料，總承包項(xiàng)目結(jié)束時整理、歸檔。 8）在施工、安裝、試運(yùn)、投產(chǎn)期間，以及質(zhì)量保修期內(nèi)，發(fā)現(xiàn)設(shè)備缺陷，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決缺陷修補(bǔ)有關(guān)問題。制定合乎實(shí)際的貨運(yùn)時間表，組織貨物的運(yùn)輸，保證按期將貨物安全運(yùn)抵施工現(xiàn)場。 5）按月提交進(jìn)度和成本執(zhí)行報告，進(jìn)行績效分析。 3）建立項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)，為實(shí)行費(fèi)用/進(jìn)度綜合控制奠定基礎(chǔ)。 12）對設(shè)計、采購、施工、調(diào)試服務(wù)分包合同費(fèi)用支付實(shí)施監(jiān)控，當(dāng)發(fā)現(xiàn)實(shí)際支付費(fèi)用偏離費(fèi)用計劃時，監(jiān)督采取糾正措施。 18）審核施工分包商根據(jù)設(shè)計變更或施工變更編制的施工費(fèi)用變更，報控制經(jīng)理核準(zhǔn)。 3）熟悉工程設(shè)計圖紙，組織設(shè)計可施工性分析，從施工角度對設(shè)計提出意見。 10）負(fù)責(zé)審查現(xiàn)場材料代用申請。 4）負(fù)責(zé)管理質(zhì)量文件、資料和各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、檢驗(yàn)報告、不合格報告、糾正措施報告及各部門提交的質(zhì)量文件等。 2）項(xiàng)目初始階段制定項(xiàng)目總進(jìn)度計劃、子項(xiàng)主進(jìn)度計劃，確認(rèn)施工進(jìn)度計劃。根據(jù)批準(zhǔn)的變更，調(diào)整和重新編制發(fā)表施工進(jìn)度計劃。 6財務(wù)部的人員崗位職責(zé)范圍 1)項(xiàng)目財務(wù)經(jīng)理由財務(wù)部派出，負(fù)責(zé)組織、管理項(xiàng)目的財務(wù)和會計業(yè)務(wù)。 8)做好項(xiàng)目會計工作，項(xiàng)目會計業(yè)務(wù)和帳目清晰。 16)負(fù)責(zé)辦理設(shè)備、材料訂貨合同價款的結(jié)算。7市場部的人員崗位職責(zé)范圍 1)完成前期招投標(biāo)工作； 2)項(xiàng)目投標(biāo)文件的審核； 3)簽訂總承包合同及條款的解釋和審核； 4)在項(xiàng)目實(shí)施過程中，按項(xiàng)目收費(fèi)節(jié)點(diǎn)，定期催繳應(yīng)收款。 7）協(xié)助甲方做好與政府部門、水電暖氣等市政配套及工程建設(shè)外部環(huán)境的協(xié)調(diào)工作。 13）項(xiàng)目結(jié)束時組織對項(xiàng)目文件、資料的清理和歸檔入庫工作。 3）編制項(xiàng)目施工計劃，根據(jù)項(xiàng)目總進(jìn)度計劃，組織編制項(xiàng)目總體施工進(jìn)度計劃。 9）當(dāng)委托施工分包商進(jìn)行施工時，參與施工分包工作，負(fù)責(zé)對分包商的協(xié)調(diào)監(jiān)督和管理。 5）跟蹤施工質(zhì)量和施工進(jìn)度，監(jiān)督施工分包商按照合同有關(guān)規(guī)定和施工計劃實(shí)施工程。 2）管理現(xiàn)場設(shè)備材料的入庫、貯存、出庫。 7）編制項(xiàng)目施工材料管理總結(jié)。7財務(wù)部流程 工程總承包財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)流程及要求 ①工程完工進(jìn)度結(jié)算表 每月20日前將上一個月工程結(jié)算表報院財務(wù)部。 外出施工許可證明，提供原件三份。 B每月工程結(jié)算后，按業(yè)主批復(fù)的結(jié)算金額，由總包方財務(wù)人員與分包方財務(wù)人員一起到項(xiàng)目所在地開具發(fā)票及稅票。 ③臺賬、往來單據(jù)的管理及對賬資產(chǎn)財務(wù)部按項(xiàng)目建立臺賬，并按項(xiàng)目指定專人負(fù)責(zé)，各項(xiàng)目點(diǎn)也應(yīng)指定專人登記工程臺賬，并按月與資產(chǎn)財務(wù)部指定人員對賬，往來臺賬。 （7）雇主要求。 3）成本估算切忌漏項(xiàng)。 （3）報價估算風(fēng)險定性和定量分析注意事項(xiàng) 1）工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險包括： ①業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險：在合同條件中載明。 ⑤其他因素風(fēng)險費(fèi)用