康能房地產(chǎn)開發(fā)公司財務(wù)報銷與付款制度規(guī)定-免費閱讀
【正文】 第九條 公司所有員工在 辦理報銷或付款業(yè)務(wù)時必須嚴(yán)格按上述規(guī)定的程序辦理，不得越級或顛倒審批程序。 （ 6）支付一切款項都應(yīng)依據(jù)合同，認(rèn)真核對數(shù)量和付款金額，不得超前、超額支付。 支付合同款項規(guī)定： 支付合同約定的貨款、工程款時，由經(jīng)辦人根據(jù)合同規(guī)定填寫付款審批單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字同意，送預(yù)算部、分管副總經(jīng)理和財務(wù)部審核后，報公司總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng)理）審批。在辦理材料調(diào)撥時，“材料調(diào)撥單”（見表 8）必須由使用單位的法定代表人或授權(quán)人簽收確認(rèn)。招待任務(wù)完成后由經(jīng)辦人持“業(yè)務(wù)招待申請單”和有關(guān)發(fā)票按審批和報銷流程進(jìn)行審批。 （一）報銷手續(xù)的一般規(guī)定： 經(jīng)辦人報銷有關(guān)費用必須認(rèn)真填寫 “單據(jù)報銷封面”（見表 1）的全部內(nèi)容，主要包括報銷日期、所屬部門、報銷人（經(jīng)辦人）、用途、單據(jù)張數(shù)、金額，由證明 或驗收人簽認(rèn)后按報銷流程進(jìn)行審批。 若公司員工兩人以上一同出差或在同一出差地 (同一性別 )，本著節(jié)約的原則，要求合住。 部門經(jīng)理（含部門副經(jīng)理）以上人員因工作需要出差時，住宿費按 元 /間 （二）、手機(jī)話費及市內(nèi)交通費用包干標(biāo)準(zhǔn)： 手機(jī)話費及市內(nèi)交通費實行每月包干制，包干標(biāo)準(zhǔn)分為 三檔：一般員工按 元 /月，部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）按 元 /月，副總經(jīng)理及以上人員按 元 /月。 （二）業(yè)務(wù)招待費及經(jīng)營活動業(yè)務(wù)費的審批權(quán)限如下： 單筆支出總額 審批人 萬元以下（含 萬元） 總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng)理） 萬元以上 董事長 （三）副總經(jīng)理及以上人員的任何費用開支均須由董事長審批。 （四） 審批和報銷流程： 經(jīng)辦人（辦理報銷手續(xù)）→證明人（或驗收人）→部門經(jīng)理（業(yè)務(wù)審查）→分管副總經(jīng)理→財務(wù)審核→總經(jīng)理（常務(wù)副總經(jīng) 理）審批→董事長（按權(quán)限）→出納（結(jié)算付款）。 包干費用由享受者提供相應(yīng)發(fā)票領(lǐng)取。夜內(nèi)憑正式發(fā)票報銷。 出差用餐按 元 /人填寫時統(tǒng)一用黑色或
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