企業(yè)并購(gòu)協(xié)議講解ppt課件-免費(fèi)閱讀
【正文】 要保證其產(chǎn)權(quán)的真實(shí)完整性需： 解決方法： 非貨幣財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)評(píng)估作價(jià)；以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)出資的，應(yīng)當(dāng)明確出資方的過(guò)戶義務(wù)，包括時(shí)間界限、過(guò)戶費(fèi)用承擔(dān)；股權(quán)出資應(yīng)取得該公司其他股東放棄優(yōu)先權(quán)文件；在權(quán)益享有約定中，要關(guān)注幾個(gè)時(shí)點(diǎn)包括：評(píng)估或?qū)徲?jì)基準(zhǔn)日、現(xiàn)金出資日、非貨幣財(cái)產(chǎn)過(guò)戶日。 ? “特殊目的公司”：境內(nèi)公司以其在境外設(shè)立的公司并購(gòu)與其有關(guān)聯(lián)的境內(nèi)公司。 適用范圍：外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)、外國(guó)投資者設(shè)立的外資企業(yè)并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)。 3. 并購(gòu)協(xié)議履行的條件 ，一切保證承諾均屬實(shí)； ；雙方才開(kāi)始交割股權(quán)資產(chǎn)，支付價(jià)金（一般分 2— 3期支付）。） 5 二，投資并購(gòu) 正式協(xié)議 的設(shè)計(jì)、起草和簽署 （一），投資并購(gòu)協(xié)議的 種類 ? (注意“股權(quán)”與 “股份”在法律定義上的區(qū)別 ) 1. 資產(chǎn)收購(gòu)方式 ： 雙方只要簽署資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)協(xié)議即可，協(xié)議側(cè)重說(shuō)明并購(gòu)標(biāo)的的各項(xiàng)資產(chǎn)并 附表格 。 要求賣(mài)方保證公司負(fù)債情況的真實(shí)性，光有承諾是不夠的，通常辦法是：要求賣(mài)方列出 負(fù)債清單 ，并保證交易時(shí)，清單以外債務(wù)購(gòu)買(mǎi)方不再承擔(dān)。但首期付款不得低于總價(jià)款的 30%，其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，并應(yīng)當(dāng)按支付延期付款利息， 付款期限不得超過(guò) 1年 7. 不是獨(dú)資國(guó)有企業(yè)，沒(méi)有職工安置問(wèn)題 8. 國(guó)有獨(dú)資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，目標(biāo)公司內(nèi)部（董事會(huì)）決策程序應(yīng)作出同意決定，如轉(zhuǎn)讓后國(guó)資不再擁有控股地位的，則涉及職工身份置換，該置換方案應(yīng)當(dāng)獲得職工大會(huì)對(duì)方案的同意 9. 報(bào)國(guó)資部門(mén)審批時(shí)，必須附有律師出具的 法律意見(jiàn)書(shū) 10 (二 )、企業(yè)改制與職工身份置換或福利 如果項(xiàng)目涉及國(guó)資不再擁有控股地位的則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行職工身份置換，因此將發(fā)生經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金支付，需要注意的問(wèn)題包括： 1. 目標(biāo)公司職工安置方案需經(jīng)企業(yè)職工代表大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施改制 2. 改制為非國(guó)有的企業(yè)，要按照政策處理好與職工的勞動(dòng)關(guān)系，勞動(dòng)者獲得身份置換經(jīng)濟(jì)補(bǔ)
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