【正文】 遺憾的是，現(xiàn)代生產(chǎn)型企業(yè)總會(huì)遇到各種各樣的問題，如流程復(fù)雜、工作效率低下、標(biāo)準(zhǔn)不清晰、產(chǎn)品生產(chǎn)品質(zhì)難以保證、設(shè)備的利用率不高、物料損耗嚴(yán)重、缺乏系統(tǒng)的生產(chǎn)安全管理體系等。（1）采購(gòu)管理總流程序號(hào)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部采購(gòu)部相關(guān)部門相關(guān)規(guī)程/表單123456678審批審核審批審批審核付款入賬辦理結(jié)算編制采購(gòu)計(jì)劃詢價(jià)議價(jià)選擇供應(yīng)商起草合同績(jī)效評(píng)價(jià)辦理退貨合格組織驗(yàn)收簽訂合同跟催監(jiān)督下訂購(gòu)單申請(qǐng)采購(gòu)備貨配合供應(yīng)商調(diào)查表、供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)價(jià)表采購(gòu)績(jī)效考核表、采購(gòu)評(píng)價(jià)報(bào)告采購(gòu)物資驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、入庫(kù)單、購(gòu)結(jié)算申請(qǐng)單、采購(gòu)發(fā)票及單據(jù)、退貨單采購(gòu)合同采購(gòu)申請(qǐng)單、采購(gòu)計(jì)劃書采購(gòu)訂單、貨物催交單詢價(jià)記錄表、比價(jià)議價(jià)記錄表采購(gòu)管理總流程說明流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人工作說明1編制采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)部匯總整理各部門提交的請(qǐng)購(gòu)單，制訂采購(gòu)計(jì)劃，并應(yīng)與相關(guān)人員溝通確認(rèn)審核財(cái)務(wù)部審核是否在預(yù)算內(nèi)以及相關(guān)信息的準(zhǔn)確性審批總經(jīng)理審批是否同意采購(gòu)計(jì)劃2詢價(jià)議價(jià)采購(gòu)部收集市場(chǎng)調(diào)查信息和資料，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)，詢價(jià)結(jié)束后，應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行比價(jià)和議價(jià)3選擇供應(yīng)商采購(gòu)部根據(jù)供應(yīng)商開發(fā)、選擇標(biāo)準(zhǔn)選擇供應(yīng)商，通過初審的供應(yīng)商，要求其提供樣品進(jìn)行檢測(cè)或試用，并填寫供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)價(jià)表4起草合同采購(gòu)部根據(jù)談判和磋商結(jié)果確定采購(gòu)合同的內(nèi)容、格式和具體要求審核財(cái)務(wù)部審核采購(gòu)合同相關(guān)條款審批總經(jīng)理簽字審批簽訂合同采購(gòu)部合同審批后，與供應(yīng)商簽訂正式合同下訂購(gòu)單下達(dá)訂購(gòu)單5跟催監(jiān)督采購(gòu)部，確保能按時(shí)交貨。其評(píng)估指數(shù)為相關(guān)技術(shù)參數(shù)。通過，同意產(chǎn)品立項(xiàng)，可以進(jìn)入下階段；不同意則退回，取消或修正3制定研發(fā)計(jì)劃產(chǎn)品研發(fā)部將新產(chǎn)品做進(jìn)一步規(guī)劃，成立項(xiàng)目組，制訂項(xiàng)目計(jì)劃和時(shí)間表，確定產(chǎn)品規(guī)格等，并制作項(xiàng)目規(guī)劃書，內(nèi)容包括項(xiàng)目組構(gòu)成、項(xiàng)目介紹、產(chǎn)品規(guī)格及主要結(jié)構(gòu)、關(guān)鍵技術(shù)及解決辦法、成本分析、產(chǎn)品預(yù)期消費(fèi)群與使用情況描述、同類競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品分析等評(píng)審研發(fā)經(jīng)理審查項(xiàng)目規(guī)劃書的各項(xiàng)要點(diǎn)，通過則進(jìn)入下一階段，不同意則退回研發(fā)部修正4技術(shù)及工作圖設(shè)計(jì)產(chǎn)品研發(fā)部、產(chǎn)品設(shè)計(jì)與產(chǎn)品規(guī)格的比較分析、技術(shù)驗(yàn)證樣品制作準(zhǔn)備、技術(shù)樣品制作準(zhǔn)備等(生產(chǎn))及隨機(jī)出廠用的全部工作圖樣和設(shè)計(jì)文件。正如一位企業(yè)家所說的：“品牌是翅膀，產(chǎn)品是動(dòng)力，只有動(dòng)力強(qiáng) (高質(zhì)量產(chǎn)品)，翅膀才能飛得高。自制原始憑證，即單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計(jì)算單等3編制記賬憑證每月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證4登記現(xiàn)金/銀行存款日記賬根據(jù)收、付款憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等5明細(xì)賬根據(jù)記賬憑證和原始憑證登記明細(xì)分類賬6總賬根據(jù)記賬憑證逐筆登記總賬7核對(duì)賬目每期期末，將日記賬、明細(xì)賬分別與總賬核對(duì)8編制會(huì)計(jì)報(bào)表每期期末根據(jù)總賬、明細(xì)帳和其他有關(guān)資料編制會(huì)計(jì)報(bào)表，同時(shí)要核查登記簿記錄。剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款(附剔除原因)。財(cái)務(wù)部門是企業(yè)的核心部門之一，財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作的執(zhí)行效果直接影響著管理者能否做出正確決策，同時(shí)還影響企業(yè)其他部門的工作進(jìn)程。一般來說，現(xiàn)代企業(yè)人事管理工作的主要內(nèi)容有人力資源規(guī)劃、員工招聘與任用、員工培訓(xùn)、薪酬福利、績(jī)效考核與獎(jiǎng)懲、考勤與休假、人事檔案、勞動(dòng)合同管理等多方面。每一方面內(nèi)容，企業(yè)都應(yīng)建立相應(yīng)的流程，將人事工作中一些常規(guī)的程序流程化、標(biāo)準(zhǔn)化，確保各項(xiàng)人事工作執(zhí)行到位，保證企業(yè)各項(xiàng)工作能夠順利執(zhí)行。為了讓財(cái)務(wù)部門的工作更加快速高效，財(cái)務(wù)部門要用流程化的觀點(diǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。要求報(bào)銷人員補(bǔ)充說明或補(bǔ)必要單證審批總經(jīng)理主要對(duì)預(yù)算外的費(fèi)用進(jìn)行審批，看其是否真實(shí)、合理。會(huì)計(jì)報(bào)表附注中的某些資料需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編制審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核會(huì)計(jì)報(bào)表，同意上報(bào)總經(jīng)理審批，有異議則返回會(huì)計(jì)處修正審批總經(jīng)理對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行查閱審批9存檔會(huì)計(jì)將有關(guān)憑證、資料、報(bào)表等存檔，以備查用（7）內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)工作流程節(jié)點(diǎn)相關(guān)部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理相關(guān)規(guī)程/表單54321收到通知提供各種原始收支憑證YNN審查歸檔編制審計(jì)報(bào)告制定具體的審計(jì)實(shí)施方案提出財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃YN審核NY審核審批Y審批審計(jì)檢查表審計(jì)通知書審計(jì)報(bào)告國(guó)家固定審計(jì)準(zhǔn)則、制度審計(jì)工作計(jì)劃內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)工作流程說明流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人工作說明1提出財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃財(cái)務(wù)部按照上級(jí)審計(jì)部門和本公司的工作部署確定年度審計(jì)工作重點(diǎn)，編制年度審計(jì)工作計(jì)劃審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核審計(jì)計(jì)劃，通過則報(bào)送總經(jīng)理審批，有異議則提出意見，返回財(cái)務(wù)部修正改善審批總經(jīng)理審計(jì)計(jì)劃，同意則通知執(zhí)行2制定審計(jì)實(shí)施方案財(cái)務(wù)部包括確定具體的審計(jì)時(shí)間、內(nèi)容、類型，如資金審計(jì)、利潤(rùn)審計(jì)、應(yīng)收賬款部門單位下達(dá)審計(jì)通知書收到通知相關(guān)部門按照審計(jì)通知做好審計(jì)準(zhǔn)備3提供各種原始收支憑證根據(jù)審計(jì)要求為審計(jì)工作人員提供各種原始收支憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、有關(guān)文件、資料、合同、協(xié)議，以及現(xiàn)金實(shí)物、有價(jià)證券等審查財(cái)務(wù)部運(yùn)用檢查、監(jiān)盤、觀察、查詢及函證、計(jì)算、分析性復(fù)核等方法，審查相關(guān)憑證4編制審計(jì)報(bào)告對(duì)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)后，據(jù)實(shí)提出審計(jì)報(bào)告，并提交上級(jí)審核?！逼髽I(yè)需要不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新來滿足市場(chǎng)需求的能力，如此才能不斷發(fā)展。設(shè)計(jì)者必須嚴(yán)格遵守有關(guān)國(guó)家和企業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，設(shè)計(jì)繪制各項(xiàng)產(chǎn)品工作圖評(píng)審研發(fā)經(jīng)理對(duì)技術(shù)設(shè)計(jì)的各項(xiàng)設(shè)計(jì)報(bào)告分別進(jìn)行設(shè)計(jì)審查。同時(shí)需要進(jìn)行多次評(píng)估，促使產(chǎn)品不斷完善合格根據(jù)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)判定是否合格，合格則進(jìn)行下一步，不合格退回研發(fā)部進(jìn)行產(chǎn)品實(shí)體設(shè)計(jì)研發(fā)人員評(píng)估小組判定不合格的設(shè)計(jì)重新進(jìn)行設(shè)計(jì)4附加物設(shè)計(jì)評(píng)估評(píng)估小組附加物設(shè)計(jì)包括產(chǎn)品包裝、商標(biāo)等的設(shè)計(jì)。發(fā)現(xiàn)交貨延遲等狀況時(shí)，采購(gòu)員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行催交、補(bǔ)救，跟蹤貨物在途中的狀態(tài)6組織驗(yàn)收采購(gòu)部，并將廠商、品名、規(guī)格、數(shù)量以及驗(yàn)收單號(hào)碼填入檢驗(yàn)記錄表合格采購(gòu)部，將貨物標(biāo)識(shí)合格，填寫檢驗(yàn)合格單，并通知倉(cāng)儲(chǔ)部辦理入庫(kù)手續(xù)，由采購(gòu)部進(jìn)行退貨處理7辦理結(jié)算財(cái)務(wù)部審核采購(gòu)貨物的發(fā)票和單據(jù)，與合同條款對(duì)照，確認(rèn)無誤后辦理付款手續(xù)，并向供應(yīng)商索要貨物發(fā)票和貨單；財(cái)務(wù)付款結(jié)算前，必須由總經(jīng)理審批簽字付款入賬財(cái)務(wù)部審批通過的合同按合同規(guī)定的時(shí)間、方式辦理付款，并入賬，同時(shí)更新財(cái)務(wù)帳8績(jī)效評(píng)價(jià)采購(gòu)部對(duì)采購(gòu)效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)采購(gòu)人員的績(jī)效和部門績(jī)效，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)審（2）采購(gòu)申請(qǐng)管理流程序號(hào)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部采購(gòu)經(jīng)理采購(gòu)員相關(guān)部門相關(guān)規(guī)程/表單1234656審批審核審批采購(gòu)到所需物資執(zhí)行采購(gòu)采購(gòu)預(yù)算匯總采購(gòu)需求庫(kù)存調(diào)查否替代品采購(gòu)申請(qǐng)?zhí)顚懖少?gòu)申請(qǐng)表提出采購(gòu)申請(qǐng)入庫(kù)使用采購(gòu)需求計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃書采購(gòu)需求匯總表采購(gòu)管理制度物資請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)合同訂購(gòu)單采購(gòu)申請(qǐng)管理流程說明流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人工作說明1提出采購(gòu)申請(qǐng)相關(guān)部門，提出采購(gòu)申請(qǐng)，請(qǐng)購(gòu)單要說明請(qǐng)購(gòu)的品名、數(shù)量、需求的日期、預(yù)算金額等內(nèi)容2匯總采購(gòu)需求采購(gòu)員采購(gòu)部根據(jù)請(qǐng)購(gòu)單的內(nèi)容對(duì)采購(gòu)需求進(jìn)行匯總，并進(jìn)行需求分析，制訂采購(gòu)計(jì)劃3庫(kù)存調(diào)查采購(gòu)員查核采購(gòu)物資庫(kù)存情況4采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)預(yù)算，上交采購(gòu)經(jīng)理審批審批采購(gòu)經(jīng)理審批采購(gòu)預(yù)算審核財(cái)務(wù)部對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行預(yù)算復(fù)核，并交總經(jīng)理審核審批總經(jīng)理審批簽字，特別是數(shù)額較大的采購(gòu)項(xiàng)目，必須有總經(jīng)理的審批簽字5執(zhí)行采購(gòu)采購(gòu)部采購(gòu)經(jīng)理安排采購(gòu)任務(wù)，制訂采購(gòu)作業(yè)計(jì)劃，并組織實(shí)施采購(gòu)工作，參照采購(gòu)總流程6替代品采購(gòu)申請(qǐng)相關(guān)部門，由采購(gòu)部或所需采購(gòu)物資部門提出替代品采購(gòu)申請(qǐng)，重要物資或者關(guān)鍵物資的替代品采購(gòu)申請(qǐng)由總經(jīng)理審批，若采購(gòu)物資涉及相關(guān)技術(shù)方面的問題，應(yīng)有相關(guān)技術(shù)人員的參與入庫(kù)使用采購(gòu)合格的物資，交由倉(cāng)儲(chǔ)部入庫(kù)，分發(fā)使用（3）采購(gòu)詢價(jià)管理流程序號(hào)總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理采購(gòu)經(jīng)理采購(gòu)員供應(yīng)商相關(guān)規(guī)程/表單12345667審批審核進(jìn)一步洽談編制詢價(jià)報(bào)告簽訂合同制作并發(fā)出詢價(jià)單匯總、分析供應(yīng)商報(bào)價(jià)收集匯總價(jià)格信息審核審核商談價(jià)格確定供應(yīng)商報(bào)價(jià)洽談相關(guān)條件價(jià)格洽談采購(gòu)合同詢價(jià)供應(yīng)商名單供應(yīng)商報(bào)價(jià)單供應(yīng)商價(jià)格信息表采購(gòu)計(jì)劃表采購(gòu)詢價(jià)記錄表采購(gòu)詢價(jià)單采購(gòu)詢價(jià)報(bào)告采購(gòu)詢價(jià)管理流程說明流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人工作說明1收集匯總價(jià)格信息采購(gòu)員通過各種渠道收集供應(yīng)商的價(jià)格信息，充實(shí)采購(gòu)的價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)，并初步確定詢價(jià)供應(yīng)商的范圍2制作并發(fā)出詢價(jià)單根據(jù)特定的采購(gòu)對(duì)象制作詢價(jià)單，并向初步選定的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知詢問價(jià)格報(bào)價(jià)供應(yīng)商供應(yīng)商按照詢價(jià)要求報(bào)價(jià)3匯總、分析供應(yīng)商報(bào)價(jià)采購(gòu)員在規(guī)定日期內(nèi)，將詢問得到的價(jià)格信息進(jìn)行匯總、整理、分析后，與各供應(yīng)商進(jìn)一步商談價(jià)格編制詢價(jià)報(bào)告在詢價(jià)截止日期后，匯總并整理所有報(bào)價(jià)，經(jīng)過對(duì)比分析，編制采購(gòu)詢價(jià)報(bào)告，并交由采購(gòu)部經(jīng)理審核4審核采購(gòu)經(jīng)理詢價(jià)書面報(bào)告報(bào)采購(gòu)經(jīng)理進(jìn)行審核5進(jìn)一步洽談采購(gòu)人員根據(jù)審核意見或建議，繼續(xù)與價(jià)格合理的供應(yīng)商洽談質(zhì)量、售后、結(jié)算等條件6確定供應(yīng)商根據(jù)洽談結(jié)果，選擇確定綜合條件最好的供應(yīng)商審核采購(gòu)經(jīng)理采購(gòu)經(jīng)理對(duì)采購(gòu)人員最終選擇的供應(yīng)商情況進(jìn)行審核審批總經(jīng)理總經(jīng)理對(duì)采購(gòu)員最終選擇的供應(yīng)商進(jìn)行審批7簽訂合同采購(gòu)員與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同（4）采購(gòu)合同管理流程序號(hào)總經(jīng)理采購(gòu)經(jīng)理采購(gòu)部供應(yīng)商相關(guān)規(guī)程/表單1234567689審批N審核審批Y審核YN選擇供應(yīng)商供應(yīng)商評(píng)審制訂供應(yīng)商名單采購(gòu)談判合同歸檔履行合同簽訂合同修改編制合同起草合同配合履行合同采購(gòu)談判簽訂合同采購(gòu)合同供應(yīng)商名單供應(yīng)商評(píng)審表供應(yīng)商調(diào)查表采購(gòu)合同管理流程說明流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人工作說明1選擇供應(yīng)商采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)需要選擇供應(yīng)商2供應(yīng)商評(píng)審會(huì)同相關(guān)部門和人員對(duì)供應(yīng)商的綜合實(shí)力進(jìn)行評(píng)審3制訂供應(yīng)商名單將通過初審的供應(yīng)商記錄形成名單審核采購(gòu)經(jīng)理審核供應(yīng)商名單審批總經(jīng)理審批簽字4采購(gòu)談判采購(gòu)部提出基本的采購(gòu)要求，向供應(yīng)商詢價(jià)，并比價(jià)、議價(jià)，供應(yīng)商做出回應(yīng)洽談5起草合同采購(gòu)部企業(yè)的法律顧問應(yīng)針對(duì)合同的合法性和法律保障性提出相應(yīng)的意見，配合采購(gòu)部擬訂采購(gòu)合同審核采購(gòu)經(jīng)理審核起草后的采購(gòu)合同，核查合同條款，需要修改的合同應(yīng)返回相關(guān)人員進(jìn)行修改審批總經(jīng)理審批簽字6修改編制合同采購(gòu)部經(jīng)總經(jīng)理審批后由采購(gòu)部相關(guān)人員匯總相關(guān)人員的意見和建議，對(duì)合同中存在問題的地方進(jìn)行修改7簽訂合同采購(gòu)部采購(gòu)合同編制完畢后，與供應(yīng)商簽訂《采購(gòu)合同》，雙方代表簽字蓋章8履行合同采購(gòu)部供應(yīng)商簽訂合同后，按照合同規(guī)定條款履行合同。建立完善生產(chǎn)管理流程，可以有效地解決這些問題，減少生產(chǎn)管理工作中不必要