【正文】 未辦理抵押登記，抵押物難以處置，抵押物價(jià)值不足等。發(fā)現(xiàn)可疑及重大情況時(shí)，按要求形成貸后檢查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告。當(dāng)貸款第一還款來(lái)源不能償還貸款時(shí)，銀行可以通過(guò)追訴擔(dān)保連帶責(zé)任，求得貸款的償還。著重了解行業(yè)經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)營(yíng)形勢(shì)變化對(duì)信貸客戶償債能力的影響。要特別注意購(gòu)、銷(xiāo)環(huán)節(jié)的變化，關(guān)注購(gòu)、銷(xiāo)票據(jù)與實(shí)物的一致性，防止弄虛作假，轉(zhuǎn)移資金。（5）重點(diǎn)檢查。客戶經(jīng)理根據(jù)有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、客觀地做好信貸客戶的風(fēng)險(xiǎn)分類、信用評(píng)級(jí)工作，具體執(zhí)行《五級(jí)分類管理規(guī)定》、《信用等級(jí)評(píng)定管理規(guī)定》。如果抵押物為限制流通物，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定交有關(guān)部門(mén)予以收購(gòu)。 3）已設(shè)定的貸款擔(dān)保因發(fā)生變化可能影響擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的，小額貸款公司應(yīng)及時(shí)對(duì)該項(xiàng)貸款及其擔(dān)保實(shí)行專門(mén)監(jiān)管，并依據(jù)借款合同、擔(dān)保合同和有關(guān)的法律法規(guī)盡快采取保全措施，如要求借款人另行提供擔(dān)保，要求擔(dān)保人提前履行擔(dān)保責(zé)任或提供新的擔(dān)保，要求擔(dān)保人恢復(fù)抵押物、質(zhì)物的價(jià)值或提供相應(yīng)的擔(dān)保，拍賣(mài)或變賣(mài)質(zhì)物等。2）成本法：成本法是指首先估測(cè)被評(píng)估資產(chǎn)的重置成本，然后估測(cè)被評(píng)估資產(chǎn)業(yè)已存在的各種貶損因素，并將其從重置成本中予以扣除而得到被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱。小額貸款公司認(rèn)為有必要時(shí)，可要求借款人在辦理抵押的同時(shí)，另行提供保證人。 4）小額貸款公司不得接受具有下列情形的擔(dān)保： ①A—級(jí)（含)以下企業(yè)提供的保證（但確有償還能力的除外)： ②不包括地上建筑和定著物的國(guó)有土地使用權(quán)的抵押； ③包括土地使用權(quán)的城市房屋的抵押； ④不包括土地使用權(quán)的鄉(xiāng)村企業(yè)廠房的抵押。擔(dān)保的合法性主要指擔(dān)保符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定；擔(dān)保的有效性主要是指在合法性前提下?lián)５母黜?xiàng)手續(xù)完備；擔(dān)保的可靠性主要是指所設(shè)擔(dān)保確有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)。小額貸款公司認(rèn)為使用一種擔(dān)保方式不足以防范和分散貸款風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)擇兩種或兩種以上的擔(dān)保方式。《擔(dān)保法》規(guī)定：具有代為清償能力的法人可以作保證人。法務(wù)人員對(duì)貸款業(yè)務(wù)文件資料應(yīng)進(jìn)行全面書(shū)面評(píng)審，主要求從借款主體的合法性、貸款抵押擔(dān)保的有效性等方面提出法律意見(jiàn)。 貸款審查的主要任務(wù)是認(rèn)定事實(shí)，揭示風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款，把關(guān)守口，堵塞漏洞，加以限制。如果現(xiàn)金流量不足，即使借款人財(cái)務(wù)狀況較好，貸款也要慎重。如果借款人存在還款缺口，還款能力不足，貸款就應(yīng)當(dāng)特別慎重。突出審查貸款風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：論戶稅1616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616161616在全面初步審查貸款申報(bào)資料和調(diào)查報(bào)告完整性及合規(guī)合法性的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)側(cè)重于從非財(cái)務(wù)因素、財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保等方面的審查入手，分析判斷貸款的安全性、盈利性及流動(dòng)性，切實(shí)解決貸款資料完整有效、手續(xù)合規(guī)合法而不安全等問(wèn)題，盡可能避免或降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款調(diào)查人員既調(diào)查收集情況，又對(duì)調(diào)查資料進(jìn)行認(rèn)定，集調(diào)查審查于一身。單筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度=該筆貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*企業(yè)信用等級(jí)系數(shù)單筆貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=該筆貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*企業(yè)信用等級(jí)系數(shù)*貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)全部貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=∑貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)*∑貸款金額貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)=貸款金額*貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度1）企業(yè)信用等級(jí)系數(shù)按照企業(yè)的信用等級(jí)，規(guī)定相應(yīng)的等級(jí)系數(shù)參考：AAA級(jí)40%；AA級(jí)50%；A60%；BBB級(jí)70%；BB級(jí)80%；B級(jí)100%。主要分析抵押物變現(xiàn)的難易程度、變現(xiàn)能力的大小，確定抵押率，核定抵押物的最高擔(dān)保額度。這個(gè)現(xiàn)金流是銀行認(rèn)可的現(xiàn)金流，不能光靠借款人提供的非審計(jì)報(bào)表和口說(shuō)，需要信貸人員認(rèn)真的核實(shí)，這是調(diào)查人員和審查人員的工作重點(diǎn)之一。例如：己知應(yīng)收賬款中存在部分壞賬，故意不作調(diào)整，人為地縮小了損失數(shù)字。年初所有者權(quán)益100%總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 本年總資產(chǎn)增長(zhǎng)額247。平均資產(chǎn)總額100%成本費(fèi)用利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額247。（總債務(wù)+凈資產(chǎn)）100%利息保障倍數(shù)（己獲利息倍數(shù)）。收入費(fèi)用=利潤(rùn)現(xiàn)金流量表以現(xiàn)金流入和流出反映企業(yè)界在一定期間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)的動(dòng)態(tài)情況，反映企業(yè)現(xiàn)金收入和流出的全貌。對(duì)小企業(yè)，應(yīng)重點(diǎn)分析納稅變化情況等。不能只是簡(jiǎn)單羅列企業(yè)提供的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，或陳述了企業(yè)的表面情況，而未進(jìn)行深入的分析。貸前調(diào)查報(bào)告貸前調(diào)查報(bào)告的寫(xiě)作格式大體上可分為兩類，一類是表格式，即按照固定表格逐項(xiàng)填寫(xiě)其內(nèi)容。 ⑥擔(dān)保情況。 ②經(jīng)營(yíng)情況。貸款調(diào)查的內(nèi)容：⑴個(gè)人貸款調(diào)查的內(nèi)容：①借款人的基本情況：會(huì)見(jiàn)借款人及其配偶，核實(shí)借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、家庭成員、住址、從事職業(yè)專業(yè)技能等資料。（四）客戶信用等級(jí)評(píng)定的規(guī)定信用等級(jí)：是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度。信貸調(diào)查原則信貸調(diào)查過(guò)程也叫做評(píng)價(jià)過(guò)程，主要包括三方面工作：一是對(duì)客戶的評(píng)價(jià)、二是對(duì)業(yè)務(wù)的評(píng)價(jià)、對(duì)擔(dān)保的評(píng)價(jià)。（三）貸款調(diào)查的前期準(zhǔn)備客戶經(jīng)理的準(zhǔn)備工作在進(jìn)行信貸調(diào)查之前，客戶經(jīng)理應(yīng)做好如下準(zhǔn)備工作：①查驗(yàn)貸款證卡和個(gè)人信用記錄：查詢企業(yè)信貸登記信息?？蛻羯暾?qǐng)貸款所需資料：⑴個(gè)人貸款申請(qǐng)所需要的資料：先由客戶提交個(gè)人信用查詢授權(quán)書(shū)，查詢個(gè)人征信報(bào)告；如無(wú)不良信用記錄，再提供下述資料：①貸款申請(qǐng)書(shū)（或表）；②個(gè)人及配偶身份證明：身份證，戶口本，工作證，明片，社?？ǖ龋虎蹅€(gè)人婚姻證明：結(jié)婚證、離婚證或未婚證；④個(gè)人居住證明：房產(chǎn)證或水、電、煤氣、電話單之一（近三個(gè)月）；⑤家庭財(cái)產(chǎn)證明：產(chǎn)權(quán)證、車(chē)輛行駛證等；⑥家庭收入證明：工資證明，個(gè)人賬戶銀行流水等。③質(zhì)押貸款：是指以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 擔(dān)保貸款：可分為保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。（五）借款人的權(quán)利與義務(wù)借款人的權(quán)利：①可以自主向銀行小額貸款公司申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；④有權(quán)向貸款人的上級(jí)和銀監(jiān)部門(mén)反映、舉報(bào)有關(guān)情況；⑤在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。如5000萬(wàn)元的 （二）貸款基本條件借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)符合以下要求：自然人必須年滿18周歲，有完全行為能力；2．企業(yè)則必須具備法人資格；有按期還本付息的能力；除自然人和不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)。審查貸款用途。即在上述5C的基礎(chǔ)上加“事業(yè)的連續(xù)性”一項(xiàng)，“事業(yè)的連續(xù)性”是指借款人能否在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中生存與發(fā)展。指借款人廣泛利用其才能和對(duì)其新借資金妥善使用獲取利潤(rùn)的能力。效益性是小額貸款公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?，遵循這一原則的意義在于：一是有利于增加小額貸款公司資本，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模；二是可以提高小額貸款公司信譽(yù)，降低籌資成本；三是增強(qiáng)小額貸款公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；四是可以進(jìn)一步增強(qiáng)小額貸款公司的競(jìng)爭(zhēng)力。也就是我們常講的“三性原則”，這也是信貸管理的基本要求。 小額貸款公司單筆貸款不超過(guò)注冊(cè)資金的5%。 二、信貸比例管理 小額貸款公司的資金充足率近乎100%。各種模式的小額貸款均應(yīng)包括兩個(gè)基本含義：一是為大量低收入{包括貧困}人口提供金融服務(wù)；二是保證小額貸款信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展。十、小額貸款公司的發(fā)展歷程2005年底，中國(guó)人民銀行以山西省平遙縣作為首批小額貸款試點(diǎn)，在全國(guó)率先成立了“晉源泰”、“日升隆”兩家小額貸款公司，嘗試以民間資金為依托，以服務(wù)“三農(nóng)”、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)，為農(nóng)戶提供小額貸款。 靈活性：一戶一定；根據(jù)每個(gè)客戶的實(shí)際情況，提供符合他本身?xiàng)l件的貸款服務(wù)。 　　五、小額貸款公司的股東　?。ㄒ唬┢髽I(yè)法人；　?。ǘ┳匀蝗?；　　（三）其他經(jīng)濟(jì)組織；　?。ㄋ模┰圏c(diǎn)期間，外資企業(yè)和外籍人士暫不能入股。（五）有開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和企業(yè)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度?！薄　。ㄎ澹┬☆~貸款公司的貸款利率：　　按照市場(chǎng)原則自主確定。　?。ㄋ模┙?jīng)營(yíng)要求：　　小額、分散：?jiǎn)螒糍J款余額不得超過(guò)資本金的5％。中匯創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司二0一年五月40 / 40目 錄第一章 小額貸款公司概述一、 小額貸款公司及其法律地位（一）“小額貸款公司”定義（二）小額貸款公司法律地位二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn) （一）經(jīng)營(yíng)特殊商品 （二）經(jīng)營(yíng)原則 （三）經(jīng)營(yíng)范圍 （四）經(jīng)營(yíng)要求 （五）貸款利率 （六）發(fā)展前景　 三、設(shè)立小額貸款公司準(zhǔn)入資格四、小額貸款公司組織形式及內(nèi)部機(jī)構(gòu)五、小額貸款公司的股東六、小額貸款公司的主發(fā)起人條件七、其他股東應(yīng)當(dāng)具備的條件 八、小額貸款公司的優(yōu)勢(shì)九、小額貸款公司的作用十、小額貸款公司的發(fā)展歷程 十一、小額貸款公司監(jiān)管第二章 小額貸款業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)一、小額貸款的概念二、信貸比例管理三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則“5C”原則貸款的“三查”制度 審貸分離制度四、小額貸款對(duì)象和基本條件 （一）貸款對(duì)象 （二）貸款基本條件（三）貸款卡（四）貸款人的權(quán)利與義務(wù) （五）借款人的權(quán)利與義務(wù)（六）禁止貸款的對(duì)象五、貸款種類信用貸款 擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)組合貸款六、小額貸款操作規(guī)程（一）貸款咨詢受理與貸款申請(qǐng)貸款咨詢受理客戶申請(qǐng)貸款所需資料（二）貸款立項(xiàng)（三）貸款調(diào)查的前期準(zhǔn)備 客戶經(jīng)理的準(zhǔn)備工作信貸調(diào)查原則 （四）客戶信用等級(jí)評(píng)定的規(guī)定（五）貸款調(diào)查貸款調(diào)查的要求：貸款調(diào)查的內(nèi)容：貸款調(diào)查的方法貸前調(diào)查報(bào)告（六）貸款審查認(rèn)真全面初審貸款調(diào)查報(bào)告突出審查貸款風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)撰寫(xiě)貸款審查報(bào)告法律合規(guī)審查（七）貸款審批（八）貸款發(fā)放七、貸款擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定（一）保證人資格的認(rèn)定（二）抵押物的確定（三）質(zhì)物的確定（四）擔(dān)保方式的選擇（五）貸款擔(dān)保的審查（六）擔(dān)保合同的訂立（七）貸款擔(dān)保的管理（八）擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)八、貸后管理規(guī)定（一）貸后基礎(chǔ)管理（二）貸后檢查 現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查 非現(xiàn)場(chǎng)報(bào)表檢查 貸后檢查頻率貸后檢查內(nèi)容 貸后檢查報(bào)告（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理 第一章 小額貸款公司簡(jiǎn)介一、小額貸款公司及其法律地位(一）“小額貸款公司”定義：小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款的有限責(zé)任公司或者股份有限公司?！　?jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村及城區(qū)小型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)?！　∩舷蕖砰_(kāi)，但不得超過(guò)同期銀行貸款利率的四倍。　 （六）省金融辦規(guī)定的其它審慎性條件?！　×⑿☆~貸款公司的主發(fā)起人條件　　(一)凈資產(chǎn)1500萬(wàn)元以上，且資產(chǎn)負(fù)債率不高于70％。 (三)具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，近3年在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無(wú)違法行為。 (五)入股資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。 體制好：能夠有效的解決信息不對(duì)稱，與借款人相輔相成。2006年，山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古5個(gè)省、自治區(qū)開(kāi)展了小額貸款組織的試點(diǎn)，隨后在其他省份也成立了一些小額貸款公司。這兩個(gè)既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構(gòu)成了小額貸款的完整要素，兩者缺一都不能稱為完善或規(guī)范的小額信貸目前，我國(guó)金融部門(mén)主要開(kāi)辦了兩類性質(zhì)不同的小額信貸。只能從不超過(guò)兩家銀行借入不超過(guò)凈資產(chǎn)50%的資金。體現(xiàn)了小額貸款點(diǎn)多面廣，分散風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。 （1）安全性：是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)等免受損失的可靠性或確定性。小額貸款公司的三性原則之間既有聯(lián)系又有矛盾。3）資本（CAPITAL）。如果借款人在競(jìng)爭(zhēng)中管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、報(bào)務(wù)創(chuàng)新的能力不夠，則會(huì)逐漸失去市場(chǎng)，乃至破產(chǎn)，則貸款難以收回，因此，對(duì)借款人事業(yè)持續(xù)發(fā)展的預(yù)見(jiàn)也成為金融機(jī)構(gòu)分析與定性分析相結(jié)合的方法。審查貸款的額度、期限、利率是否合適，是否與銀行資金運(yùn)用協(xié)調(diào)。（三）貸款卡貸款卡是指中國(guó)人民銀行發(fā)給注冊(cè)地借款人的磁條卡，記錄借款人在金融機(jī)構(gòu)的融資情況，是借款人憑以向各金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明。借款人的義務(wù)：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬戶及存貸余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用借款；④應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。 ①保證貸款：是指以第三者承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。質(zhì)押物包括：匯票、支票、本票、債券、存款單、